Автоматизированная обработка финансово-кредитной информации

O. N. Chuvilova 

AUTOMATED PROCESSING  
OF FINANCIAL AND CREDIT 
INFORMATION 

Stavropol 
Publisher 
North Caucasus Federal University 
2023 

Student workbook

UDK 336.71: 004.4 (075.8)
BBK 65.26: 32.965 я73

Ch 82

Published by the decision 

of the Editorial and Publishing Council 

North Caucasus Federal University

Chuvilova, O. N. 

Ch 82 Automated processing of financial and credit information : 

student workbook / O. N. Chuvilova. – Stavropol :  Publisher 
NCFU, 2023. – 116 p. 

The workbook presents a course of lectures on the discipline "Automated 
pro-cessing of financial and credit information", developed in accordance with 
the work-ing program and the Federal educational standard of higher education 
for students of 38.03.01 Economics. It examines the theoretical issues of 
building banking infor-mation systems, their evolution and role in modern 
financial and credit institutions; describes the features of information, software 
and hardware for automated and dig-ital banking systems, their role in financial 
management, principles of building pro-grams to process financial and credit 
information, the order of automated data pro-cessing on the example of ABS 
"Diasoft", the characteristics of Russian automated systems of the fifth 
generation, the issues of safe. 
Designed for bachelors studying in the direction of training 38.03.01 Econom-
ics, focus (profile) "Finance and credit". 
UDK 336.71: 004.4 (075.8) 
BBK 65.26: 32.965 я73 

Reviewers: 
D Sc., Prof. N. N. Kunitsyna,
D Sc., Prof. L. V. Agarkova
(Stavropol State Agrarian University) 

© North Caucasus 
Federal University, 2023 

О. Н. Чувилова 

АВТОМАТИЗИРОВАННАЯ ОБРАБОТКА 

ФИНАНСОВО-КРЕДИТНОЙ 

ИНФОРМАЦИИ 

УЧЕБНОЕ ПОСОБИЕ 

Ставрополь 
Издательство 
Северо-Кавказского федерального университета 
2023 

УДК 336.71: 004.4 (075.8)
ББК 65.26: 32.965 я73

Ч 82

Печатается по решению 

редакционно-издательского совета
Северо-Кавказского федерального

университета

Чувилова, О. Н. 
Ч 82 Автоматизированная обработка финансово-кредитной
информации : учебное пособие / О. Н. Чувилова. – Ставрополь : 
Изд-во СКФУ, 2023. – 116 с.  

Пособие представляет курс лекций, разработанный в соответствии с 
рабочей программой и Федеральным образовательным стандартом 
высшего образования для студентов направления подготовки 38.03.01 
Экономика. В нём рассматриваются теоретические вопросы построения 
банковских информационных систем, их эволюция и роль в современных 
финансово-кредитных 
учреждениях; 
описаны 
особенности 
информационного, 
программного 
и 
технического 
обеспечения 
автоматизированных и цифровых банковских систем, их роль в 
управлении финансами, принципы построения программ обработки 
финансово-кредитной 
информации, 
порядок 
автоматизированной 
обработки информации на примере АБС «Диасофт», характеристика 
российских автоматизирован-ных систем пятого поколения, вопросы 
безопасности автоматизированных финансово-кредитных систем. 
Предназначено для бакалавров, обучающихся по направлению подготовки 
38.03.01 Экономика, направленности (профилю) «Финансы и кредит». 

УДК 336.71: 004.4 (075.8) 
ББК 65.26: 32.965 я73 

Рецензенты: 
доктор экономических наук профессор Н. Н. Куницына, 
доктор экономических наук профессор Л. В. Агаркова
(Ставропольский государственный аграрный университет) 

© Северо-Кавказский 
федеральный университет, 2023 

СОДЕРЖАНИЕ 

Предисловие ……………………………………………………..6

1. Этапы внедрения компьютерных технологий
в финансово-кредитную сферу: от автоматизации 
к цифровизации ………………………………………………… 7

2. Роль автоматизированных систем
в управлении финансами ……………………………………… 23

3. Классификация систем цифровой обработки
финансово-кредитной информации ……………………………34

4. Структура автоматизированных банковских систем ………49

5. Принципы построения программ автоматизированной
обработки финансовой информации на макроуроврне ……… 65

6. Характеристика российских автоматизированных
банковских систем пятого поколения ………………………… 81

7. Безопасность автоматизированных систем обработки
финансово-кредитной информации ……………………………92

Заключение ……………………………………………………... 106

Литература и интернет-ресурсы ………………………………. 108

Глоссарий ………………………………………………………..111

ПРЕДИСЛОВИЕ 
 
Пособие по дисциплине «Автоматизированная обработка финансово-
кредитной информации» разработано в соответствии с рабочей 
программой и Федеральным образовательным стандартом 
высшего образования для студентов направления подготовки 
38.03.01 Экономика. 
Целью изучения дисциплины является формирование у бакалавров 
современных фундаментальных знаний по вопросам функционирования 
автоматизированных банковских систем, направлениям 
их дальнейшего развития. Изучение дисциплины обеспечит 
высокий уровень профессиональных знаний и информационной 
культуры, учитывающий стремительное развитие современных информационных 
технологий, будет способствовать более успешному 
выполнению своих профессиональных задач в современной 
цифровой среде. 

Применение данного учебного пособия позволит квалифици-

рованно изучить вопросы, связанные с основными понятиями цифровых 
технологий и их ролью в управлении финансово-кредитной 
системой страны; особенностями реализации информационных 
процессов и технологий в банковском деле, основными этапами 
внедрения цифровых и виртуальных технологий в банковскую 
сферу; принципами построения и структурой современных цифровых 
финансово-кредитных систем; составом модулей по выполнению 
основных комплексов банковских операций; особенностями 
аппаратного и облачного информационного сопровождения работы 
коммерческих банков; анализом рынка программных продуктов для 
автоматизации банковской деятельности.  

Пособие составлено с учетом всех современных требований по 

подготовке выпускников направления 38.03.01 «Экономика». Материал 
изложен в доступной и краткой форме.  
 
 

1. ЭТАПЫ ВНЕДРЕНИЯ КОМПЬЮТЕРНЫХ ТЕХНОЛОГИЙ 

В ФИНАНСОВО-КРЕДИТНУЮ СФЕРУ:  

ОТ АВТОМАТИЗАЦИИ К ЦИФРОВИЗАЦИИ 

 

План 
1.1. История автоматизации обработки банковской информации. 
1.2. История современной цифровизации. 
1.3. Направления развития автоматизированных банковских систем. 
 

1.1. История автоматизации обработки  

банковской информации 

 
Банковская сфера была одной из первых народнохозяйствен-

ных областей, в которых с начала 60-х годов в СССР создавались 
автоматизированные системы (АС) обработки информации на базе 
ЭВМ. К 1960 г. сфера деятельности Госбанка СССР в экономическом 
и информационном отношении уже представляла подготовленную 
почву для внедрения подобных АС, поскольку этому предшествовал 
опыт обработки банковской информации на счетно-перфорационных 
машинах фабрик механизированного учета и машинно-
счетных станций ЦСУ СССР. Например, в Москве на фабрику 
механизированного учета от учреждений Московской городской 
конторы Госбанка СССР на обработку ежедневно поступало 
200–250 тыс. перфокарт, что вместе с сопровождавшими перфокарты 
сопроводительными документами составляло сотни килограммов 
бумаги в день. Все это приводило не только к большому 
количеству документов и расходу бумаги, но и к потере оперативности. 
В Госбанке СССР к началу 60-х годов была осознана необходимость 
решения логико-математических задач, связанных с анализом 
хозяйственной деятельности отраслей народного хозяйства, 
предприятий, обслуживаемых Госбанком, контролем товарно-денежного 
оборота. Справиться с такими задачами без автоматизированных 
систем на базе ЭВМ учреждения Госбанка СССР были уже 
не в состоянии. 

В истории создания и применения автоматизированных систем 

обработки банковской информации в нашей стране можно выделить 
три крупных этапа продолжительностью по 15 лет. 

Первый этап (1960–1975 гг.) был связан с созданием экспери-

ментальной системы «Банк» для автоматизированной обработки 

данных бухгалтерского учета банковских операций (подсистема 
«Операционный день Госбанка»), автоматизации процессов контроля 
и квитовки межфилиальных оборотов учреждений Госбанка 
(подсистемы «Квитовка МФО», «Контроль МФО»), автоматизированного 
ведения аналитического и синтетического учета операций 
Внешторгбанка. Система «Банк», созданная для учреждений Госбанка 
СССР г. Москвы и Московской области, была в 70-х годах 
внедрена в 13 крупных промышленных центрах страны. Техническую 
базу системы «Банк» составляли ЭВМ второго поколения – 
«Урал-11» и «Урал-14». 

Второй этап (1972–1989 гг.) отмечен созданием единой иерар-

хической АС Госбанка СССР (ОАСУ Госбанка СССР), охватывавшей 
все уровни учреждений Госбанка на территории страны: районные 
отделения, 173 областные конторы, республиканские конторы 
в столицах союзных республик СССР, ГВЦ при Правлении 
Госбанка СССР. Техническую базу ОАСУ Госбанка СССР составляли 
ЭВМ третьего поколения – ЕС ЭВМ, а также малые ЭВМ  
М-6000, М-5000 и СМ-1600 в ряде областных центров. 

Третий этап (с 1989 г. по 2014 г.) связан с созданием нового 

поколения автоматизированных систем, предназначенных для комплексной 
автоматизации учреждений банковской сферы России, 
формирующейся в условиях переходного периода в экономике 
страны – Центрального Банка РФ и коммерческих банков. 

На этом этапе автоматизации подлежат основные функции ЦБ 

РФ, законодательно закрепленные за ним законом РФ «О Банке России»: 

– 
автоматизация межбанковских расчетов, осуществляемых се-

тью расчетно-кассовых центров и Федеральным расчетным центром 
ЦБ РФ; 

– контроль экспортно-импортных валютных операций и мер 

поддержки валютного курса рубля; 

– контроль денежного обращения и мер по денежной эмиссии; 
– контроль состояния финансово-кредитной сферы в стране  

(в том числе предоставления и отзыва лицензий коммерческим банкам 
в соответствии с установленными нормативами); 

– функции кредитора последней инстанции на рынке межбан-

ковских кредитов. 

Эти и другие функции ЦБ РФ, подлежащие автоматизации, ре-

ализуются автоматизированными системами, обслуживающими 
подразделения Центрального аппарата ЦБ РФ, Федеральный центр 
информатизации ЦБ РФ и подразделения главных управлений ЦБ 
РФ по регионам России. 
Предпосылки возникновения интернета возникли в середине 
XX в. Главным образом, его развитие происходило параллельно в 
двух конкурирующих государствах: СССР и США.  
Мотивационным фоном для деятельности в данном направлении 
послужила холодная война, оказавшая значительное влияние на величину 
государственного спроса на технологические инновации в сфере 
безопасности и обеспечившая соответствующее финансирование. 
На сегодняшний день известно, что в советской системе интернет 
не смог развиться и распространиться, так как это связано с бюрократией 
и с конфликтом интересов со стороны принимавших необходимые 
решения чиновников. 
Интернет в том виде, в котором мы его знаем сегодня, является 
следствием разработок американских ученых. Ниже представлена 
хронология ключевых событий и дат, приведших к становлению интернета 
в его сегодняшнем виде: 
1958 – основание Министерством обороны США агентства 
ARPA (Advanced Researchprojects Agency – Агентство по перспективным 
исследовательским проектам); 
1962 – образование подразделения IPTO (Information Processing 
Techniques Office – Управление по технологии обработки информации) 
внутри ARPA; 
1969 – создание компьютерной сети ARPANET подразделением 
IPTO и подключение к ней первых узлов среди университетов; 
1972 – успешная демонстрация возможностей ARPANET на 
международной конференции в Вашингтоне; 
1973 – описание базовой архитектуры интернета в статье Роберта 
Кана и Винта Сёрфа; 
1978 – разработка протокола TCP, а затем TCP/IP, необходимого 
для управления передачей данных; 
1980-е – выделение средств со стороны Министерства обороны 
США американским производителям компьютеров для добавления 
TCP/IP в их протоколы с целью коммерциализации технологии интернета; 

1990-е – 1) создание гипертекстовой системы просмотра и редактирования 
веб-страниц World Wide Web (www) и ее дальнейшее 
распространение; 
2) 
выведение 
технологически 
устаревшей 
ARPANET из эксплуатации; 3) наличие у большинства компьютеров 
в США необходимых возможностей для объединения их в сеть; 
4) Интернет-провайдеры создают собственные сети и шлюзы на 
коммерческой основе, результатом чего становится развитие интернета 
как глобальной сети. 
Стремительное развитие интернета в начале XXI в. кардинально 
изменило лицо современной цивилизации.  
Одним из значимых последствий повсеместного распространения 
интернета является существенное снижение транзакционных 
издержек, включающих в себя в первую очередь информационные 
расходы. Одним из источников такого снижения становится значительное 
уменьшение асимметрии информации, которая влияет на 
скорость и количество осуществления экономических отношений 
(сделок) между субъектами в связи с недостаточным доверием к 
друг другу, характерном для развивающихся стран.  
Таким образом, можно выделить несколько исторических этапов 
развития информационных банковских технологий: 

– бессетевая технология; каждая задача решалась на автономных 
рабочих местах банковских служащих; при необходимости получения 
сложных информационно связанных документов, например, 
баланса банка, вся информация со всех рабочих мест сводилась 
в один компьютер; 

– сетевая технология «файл-сервер»; автоматизированные рабочие 
места объединяются в локальные вычислительные сети, возможность 
создания единой банковской бухгалтерии, организации 
единого информационного фонда для решения банковских задач и 
формирования консолидированной отчетности; переход к единому 
операционному дню банка; 

– сетевая технология «клиент-сервер»; основана на интегрированном 
банковском учете в многофилиальном банке; имеется вычислительный 
центр, где располагается база данных всего банка и 
ведется обработка информации; персональный компьютер используется 
уже не как средство обработки информации, а как устройство 
доступа к информационному фонду банка; 

– переход от автоматизации набора банковских функций к автоматизации 
документооборота банка, т. е. от автоматизированных 
систем к многофункциональной интегрированной системе управления 
банковской деятельностью, для которой характерно использование 
многозвенной архитектуры «клиент-сервер», идеологии информационных 
хранилищ данных, новейших средств связи (оптоволоконной 
и спутниковой), переход к безбумажному электронному 
документообороту и безбумажным технологиям, широкому 
внедрению новых банковских услуг. 

 

1.2. История современной цифровизации 

 
В начале XXI в. примерно 15–20 % человечества начинает жить 
в постиндустриальном обществе, 60–70 % остаются в обществе индустриальном, 
а еще 15–20 % не может даже пройти первичную индустриализацию.  

Характеристикой этой поляризации становится «глобальный 
цифровой разрыв» (таблица 1). 
Таблица 1 
Глобальный цифровой разрыв, 2000 г. (по М. Кастельсу) 
 
Регионы мира
Доля общего числа пользователей Интернет, %

Северная Америка
42,6

Западная Европа
23,8

Азия
20,6

Восточная Европа
4,7

Африка
0,6

 
Существовавшая ранее социальная противоположность владельцев 
средств производства и наемных рабочих сменяется, по 
М. Кастельсу, делением на интернет-имущих и интернет-неимущих. 
И Россия в этом новом мире, несмотря на реформы 1990-х гг., 
не сокращает, а увеличивает отставание от развитых стран. 
Теории постиндустриального общества претендуют на роль новой 
общественной философии, которая указывает как развитым 
странам, так и человечеству в целом стратегические ориентиры развития. 
К началу 2000-х эти теории еще не достигли такого уровня, 
чтобы формулировать прямые рекомендации тактического уровня 
для социально-экономического регулирования. Поэтому формирование 
институтов регулирования происходило во второй половине