Правовое регулирование деятельности кредитных организаций в Европейском Союзе
Покупка
Тематика:
Финансовое право
Издательство:
Статут
Автор:
Карпов Леонид Константинович
Год издания: 2014
Кол-во страниц: 152
Дополнительно
Вид издания:
Монография
Уровень образования:
ВО - Магистратура
ISBN: 978-5-8354-1026-2
Артикул: 472499.01.01
Данная книга представляет собой первое монографическое издание, в котором на
научном уровне рассмотрены основные аспекты правового регулирования деятельности кредитных организаций в Европейском Союзе. Особое внимание уделено влиянию международных стандартов, являющихся результатом деятельности международных организаций, на регулирование деятельности кредитных организаций в ЕС.
В работе дана оценка деятельности не только международных межправительственных
организаций, но и международных неправительственных организаций, отмечена роль
«Большой семерки» (G7) и «Большой двадцатки» (G20) в создании ряда из них. В монографии детально изучено национальное законодательство отдельных государств -
членов ЕС в области банковского регулирования, продемонстрировано влияние законодательства ЕС на деятельность кредитных организаций в России.
Работа предназначена для студентов, аспирантов, преподавателей юридических
вузов, а также всех тех, кто интересуется развитием банковского права.
Скопировать запись
Фрагмент текстового слоя документа размещен для индексирующих роботов.
Для полноценной работы с документом, пожалуйста, перейдите в
ридер.
ÌÎÑÊÂÀ 2014 И З Д А Т Е Л Ь С Т В О С Т А Т У Т Л.К. Карпов Правовое регулирование деятельности кредитных организаций в Европейском Союзе
УДК 341
ББК 67.412+65.268
К 26
Рецензенты:
С.Ю. Кашкин – д.ю.н., проф., зав. каф. права Европейского Союза Московского
государственного юридического университета им. О.Е. Кутафина (МГЮА);
В.Е. Понаморенко – к.ю.н., доц. каф. денежно-кредитных отношений
и монетарной политики Финансового университета при Правительстве РФ,
гендиректор НП «Евразийский центр сравнительных исследований»;
Е.О. Пазына – к.ю.н., доц. каф. европейского права и сравнительного правоведения
Саратовской государственной юридической академии
Карпов Л.К.
Правовое регулирование деятельности кредитных организаций в Европейском Союзе. – М.: Статут, 2014. – 152 с.
ISBN 978-5-8354-1026-2 (в обл.)
Данная книга представляет собой первое монографическое издание, в котором на
научном уровне рассмотрены основные аспекты правового регулирования деятельности кредитных организаций в Европейском Союзе. Особое внимание уделено влиянию международных стандартов, являющихся результатом деятельности международных организаций, на регулирование деятельности кредитных организаций в ЕС.
В работе дана оценка деятельности не только международных межправительственных
организаций, но и международных неправительственных организаций, отмечена роль
«Большой семерки» (G7) и «Большой двадцатки» (G20) в создании ряда из них. В монографии детально изучено национальное законодательство отдельных государств –
членов ЕС в области банковского регулирования, продемонстрировано влияние законодательства ЕС на деятельность кредитных организаций в России.
Работа предназначена для студентов, аспирантов, преподавателей юридических
вузов, а также всех тех, кто интересуется развитием банковского права.
The book is the first monographic publication, in which on a scientific level were reviewed basic aspects of legal regulation of activity of credit institutions in the EU. Special attention was paid to the influence of international standards, which are the result of international organizations activities, to the regulation of activities of credit institutions in the EU. In
the work was given evaluation of activities of international intergovernmental organizations, as
well as international nongovernmental organizations; it also was noted a role of G7 and G20
in establishing of some of them. In the monograph was studied in detail the national legislation of banking regulation of number of EU Members. It was demonstrated impact of legislation of EU on credit institutions in Russia.
The monograph is intended for students, postgraduate students, lecturers of law universities, as well as all those interested in the development of the banking law.
УДК 341
ББК 67.412+65.268
ISBN 978-5-8354-1026-2
© Л.К. Карпов, 2014
© Издательство «Статут», редподготовка, оформление, 2014
К 26
ОгЛаВЛЕниЕ ВВЕДЕниЕ ..........................................................................................7 глава 1. МЕЖДУнаРОДнО-ПРаВОВОЕ РЕгУЛиРОВаниЕ ДЕЯТЕЛЬнОСТи КРЕДиТнЫХ ОРганиЗаЦиЙ и ЕВРОПЕЙСКиЙ СОЮЗ ................................................13 § 1. Эволюция правового регулирования деятельности кредитных организаций в Европейском Союзе: историко-правовой и теоретический аспекты ..........................13 § 2. Регулирование деятельности кредитных организаций в рамках международных межправительственных организаций ................................................................................24 § 3. Регулирование деятельности кредитных организаций в рамках международных неправительственных организаций ................................................................................47 глава 2. ТРанСФОРМаЦиЯ МЕЖДУнаРОДнО-ПРаВОВОгО РЕгУЛиРОВаниЯ ДЕЯТЕЛЬнОСТи КРЕДиТнЫХ ОРганиЗаЦиЙ В ЗаКОнОДаТЕЛЬСТВО ЕВРОПЕЙСКОгО СОЮЗа ................................................63 § 1. Система законодательства Европейского Союза, регулирующего деятельность кредитных организаций .............63 § 2. Трансформация актов международных межправительственных организаций в законодательство Европейского Союза о кредитных организациях .........................................................74 § 3. Трансформация актов международных неправительственных организаций в законодательство Европейского Союза о кредитных организациях .........................................................78
глава 3. ОСОБЕннОСТи ПРиМЕнЕниЯ ЗаКОнОДаТЕЛЬСТВа ЕВРОПЕЙСКОгО СОЮЗа О КРЕДиТнЫХ ОРганиЗаЦиЯХ В гОСУДаРСТВаХ – ЧЛЕнаХ ЕВРОПЕЙСКОгО СОЮЗа и ЕгО ВЛиЯниЕ на ЗаКОнОДаТЕЛЬСТВО РОССиЙСКОЙ ФЕДЕРаЦии ..........................................90 § 1. Имплементация законодательства Европейского Союза о кредитных организациях в Великобритании ..........................92 § 2. Имплементация законодательства Европейского Союза о кредитных организациях в Германии ................................... 100 § 3. Имплементация законодательства Европейского Союза о кредитных организациях в Италии ....................................... 111 § 4. Влияние международно-правового регулирования и права Европейского Союза на российское законодательство о кредитных организациях .......................... 119 ЗаКЛЮЧЕниЕ................................................................................ 134 БиБЛиОгРаФиЧЕСКиЙ СПиСОК ............................................ 138
Table of ConTenTs InTRoDUCTIon .................................................................................7 Chapter I. InTeRnaTIonal ReGUlaTIon of aCTIVITIes of CReDIT InsTITUTIons anD eURoPean UnIon ............................................................................. 13 § 1. Evolution of Regulation of Activities of Credit Institutions in EU: Historical and Theoretical Aspects ................................................. 13 § 2. Regulation of Activities of Credit Institutions within the Framework of International Intergovernmental Organizations ................................................................................24 § 3. Regulation of Activities of Credit Institutions within the Framework of International Nongovernmental Organizations ................................................................................47 Chapter II. TRansfoRMaTIon of InTeRnaTIonal ReGUlaTIon of aCTIVITIes on CReDIT InsTITUTIons In eU leGIslaTIon ..........................63 § 1. System of Laws of EU Governing the Activities of Credit Institutions ....................................................................................63 § 2. Transformation of International Intergovernmental Acts in the Legislation of EU on Credit Institutions ...............................74 § 3. Transformation of International Nongovernmental Acts in the Legislation of EU on Credit Institutions ...............................78
Chapter III. feaTURes of IMPleMenTaTIon of eU leGIslaTIon on CReDIT InsTITUTIons In CoUnTRIes – MeMbeRs of eURoPean UnIon anD ITs IMPaCT on THe RUssIan leGIslaTIon ................................................................90 § 1. Implementation of EU Legislation on Credit Institutions in United Kingdom .......................................................................92 § 2. Implementation of EU Legislation on Credit Institutions in Germany ................................................................................. 100 § 3. Implementation of EU Legislation on Credit Institutions in Italy ........................................................................................ 111 § 4. Impact of International Regulation and Law of EU on Russian Legislation on Credit Institutions ............................... 119 ConClUsIon ................................................................................. 134 bIblIoGRaPHY .............................................................................. 138
ВВЕДЕниЕ Право Европейского Союза (далее также – ЕС) является уникальным явлением, которое непрерывно совершенствуется и развивается. Экономическое развитие невозможно без современного регулирования, эффективного противодействия использованию финансовой системы в преступных целях, внятных критериев оценки деятельности финансовых организаций, разумной оценки всевозможных рисков. Однако в отечественной правовой доктрине законодательство ЕС о кредитных организациях изучено не в полном объеме, не все актуальные проблемы проанализированы в достаточной мере. Частично указанные проблемы изучались в рамках исследований, в основном посвященных налоговому, бюджетному и корпоративному праву. В последнее время были опубликованы и представлены научному сообществу труды А.А. Вишневского 1, Е.А. Дубовицкой 2, Е.О. Пазыны 3, Г.П. Толстопятенко 4, а также другие работы, в которых исследовались специальные аспекты законодательства ЕС. В этой связи необходимо отметить написанный на серьезном монографическом уровне раздел учебника «Право Европейского Союза» 5, подготовленного коллективом кафедры права Европейского Союза МГЮА, об основах правового регулирования финансово-экономических отношений, а также соответствующие главы учебника «Европейское право» Института европейского права МГИМО (У) МИД 1 См.: Вишневский А.А. Банковское право Европейского Союза: Учебное пособие. М.: Статут, 2000. 2 См.: Дубовицкая Е.А. Европейское корпоративное право: свобода перемещения компаний в Европейском сообществе. М.: Волтерс Клувер, 2004. 3 См.: Пазына Е.О. Правовые основы бюджета и бюджетного процесса Европейского Союза. М.: Юрлитинформ, 2012. 4 См.: Толстопятенко Г.П. Европейское налоговое право: сравнительно-правовое исследование. М.: Норма, 2001. 5 См.: Право Европейского Союза: Учебник для бакалавров. В 2 т. / Под ред. С.Ю. Кашкина. М.: Юрайт, 2013.
Введение России 1. Одно из последних исследований в области правового регулирования надзора за банковской деятельностью в ЕС проведено А.С. Линниковым 2. В то же время упомянутые авторы не проводят комплексного анализа воздействия международных норм и стандартов на правовое регулирование деятельности кредитных организаций в ЕС, а также не учитывают положений нормативных актов 2010–2013 гг. Отсюда возникает необходимость проведения комплексного исследования влияния международных межправительственных и международных неправительственных организаций на правовое регулирование деятельности кредитных организаций в ЕС, анализа его происхождения и этапов развития. Изучение причин и способов формирования правовых норм, регулирующих деятельность кредитных организаций в ЕС, осуществляется в действительно серьезных масштабах. В первую очередь это связано с тем, что, по мнению академика РАН О.Е. Кутафина, «Европейский Союз уверенно утверждает себя в качестве растущего геополитического центра экономического, политического, финансового влияния» 3. Правовое регулирование деятельности кредитных организаций призвано обеспечить экономическую стабильность государств, устойчивость банковской системы, гарантировать сохранность вкладов, защиту прав инвесторов. Не нужно забывать и о том, что кредитные организации также являются налогоплательщиками. Как указывает профессор Г.П. Толстопятенко, «налог на прибыль юридических лиц установлен во всех государствах – членах ЕС и является одним из наиболее важных бюджетных источников» 4. Кроме того, правовое регулирование деятельности кредитных организаций в ЕС оказывает значительное влияние на развитие российского законодательства в этой сфере. Особое место в этой связи отводится Соглашению о партнерстве и сотрудничестве, учреждаю 1 См.: Европейское право: право Европейского Союза и правовое обеспечение защиты прав человека: Учебник для вузов / Рук. авт. кол. и отв. ред. Л.М. Энтин. 3-е изд., пересмотр. и доп. М.: Норма: ИНФРА-М, 2011. 2 См.: Линников А.С. Правовое регулирование банковской деятельности и банковский надзор в Европейском Союзе. М.: Статут, 2009. 3 Кутафин О.Е. К читателю // Право Европейского Союза: Учебное пособие / Под ред. С.Ю. Кашкина. М.: Проспект, 2009. С. 3. 4 Толстопятенко Г.П. Указ. соч. С. 144.
Введение щему партнерство между Российской Федерацией – с одной стороны и Европейскими сообществами и их государствами-членами – с другой стороны, подписанному 24 июня 1994 г. 1 Анализируемый нами опыт Европейского Союза в регулировании деятельности кредитных организаций может быть использован Евразийским экономическим союзом. Целями настоящего исследования являются комплексное и системное изучение всех основных аспектов правового регулирования деятельности кредитных организаций в ЕС и оценка возможности использования отдельных его положений в Российской Федерации. Для достижения этой цели перед автором были поставлены следующие задачи: • изучение историко-правовых аспектов развития регулирования деятельности кредитных организаций в ЕС; • анализ влияния международных норм, а также воздействия актов международных организаций в целом на правовое регулирование деятельности кредитных организаций в ЕС; • детальное исследование основополагающих актов международных организаций в свете новейших изменений в законодательстве ЕС. Наибольшее внимание в работе уделено изучению деятельности следующих международных организаций: • Организация Объединенных Наций; • Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ); • Базельский комитет по банковскому надзору; • Совет по международным стандартам финансовой отчетности; • Международная ассоциация страховщиков депозитов. Предметом исследования является законодательство государств – членов ЕС, а также процесс его приведения к общеевропейским стандартам, что продемонстрировано на примере актов отдельных государств – членов ЕС, регулирующих деятельность кредитных организаций. Особый акцент в работе сделан на анализе развития нормативного регулирования деятельности кредитных организаций и его влияния на рынок финансовых услуг ЕС. Изучение влияния правового регулирования деятельности кредитных организаций в ЕС на российское законодательство в этой сфере также стало важнейшей частью настоящего исследования. 1 Дипломатический вестник. 1994. № 15, 16. С. 29–59.
Введение Перечень нормативных актов, которые были изучены при подготовке работы, включает в себя международные договоры, в том числе конвенции ООН, учредительные акты ЕС, включая Договор о Европейском Союзе (далее – Договор о ЕС) и Договор о функционировании Европейского Союза (далее – Договор о функционировании ЕС или ДФЕС) 1, акты институтов ЕС, посвященные деятельности кредитных организаций, и национальное законодательство государств – членов ЕС. Также была изучена судебная практика Суда Европейского Союза. Достижения ЕС в сфере регулирования деятельности кредитных организаций, а также законопроекты по данным вопросам представляют интерес для отечественной правовой науки и практики. Использование опыта ЕС, в том числе и негативного, поможет совершенствованию отечественного законодательства в различных отраслях права. По мнению Г.П. Толстопятенко, «созданные в Европейском Союзе правовые способы и средства преодоления национальных разногласий и достижения целей учредительных договоров, безусловно, могут быть восприняты юридической практикой СНГ» 2. На наш взгляд, этот интерес особенно значителен в силу тесного взаимодействия России и ЕС. С поправкой на время можно без сомнения заявить, что на данном этапе развития интеграционных процессов на постсоветском пространстве европейский опыт уже активно используется в рамках Евразийского экономического сообщества (далее также – ЕврАзЭС). В.В. Путин в своей статье отметил: «В свое время европейцам потребовалось 40 лет, чтобы пройти путь от Европейского объединения угля и стали до полноценного Евросоюза. Становление Таможенного союза и ЕЭП идет гораздо динамичнее, поскольку учитывает опыт ЕС и других региональных объединений. Еще в 2003 г. Россия и ЕС договорились о формировании общего экономического пространства, координации правил экономической деятельности без создания наднациональных структур. В развитие этой идеи мы предложили европейцам вместе подумать о создании гармоничного сообщества экономик от Лиссабона до Владивостока, о зоне свободной торговли и даже более продвинутых формах интеграции» 3. 1 Consolidated Versions of the Treaty on European Union and the Treaty on the Functioning of the European Union // Official Journal of the European Union. 26 October 2012. С 326. 2 Толстопятенко Г.П. Указ. соч. C. 2. 3 Путин В.В. Новый интеграционный проект для Евразии – будущее, которое рождается сегодня // Известия. 2011. 3 октября.
Введение В данной работе впервые в России даны подробная классификация источников правового регулирования деятельности кредитных организаций в ЕС, классификация международно признанных норм и стандартов, регулирующих деятельность кредитных организаций. В ходе исследования автором было использовано новейшее законодательство ЕС, регулирующее деятельность кредитных организаций. Детальному анализу подвергнуты акты международных межправительственных и международных неправительственных организаций, изучено их влияние на законодательство Европейского Союза. В работе также исследованы как измененные в связи с вступлением с силу Лиссабонского договора 2007 г. (далее – Лиссабонский договор) 1 Договор о ЕС и Договор о функционировании ЕС, так и учредительные документы ЕС в предыдущих редакциях. Формирование законодательства ЕС о кредитных организациях в значительной степени зависит от деятельности международных межправительственных и международных неправительственных организаций. Среди организаций, разрабатывающих соответствующие международные акты, особую роль играют Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег, Базельский комитет по банковскому надзору, Совет по международным стандартам финансовой отчетности и др. Влияние международных неправительственных организаций на правовое регулирование деятельности кредитных организаций в ЕС является более существенным, нежели влияние, оказываемое международными межправительственными организациями. Усиление роли международных неправительственных организаций связано с тем, что международные межправительственные организациипоследние не всегда успевают за стремительным развитием событий в финансовом мире, зачастую не способны приспособиться к быстро меняющимся экономическим и политическим реалиям. Правовое регулирование в сфере финансов всегда являлось прерогативой суверенных государств, которые оказались не готовы быстро адаптировать традиционные международно-правовые механизмы для своевременного решения глобальных финансовых задач. Механизмы, предлагаемые международными неправительственными организациями, зачастую оказывались более эффективными ввиду возможности их оперативного приме 1 Treaty of Lisbon Amending the Treaty on European Union and the Treaty Establishing the European Community (Signed at Lisbon, 13 December 2007) // Official Journal of the European Union. 17 December 2007. C 306.
Введение нения без формализованных процедур согласования и ратификации. В этом процессе государства имеют удобную для себя свободу выбора методов, форм и механизмов применения таких норм. В настоящей работе впервые даны определения таких понятий, как «международный стандарт устойчивого функционирования финансовой системы», «деятельность кредитных организаций в ЕС» и «глобальное финансовое регулирование». Практическая значимость исследования подразумевает использование выводов, изложенных в монографии, для совершенствования законодательства Российской Федерации о банках и банковской деятельности, о валютном контроле и валютном регулировании, о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также для формирования законодательства в рамках региональных интеграционных организаций, формирующихся на постсоветском пространстве. Кроме того, указанные выводы могут приниматься во внимание руководителями кредитных организаций в процессе формирования внутренних документов либо в иных практических целях. Положения настоящего исследования могут быть полезны при преподавании учебных курсов и спецкурсов права ЕС (европейского права), а также при подготовке учебных пособий для студентов юридических вузов и факультетов.