Обеспечение экономической безопасности в кредитно-финансовой сфере

Москва

ИНФРА-М

202ОБЕСПЕЧЕНИЕ 

ЭКОНОМИЧЕСКОЙ 

БЕЗОПАСНОСТИ 

В КРЕДИТНО-ФИНАНСОВОЙ 

СФЕРЕ

Н.Г. ГАДЖИЕВ

С.А. КОНОВАЛЕНКО

М.Н. ТРОФИМОВ

Р.А. КОРНИЛОВИЧ

Под общей и научной редакцией доктора

экономических наук, профессора, почетного работника 

высшего профессионального образования

Российской Федерации Н.Г. Гаджиева

МОНОГРАФИЯ

УДК 336.7(075.4)
ББК 65.262
 
Г13

Гаджиев Н.Г.

Г13 
 
Обеспечение экономической безопасности в кредитно-финансовой 

сфере : монография / Н.Г. Гаджиев, С.А. Коноваленко, М.Н. Трофимов, 
Р.А. Корнилович ; под общ. и науч. ред. Н.Г. Гаджиева. — Москва : 
ИНФРА-М, 2024. — 237 с. — (Научная мысль). — DOI 10.12737/1989302.

ISBN 978-5-16-018384-8 (print)
ISBN 978-5-16-111406-3 (online)

Финансово-кредитная система имеет огромное значение для эффективного 

осуществления денежно-кредитной политики, от стабильного функционирования 
кредитных организаций зависят темпы экономического роста, расширение 
возможностей предприятий по привлечению финансовых ресурсов, 
в связи с чем обеспечение экономической безопасности банковской, страховой 
и финансовой деятельности является первостепенной задачей. Вместе с тем 
финансово-кредитная система подвержена многочисленным угрозам, главными 
из которых являются преступления экономической направленности, 
в связи с этим повышается значимость их статистического анализа, а также 
разработки мероприятий по их нейтрализации с позиции экономической безопасности 
государства, чем и обусловлена актуальность данной монографии.

Предназначена для студентов, курсантов, магистров, аспирантов, докто-

рантов, обучающихся по программам экономических направлений подготовки 
и специальностей, а также для практических работников в сфере обеспечения 
экономической безопасности финансово-кредитной системы.

УДК 336.7(075.4)

ББК 65.262

Р е ц е н з е н т ы:

Курченков В.В., доктор экономических наук, профессор, заведую -

щий кафедрой государственного и муниципального управления и экономики 
инноваций Волгоградского государственного университета, 
почетный работник высшей школы Российской Федерации;

Федотова Г.В., доктор экономических наук, доцент, ведущий науч-

ный сотрудник отдела 105 «Информационные технологии оценки эффективности 
инвестиций» Федерального исследовательского центра 
«Информатика и управление» Российской академии наук (г. Москва)

ISBN 978-5-16-018384-8 (print)
ISBN 978-5-16-111406-3 (online)

© Гаджиев Н.Г., Коноваленко С.А.,

Трофимов М.Н., Корнилович Р.А., 2023

Данная книга доступна в цветном  исполнении 
в электронно-библиотечной системе Znanium

Введение

Обеспечение эффективности функционирования финан-

сово-кредитной системы государства — основа формирования 
эффективного экономического роста и устойчивости платежной 
системы в Российской Федерации [1].

Финансово-кредитная система имеет огромное значение 

для эффективного осуществления денежно-кредитной политики, 
от стабильного функционирования кредитных организаций 
зависят темпы экономического роста, расширение 
возможностей предприятий по привлечению финансовых ресурсов, 
в связи с чем обеспечение экономической безопасности 
банковской деятельности является первостепенной задачей 
[2]. Финансово-кредитная система во многом обеспечивает 
достижение эффективности денежно-кредитной политики, 
от устойчивого функционирования кредитных организаций 
зависит обеспечение устойчивости социально-экономического 
развития экономики государства, повышения уровня инвестиционной 
активности, появления новых рабочих мест, обеспечение 
бесперебойности функционирования жизненно важных 
производств в реальном секторе экономики. Вместе с тем кредитно-
финансовая система подвержена многочисленным вызовам, 
рискам и угрозам, главными из которых являются лавинообразный 
рост финансовых мошенничеств и финансовых 
преступлений, в связи с этим повышается значимость анализа 
типичных схем их совершения, а также разработки мероприятий 
по их нейтрализации с позиции противодействия 
развитию теневого сектора государства. Таким образом, обеспечение 
экономической безопасности в кредитно-финансовой 
сфере имеет большое значение для повышения эффективности 
системы финансово-экономического контроля на всех 
его уровнях, сохранности денежных потоков для обеспечения 

Гаджиев Н.Г., Коноваленко С.А., Трофимов М.Н., Корнилович Р.А.

развития реального сектора экономики и обеспечения экономического 
роста в стране [3].

Монографическое исследование направлено прежде всего 

на исследование роли и значения финансово-кредитной 
системы как объекта экономической безопасности в противодействии 
вызовов, угроз и рисков устойчивого социально-экономического 
развития государства.

Особую значимость сегодня приобретают некоторые про-

блемные вопросы финансово-кредитной системы в обеспечении 
экономической безопасности, в частности:

 
– изучение структуры, сущности и значении финансово-

кредитной системы страны;

 
– анализ действующей классификации показателей фи-

нансово-кредитной системы;

 
– исследование состава и характеристики преступлений 

экономической направленности в кредитно-финансовой 
сфере;

 
– анализ динамики и структуры экономических преступ-

лений в кредитно-финансовой сфере, исследование типовых 
схем совершения преступлений экономической 
направленности в этой сфере;

 
– вопросы проведения статистического анализа и моде-

лирование взаимосвязей показателей финансово-кредитной 
сферы России;

 
– вопросы проведения статистического анализа взаимо-

связи и основных показателей преступлений в финансово-
кредитной сфере по регионам России на основе 
многомерных статистический методов;

 
– исследование проблем видов финансовых мошенничеств 

в кредитно-финансовой сфере и способов противодействия 
им.

Особую значимость в данной научно-исследовательской 

работе представляет исследование вызовов, угроз и рисков 
кредитно-финансовой системы страны.

Обеспечение экономической безопасности в кредитно-финансовой сфере

Следует указать, что проведение научно-исследователь-

ской работы в виде монографического исследования требует 
применение как общенаучных, так и специальных методов исследования 
таких экономико-математических дисциплин, как 
экономической безопасность, анализ и статистика. При проведении 
статистического анализ исследования преступлений 
экономической направленности в финансово-кредитной сфере 
широко применялись методы анализа, синтеза, статистические 
и аналитические методы, сравнительный метод, группировка, 
обобщение, экстраполяция, аналитическое выравнивание.

Структурно работа авторов представлена 3 разделами. 

В первой разделе монографического исследования научный 
коллектив рассмотрел теоретические аспекты функционирования 
финансово-кредитной системы в рыночной экономике; 
в ходе исследования изучена сущность, структура и значение 
кредитных организаций в системе перераспределительных 
отношений, исследована система аналитических показателей 
финансово-кредитной системы, проведен анализ экономической 
преступности в кредитно-финансовой сфере.

Второй раздел — страховой сектор в системе финансов 

и экономической безопасности — отражает, по мнению авторов, 
роль страхового сектора как объекта экономической 
безопасности; в работе раскрыта методологическая основа 
структурной оценки деятельности страховых организаций, 
сделан акцент на проведение анализа экономической преступности 
в страховой сфере.

В третьем разделе проведен статистический анализ ис-

следования преступлений экономической направленности 
в кредитно-финансовой сфере. В частности, авторами проанализирована 
взаимосвязь основных показателей преступлений 
в финансово-кредитной сфере по регионам России 
на основе многомерных статистический методов: осуществлен 
кластерный анализ преступлений экономической направленности, 
осуществлено моделирование взаимосвязей показателей 
финансово-кредитной сферы России.

Гаджиев Н.Г., Коноваленко С.А., Трофимов М.Н., Корнилович Р.А.

Таким образом, данное монографическое исследование — 

это скромная попытка рассмотреть роль кредитно-финансовой 
системы страны в системе экономической безопасности, 
при этом сделав акцент на борьбу с преступлениями экономической 
направленности в этой сфере как основной угрозой.

Глава 1 

ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ 

ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ ФИНАНСОВО-
КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ В РЫНОЧНОЙ 

ЭКОНОМИКЕ

1.1. СУЩНОСТЬ, СТРУКТУРА И ЗНАЧЕНИЕ КРЕДИТНЫХ 

ОРГАНИЗАЦИЙ В СИСТЕМЕ 

ПЕРЕРАСПРЕДЕЛИТЕЛЬНЫХ ОТНОШЕНИЙ

Финансово-кредитная система объективно рассматри-

вается как самостоятельный институциональный сектор народного 
хозяйства страны. Институциональный сектор — 
это совокупность учреждений, объектов управления и иных 
единиц (хозяйствующих субъектов); он, используя определенные 
законами права, осуществляет общее руководство финансовыми 
ресурсами и проводит хозяйственные операции 
с другими единицами на основании заключенных договоров.

За весь период развития рыночных отношений в нашей 

стране произошла адаптация соответствующих определений 
и классификаций СНС 1993 года, связанных с проблемами 
анализа и оценки финансово-кредитных отношений и управления 
ими [4].

Эта адаптация включала:

 
– идентификацию финансовых учреждений;

 
– идентификацию конкретных типов финансовых инстру-

ментов;

 
– определение с учетом специфических особенностей фи-

нансово-кредитной системы РФ базисной ставки процента.

Гаджиев Н.Г., Коноваленко С.А., Трофимов М.Н., Корнилович Р.А.

Финансовый сектор экономики интегрирует такие состав-

ляющие, как представленные на риc. 1.1.

Рис. 1.1. Финансовый сектор экономики

Кровеносной системой финансово-кредитной системы яв-

ляются коммерческие банки, которые, по сути, выполняют 
функцию накачки финансовыми ресурсами реального сектора 
экономики страны. Роль коммерческих банков в инвестировании 
и развитии реального сектора экономики страны невозможно 
переоценить [5].

Коммерческие банки представляют собою финансовые ор-

ганизации, имеющие лицензионное право на проведение определенных 
видов банковских операций:

 
– привлечение средств и сбережений от физических и юри-

дических лиц;

 
– инвестирование средств в реальный сектор экономики;

 
– бухгалтерское сопровождение банковских счетов сво-

бодных рыночных агентов.

Ряд банков специализируются только на конкретных бан-

ковских операциях, например, существуют ипотечные, земельные, 
инвестиционные, муниципальные банки.

Коммерческие банки могут также осуществлять другие 

банковские операции и различные сделки на основании лицензий, 
выдаваемых Банком России.

Обеспечение экономической безопасности в кредитно-финансовой сфере

Специфическое место в банковском секторе занимает 

Внешэкономбанк. Его деятельность регулируется органами 
государственного управления. Основная его функция — осуществление 
расчетов по внешним кредитным обязательствам 
страны.

Таким образом, к данному подсектору финансово-кре-

дитной системы относятся все банки, кроме Банка России 
и Внешэкономбанка.

Филиалом кредитной организации является ее обосо-

бленное подразделение, расположенное вне места нахождения 
кредитной организации и осуществляющее от ее имени банковские 
операции.

Клиринговые учреждения представляют собою центр вза-

имных расчетов и платежей, который на основании лицензии, 
представленной ЦБ РФ, проводит расчетные клиринговые 
операции.

Ссудно-сберегательные ассоциации являются производ-

ными инвестирования путем осуществления кредитования 
жилищного строительства.

Кредитные союзы объединяют часть населения для реали-

зации общей цели взаимного кредитования, их капитал формируется 
за счет паевых взносов, по которым начисляется 
дисконт, а средства используются для представления целевых 
займов.

Факторинговые компании организуют долгосрочное креди-

тования получателя средств посредством уплаты постоянных 
арендных платежей.

Лизинговые компании осуществляют финансирование 

долгосрочной аренды имущества путем кредитования лизин-
гополучателя на срок исполнения договора.

Инвестиционные фонды производят кредитование выпуска 

акций инвесторов и их вложение в финансовые инструменты.

Паевые инвестиционные фонды — обособленные имуще-

ственные комплексы, которые состоят из имущества, переданного 
в доверительное управление управляющим. Довери-

Гаджиев Н.Г., Коноваленко С.А., Трофимов М.Н., Корнилович Р.А.

тельное управление предполагает совместное ведение финансово-
хозяйственной деятельности с распределением дохода 
пропорционально паю.

Подсектор «Вспомогательные финансовые организации» 

объединяет прочие кредитные организации, филиалы банков- 
нерезидентов, посреднические финансовые компании, товарные 
и фондовые биржи, консалтинговые финансовые компании.


Подсектор «Страховые учреждения и пенсионные фонды» 

включается страховые компании и негосударственные пенсионные 
фонды.

Страховые учреждения — государственные и частные ком-

пании, занимающиеся всеми видами страхования. Негосударственные 
пенсионные фонды формируются как самостоятельные 
институциональные единицы для выплаты пенсий 
лицам, на основе установленных взносов.

В основе экономического роста лежит принцип роста дол-

госрочных реальных инвестиций. Согласно оценкам Минэкономразвития 
России, рост прямых капитальных инвестиций 
на 1% обеспечивает в настоящий момент увеличение ВВП 
на 0,3–0,4%. По-прежнему большая часть инвестиционных 
вложений производится за счет собственных финансовых 
средств предприятий, что свидетельствует о недостаточной 
эффективности банковской системы РФ. Прочие источники 
инвестиций занимают незначительную долю в общем объеме 
инвестиций. Сложившаяся ситуация требует развития механизма 
частно-государственного партнерства в финансовой 
сфере.

Современное состояние в кредитно-финансовом секторе 

связано как с низкой эффективностью финансовой сферы, так 
и с сохранением энергосырьевой направленности экспорта; 
на развитие финансового сектора оказывает влияние ряд факторов, 
прежде всего это низкая защищенность кредиторов 
в сфере микрофинансового кредитования, значительный рост 
мошенничеств в кредитно-финансовой сфере, значительный