Основы банковского дела
Покупка
Основная коллекция
Тематика:
Банковское дело
Издательство:
Издательский Дом ФОРУМ
Автор:
Стародубцева Елена Борисовна
Год издания: 2024
Кол-во страниц: 288
Дополнительно
Вид издания:
Учебник
Уровень образования:
Среднее профессиональное образование
ISBN: 978-5-8199-0819-8
ISBN-онлайн: 978-5-16-101963-4
Артикул: 058100.14.01
Доступ онлайн
В корзину
В книге рассмотрены вопросы становления и развития банков и банковской системы, в частности банковской системы России. Показаны роль и значение центральных банков в экономике. Особо подробно изучается деятельность коммерческих банков, широкий спектр их операций. Учебник позволяет ознакомиться с основными направлениями банковского менеджмента, управлением ликвидностью и риском в коммерческом банке.
Учебник предназначен для учащихся техникумов и колледжей, а также может быть рекомендован студентам экономических специальностей вузов.
Скопировать запись
Фрагмент текстового слоя документа размещен для индексирующих роботов.
Для полноценной работы с документом, пожалуйста, перейдите в
ридер.
ОСНОВЫ БАНКОВСКОГО ДЕЛА Е.Б. Стародубцева 2-е издание, переработанное и дополненное Допущено Министерством образования и науки Российской Федерации в качестве учебника для студентов образовательных учреждений среднего профессионального образования УЧЕБНИК Москва ИД «ФОРУМ» — ИНФРА-М 202
УДК 336.71(075.32) ББК 65.262.1я723 С77 Стародубцева Е.Б. С77 Основы банковского дела : учебник / Е.Б. Стародубцева. — 2-е изд., перераб. и доп. — Москва : ИД «ФОРУМ» : ИНФРА-М, 2024. — 288 с. — (Среднее профессиональное образование). ISBN 978-5-8199-0819-8 (ИД «ФОРУМ») ISBN 978-5-16-014319-4 (ИНФРА-М, print) ISBN 978-5-16-101963-4 (ИНФРА-М, online) В книге рассмотрены вопросы становления и развития банков и бан- ковской системы, в частности банковской системы России. Показаны роль и значение центральных банков в экономике. Особо подробно изучается деятельность коммерческих банков, широкий спектр их операций. Учебник позволяет ознакомиться с основными направлениями банковского менеджмента, управлением ликвидностью и риском в коммерческом банке. Учебник предназначен для учащихся техникумов и колледжей, а также может быть рекомендован студентам экономических специальностей вузов. УДК 336.71(075.32) ББК 65.262.1я723 Р е ц е н з е н т ы: О.И. Пилипенко, доктор экономических наук, профессор, зав. ка- федрой «Финансы и кредит» Российского университета дружбы народов; Е.Ю. Шелкова, кандидат экономических наук, старший препода- ватель Центра международного обучения Московского государственного университета им. М.В. Ломоносова ISBN 978-5-8199-0819-8 (ИД «ФОРУМ») ISBN 978-5-16-014319-4 (ИНФРА-М, print) ISBN 978-5-16-101963-4 (ИНФРА-М, online) © Стародубцева Е.Б., 2015 © ИД «ФОРУМ», 2015
Ââåäåíèå Ðàçâèòèå áàíêîâñêîé ñèñòåìû Ðîññèè òðåáóåò ïîñòîÿííîãî ïåðåîñìûñëåíèÿ êàê îïûòà çàðóáåæíûõ ñòðàí â äåÿòåëüíîñòè êîììåð÷åñêèõ è öåíòðàëüíîãî áàíêà, òàê è óæå èìåþùåãîñÿ îòå- ÷åñòâåííîãî îïûòà. Ðàçâèòèå áàíêîâñêèõ îïåðàöèé, íàïðàâëåí- íûõ íà ïðèâëå÷åíèå äîïîëíèòåëüíûõ êëèåíòîâ, ÿâëÿåòñÿ îäíîé èç ïåðâîî÷åðåäíûõ çàäà÷ ñîâðåìåííîé áàíêîâñêîé ñèñòåìû. Âû- ïîëíÿÿ ôóíêöèè àêêóìóëèðîâàíèÿ äåíåæíûõ ñðåäñòâ è êðåäèòî- âàíèÿ ýêîíîìèêè, áàíêîâñêàÿ ñèñòåìà èãðàåò âàæíåéøóþ ðîëü â ðàçâèòèè ðåàëüíîãî ñåêòîðà, êîòîðûé â ñâîþ î÷åðåäü ñïîñîáñòâó- åò äàëüíåéøåìó íàêîïëåíèþ äåíåæíûõ ñðåäñòâ è ñîîòâåòñòâåííî èíâåñòèöèé. Âîçìîæíîñòè ïðèâëå÷åíèÿ ñðåäñòâ äëÿ áàíêîâ â íà- ñòîÿùåå âðåìÿ, ñ îäíîé ñòîðîíû, îãðàíè÷åíû ñëàáûì äîâåðèåì êëèåíòîâ ê áàíêîâñêîé ñèñòåìå, ñ äðóãîé ñòîðîíû, ìàëî÷èñëåí- íîñòüþ è íåêîíêóðåíòîñïîñîáíîñòüþ ïðåäîñòàâëÿåìûõ óñëóã. Âñå ýòî ãîâîðèò î íåîáõîäèìîñòè áîëåå ïîëíîãî èçó÷åíèÿ áàí- êîâñêîãî äåëà.  òî æå âðåìÿ çíàíèå îñíîâ áàíêîâñêîé äåÿòåëü- íîñòè êëèåíòàìè ïîçâîëÿåò èì â áîëüøåé ñòåïåíè îãðàäèòü ñåáÿ îò íåïðèÿòíîñòåé â áàíêîâñêîé ñèñòåìå, âûáðàòü ïîäõîäÿùèé áàíê, ïðàâèëüíî îôîðìèòü äîãîâîðû íà ïðîâåäåíèå áàíêîâñêèõ óñëóã, ÷óâñòâîâàòü ñåáÿ ýêîíîìè÷åñêè îáðàçîâàííûì ÷åëîâåêîì. Ó÷åáíèê «Îñíîâû áàíêîâñêîãî äåëà» ïîäãîòîâëåí â ñîîòâåò- ñòâèè ñ ãîñóäàðñòâåííûìè îáðàçîâàòåëüíûìè ñòàíäàðòàìè, ñîîò- âåòñòâóåò ïðîãðàììå ïî êóðñó «Áàíêîâñêîå äåëî» è ïðåäíàçíà÷åí â ïåðâóþ î÷åðåäü äëÿ ñòóäåíòîâ ñðåäíèõ ñïåöèàëüíûõ ó÷åáíûõ çàâåäåíèé, îáó÷àþùèõñÿ ïî ñïåöèàëüíîñòè 0604.  ó÷åáíèêå ïðåäñòàâëåíû îñíîâíûå âîïðîñû áàíêîâñêîãî äåëà, êàñàþùèåñÿ èñòîðèè âîçíèêíîâåíèÿ è ðàçâèòèÿ áàíêîâñêîé ñèñòåìû, ôóíêöèîíèðîâàíèÿ öåíòðàëüíîãî áàíêà, ïîêàçàíà åãî ðîëü â ðàçâèòèè ýêîíîìèêè è áàíêîâñêîé ñèñòåìû. Îñîáîå âíè- ìàíèå óäåëåíî ðàññìîòðåíèþ äåÿòåëüíîñòè êîììåð÷åñêèõ áàí- êîâ, ïîäðîáíî èçëîæåíû áàíêîâñêèå îïåðàöèè, äàíû àíàëèç è ó÷åò â áàíêå, íàøëè îòðàæåíèå îñíîâíûå àñïåêòû áàíêîâñêîãî ìåíåäæìåíòà.
Ãëàâà 1 ÈÑÒÎÐÈß ÂÎÇÍÈÊÍÎÂÅÍÈß ÁÀÍÊΠ1.1. Ïîÿâëåíèå è îñíîâíûå ýòàïû ðàçâèòèÿ áàíêîâ Áàíêè ÿâëÿþòñÿ îñíîâîé ýêîíîìèêè, ñâîåîáðàçíîé êðîâåíîñ- íîé ñèñòåìîé ýêîíîìè÷åñêîãî îáùåñòâà. Áåç íèõ íå ìîæåò ñóùå- ñòâîâàòü ñîâðåìåííîå îáùåñòâî, òàê êàê èìåííî áàíêè, ÿâëÿÿñü öåíòðîì, ÷åðåç êîòîðûå îñóùåñòâëÿþòñÿ ïëàòåæè, ôîðìèðóþò íîðìàëüíîå ôóíêöèîíèðîâàíèå ïðåäïðèÿòèé, ïðîâåäåíèå ïëàòå- æåé è ðàñ÷åòîâ, îñóùåñòâëåíèå òîâàðíî-äåíåæíûõ îòíîøåíèé.  òî æå âðåìÿ èìåííî áëàãîäàðÿ áàíêàì îñóùåñòâëÿåòñÿ ïåðåðàñ- ïðåäåëåíèå ñðåäñòâ îò òåõ, ó êîãî èìåþòñÿ ñâîáîäíûå äåíåæíûå ñðåäñòâà, òåì, êîìó îíè â äàííûé ìîìåíò íåîáõîäèìû, áëàãîäàðÿ ìîáèëèçàöèè ñâîáîäíûõ äåíåæíûõ ñðåäñòâ è âûäà÷è êðåäèòîâ. Ñëîâî «áàíê» ïðîèñõîäèò îò èòàë. «banko» — ñòîë. Ïåðâîíà- ÷àëüíî áàíêè áûëè èñêëþ÷èòåëüíî êîíòîðàìè, ïðîèçâîäÿùèìè ðàçëè÷íûå äåíåæíûå îïåðàöèè, è ïðåèìóùåñòâåííî ìåíÿëüíû- ìè êîíòîðàìè (ëàâêàìè). Ïîñòåïåííî ìåíÿëüíîå äåëî ðàñøèðÿ- åòñÿ çà ñ÷åò âûäà÷è ðàçíîîáðàçíûõ ññóä è ïðèâëå÷åíèÿ äåíåæ- íûõ ñðåäñòâ, è ïîÿâëÿþòñÿ áàíêè, êîòîðûå âûäàþò êðåäèòû, ïðèíèìàþò âêëàäû è ïðîâîäÿò ðàñ÷åòíûå îïåðàöèè. Âûäåëÿþò ÷åòûðå îñíîâíûõ ýòàïà ðàçâèòèÿ áàíêîâñêîé äåÿ- òåëüíîñòè: I ýòàï — îò àíòè÷íîñòè äî âîçíèêíîâåíèÿ Âåíåöèàíñêîãî áàíêà; II ýòàï — ñ 1156 ã. äî ó÷ðåæäåíèÿ Àíãëèéñêîãî áàíêà — 1694 ã.; III ýòàï — ñ 1694 ã. äî êîíöà ÕVIII â.; IV ýòàï — ñ íà÷àëà ÕIÕ â. äî íàñòîÿùåãî âðåìåíè.
ýòàï. Ðàíåå íå ñóùåñòâîâàëî áàíêîâ â ñîâðåìåííîì çíà÷å- íèè ýòîãî ñëîâà. Òðóäíî óñòàíîâèòü, â êàêîé èìåííî ñòðàíå âïåð- âûå ïîÿâèëèñü çà÷àòêè áàíêîâñêîé äåÿòåëüíîñòè. Äîêàçàíî, ÷òî çà 2300 ëåò äî í. ý. ó õàëäåÿí ñóùåñòâîâàëè òîðãîâûå òîâàðèùåñò- âà, çàíèìàþùèåñÿ âûäà÷åé ññóä è ïåðåâîäíûìè äåíåæíûìè îïå- ðàöèÿìè. Ïî ñëîâàì Êàïåëëè, ó êèòàéöåâ çà 2000 ëåò äî í. ý. ñó- ùåñòâîâàëî äàæå ÷åêîâîå îáðàùåíèå. Íåò ñîìíåíèÿ: â Âàâèëîíå, ãäå, ïî-âèäèìîìó, íóæíî èñêàòü íà÷àëî ïîÿâëåíèÿ äåíåã è äåíåæ- íîãî õîçÿéñòâà â ìèðîâîé èñòîðèè, â VI â. äî í. ý. óæå ñóùåñòâîâà- ëè áàíêèðû, ïðèíèìàâøèå ïðîöåíòíûå äåíåæíûå âêëàäû è âûäà- âàâøèå ññóäû ïîä ïèñüìåííûå îáÿçàòåëüñòâà è ïîä çàëîã ðàçíûõ öåííîñòåé. Îñîáîé ñëàâîé ïîëüçîâàëàñü áàíêèðñêàÿ ôèðìà «Ýãè- äè», äåÿòåëüíîñòü êîòîðîé, êàê âèäíî èç íàéäåííîãî äíåâíèêà è êëèåíòñêèõ ñ÷åòîâ ýòîé ôèðìû, áûëà î÷åíü ðàçíîîáðàçíà. Î÷åíü ðàçâèòàÿ áàíêîâñêàÿ äåÿòåëüíîñòü ñóùåñòâîâàëà òàêæå â Ýëëàäå, ãäå âåäåíèåì áàíêîâñêîãî äåëà çàíèìàëèñü æðåöû. Õðàìû îáûêíîâåííî ïîëó÷àëè áîëüøèå äîõîäû îò èõ çåìåëüíîé ñîáñòâåííîñòè, äåíåæíûå øòðàôû, ïîäàðêè è ò. ä. Çàäà÷à æðåöîâ çàêëþ÷àëàñü â òîì, ÷òîáû ïóòåì óìåëîãî çàâåäîâàíèÿ èìóùåñò- âîì, âûäà÷è ññóä è ó÷àñòèÿ â âûãîäíûõ ïðåäïðèÿòèÿõ óâåëè÷èòü äîõîäû è ñîáðàòü òàêèå ñîêðîâèùà, êîòîðûå äàâàëè áû âîçìîæ- íîñòü äîñòîéíî ïîääåðæèâàòü âåëèêîëåïèå ñâÿòûíè. Äåíüãè èñ- ïîëüçîâàëèñü â âèäå âûäà÷è ðîñòîâùè÷åñêèõ êðåäèòîâ, êîòîðûå çà ñ÷åò áîëüøîãî ïðîöåíòà ïðèíîñèëè äîõîä. Ïîÿâèëèñü íîâûå âèäû êðåäèòîâ, íàïðèìåð, ïîä çàëîã èìóùåñòâà, åñëè îíè íå âîç- âðàùàëèñü, èìóùåñòâî ïåðåõîäèëî â ñîáñòâåííîñòü öåðêâè. Õðàìû, â îñîáåííîñòè Äåëîññêèé, Äåëüôèéñêèé, Ýôåññêèé è Ñàìîññêèé, ïðèíèìàëè íà õðàíåíèå äåíüãè çà îïðåäåëåííóþ ïðîöåíòíóþ ïëàòó è õðàíèëè èõ â ñïåöèàëüíûõ ïîäâàëàõ-õðàíè- ëèùàõ. Ïîñòåïåííî ñ îñëàáëåíèåì è èñ÷åçíîâåíèåì ýòèõ ñâÿ- òûíü îñëàáåâàëà è ñîâñåì ïðåêðàòèëàñü ðîëü õðàìîâ êàê áàíêîâ. Òàê, íàïðèìåð, â Ôîöèéñêóþ âîéíó â 1355—1356 ãã. ïðîèçîøëî ðàçãðàáëåíèå îãðîìíûõ ñîêðîâèù õðàìîâ è èõ ñóùåñòâîâàíèå êàê áàíêîâ ïðåêðàòèëîñü.  IV â. äî í. ý. â Àôèíàõ êîíêóðåíòàìè õðàìîâ âûñòóïàþò «òðàïåöèòû» (òðàïåçèòû), íàçâàíèå êîòîðûõ ïîøëî îò ãðå÷. òðà- ïåçà, îçíà÷àþùåãî ñòîë, íà êîòîðîì ìåíÿëû ïðîâîäèëè ñâîè îïå- ðàöèè. Îíè çàíèìàëèñü õðàíåíèåì äåíåã, âûäà÷åé êðåäèòîâ. Ðàç- íîîáðàçèå áàíêîâñêèõ îïåðàöèé ïðèâåëî ê ñïåöèàëèçàöèè òðàïå- öèòîâ — ïîÿâèëèñü ñïåöèàëèçèðîâàííûå áàíêè. Òàê, íàïðèìåð, ñóùåñòâîâàëè àðãèðàéìîñû, êîòîðûå çàíèìàëèñü ìåíÿëüíûì äå- 1.1. Ïîÿâëåíèå è îñíîâíûå ýòàïû ðàçâèòèÿ áàíêîâ 5
ëîì, è äîâåéñòàè, êîòîðûå âûäàâàëè íå òîëüêî ðîñòîâùè÷åñêèå ññóäû, íî è ïðîìûøëåííûå, îñóùåñòâëÿëè äîëãîñðî÷íûå èíâå- ñòèöèè â ïðîìûøëåííûå ïðåäïðèÿòèÿ, çà ÷òî ïîëó÷àëè îïðåäå- ëåííûå ïðîöåíòû. Äàëüíåéøåå ðàçâèòèå áàíêîâñêîãî äåëà ïðèâåëî ê ïîÿâëåíèþ è ðàñïðîñòðàíåíèþ áàíêîâ â Åãèïòå, ãäå À. Ìàêåäîíñêèì áûëè îðãàíèçîâàíû «Êîðîëåâñêèå áàíêè», êîòîðûìè óïðàâëÿëè ãðåêè. Áàíêîâñêîå äåëî â Ðèìå áûëî îðãàíèçîâàíî ïî îáðàçó è ïîäîáèþ ãðå÷åñêèõ áàíêîâ â III â. äî í. ý. Áàíêè ïîëó÷èëè íàçâàíèå àðãåí- òàðèè èëè ìåíçàðèè, ïðîèçâîäèâøèå ñâîè îïåðàöèè íà ôîðóìå. Îíè ïðèíèìàëè äåíüãè íà õðàíåíèå, îñóùåñòâëÿëè ïåðåâîäíóþ îïåðàöèþ è âûäàâàëè ññóäû — ðîñòîâùè÷åñêèå, ïðîìûøëåííûå, ïîä çàëîã íåäâèæèìîñòè — èïîòå÷íûå. Îíè òàêæå çàíèìàëèñü îðãàíèçàöèåé àóêöèîíîâ è ïðîâåäåíèåì èõ. Ñ àóêöèîíîâ ïðîäà- âàëîñü çàëîæåííîå èìóùåñòâî ñâîåãî è äðóãèõ áàíêîâ ñ ïîëó÷å- íèåì êîìèññèîííûõ. Íà÷èíàÿ ñ ýïîõè âåëèêîãî ïåðåñåëåíèÿ äî Êðåñòîâûõ ïîõî- äîâ, áàíêîâñêàÿ ïðàêòèêà îãðàíè÷èâàëàñü ìåíÿëüíûì äåëîì. Ââèäó òîãî ÷òî ïåðåâîçêà äåíåã áûëà ñâÿçàíà ñ ãðîìàäíûì ðèñ- êîì, ìåíÿëû çàíèìàëèñü òàêæå âûäà÷åé äåíåæíûõ ïåðåâîäîâ íà ãîðîäà, ãäå ïðîèñõîäèëè ÿðìàðêè èëè ãäå ó íèõ áûëè äåëîâûå îòíîøåíèÿ ñ ìåñòíûìè ìåíÿëàìè. Ýòî áûëî ñâÿçàíî ñ ïîÿâëå- íèåì áóìàæíûõ äåíåã: çîëîòî ñòèðàëîñü è òåðÿëî ñâîþ öåííîñòü, ïîýòîìó óøëè ìåëêèå çîëîòûå ìîíåòû, èõ çàìåíèëè ìåäüþ è ñå- ðåáðîì. Äåíüãè, èñïîëüçóåìûå â êàæäîé ñòðàíå, èìåëè ñâîå äå- íåæíîå ñîäåðæàíèå èëè íàçâàíèå, ïîýòîìó êóïöàì ïðèõîäèëîñü íå òîëüêî ïåðåâîçèòü, íî è ìåíÿòü äåíüãè.  ýòîì èì ïîìîãàëè ìåíÿëû èëè áàíêèðû. Îäèí äîêóìåíò ýòîé îïåðàöèè ãëàñèò: ìå- íÿëà Ñèìîí Ðîçå ñâèäåòåëüñòâóåò, ÷òî îí ïîëó÷èë 34 ãåíóýçñêèõ ìåðû è 32 äèíàðà, çà êîòîðûå áðàò åãî Âèëüãåëüì â Ïàëåðìî äîëæåí óïëàòèòü ïðåäúÿâèòåëþ ýòîé áóìàãè 48 ìàðîê õîðîøèì ñåðåáðîì. Çàïèñêà, îòðàæàþùàÿ òàêóþ îáìåííóþ îïåðàöèþ, íà- çûâàëàñü «âåêñåëü» (îò íåì. — îáìåí äåíåã ïî çàïèñêå).  äàëü- íåéøåì òàêèå ïåðåâîäíûå (êîíâåðñèîííûå) îïåðàöèè ïîëó÷èëè äîâîëüíî øèðîêîå ðàñïðîñòðàíåíèå. II ýòàï. Áàíêè ïîñòåïåííî ðàñïðîñòðàíèëèñü ïî âñåé Èòàëèè, ìíîãî èõ ïîÿâèëîñü â áîëüøèõ òîðãîâûõ öåíòðàõ, ãàíçåéñêèõ ãî- ðîäàõ Ãåíóå, Âåíåöèè, âî Ôëîðåíöèè, à çàòåì è âî Ôðàíöèè, Íè- äåðëàíäàõ, Ãàìáóðãå è Àíãëèè. Íåíîðìàëüíîå ïîëîæåíèå ìåæäó- íàðîäíûõ è äåíåæíûõ îáîðîòîâ, âñëåäñòâèå îáåñöåíåíèÿ è ðàçíî- ðîäíîñòè ìåíîâîé åäèíèöû è çëîóïîòðåáëåíèé ìåíÿë, âûíóäèëè 6 Ãëàâà 1. Èñòîðèÿ âîçíèêíîâåíèÿ áàíêîâ
íåêîòîðûå ãîðîäñêèå óïðàâëåíèÿ è òîðãîâûå êëàññû îòêðûòü îá- ùåñòâåííûå áàíêè. Ê ýòîìó â îñîáåííîñòè ïðèâåëî òî îáñòîÿòåëü- ñòâî, ÷òî ó áàíêèðîâ ïîñòåïåííî ñîñðåäîòà÷èâàëèñü âñå íàëè÷íûå ñðåäñòâà òîðãîâîãî êëàññà, êîòîðûå âñëåäñòâèå ýòîãî ïðîèçâîäèëè ìåæäó ñîáîé äåíåæíûå ðàñ÷åòû íå íàëè÷íûìè äåíüãàìè, à áåçíà- ëè÷íûìè ðàñ÷åòàìè, ò. å. ïóòåì ïèñüìåííîãî ïåðåíîñà äåíåã ñî ñ÷åòà äîëæíèêà íà ñ÷åò êðåäèòîðà â êíèãàõ áàíêèðîâ. Ýòà îïåðà- öèÿ ïîëó÷èëà íàçâàíèå «æèðîîáîðîò» (â ïåðåâîäå ñ ãðå÷. — êðóã). Ïåðâûå îáùåñòâåííûå áàíêè ïîÿâèëèñü â Èòàëèè. Òàì, â Âå- íåöèè, â 1156 ã., îáðàçîâàëñÿ æèðîáàíê «Ìîíòåíüåâà» — îáùåñò- âåííîå ó÷ðåæäåíèå, êóäà âíîñèëèñü íàëîãè è êîòîðûå ïðîèçâî- äèëè íåêîòîðûå áàíêîâñêèå îïåðàöèè è ïîäðàçäåëÿëèñü íà ñâåò- ñêèå ãîðû è ãîðû, ó÷ðåæäåííûå äëÿ áîðüáû ñ ðîñòîâùè÷åñòâîì, êîòîðûå íàõîäèëèñü ïîä ïîêðîâèòåëüñòâîì äóõîâåíñòâà.  1407 ã. áàíê «Ñâÿòîãî Ãåîðãèÿ» áûë îðãàíèçîâàí ïóòåì ñëèÿíèÿ ìíîãèõ ìåëêèõ îáùåñòâåííûõ áàíêîâ è íàõîäèëñÿ ïîä ïîêðîâèòåëüñò- âîì ã. Ãåíóè.  êà÷åñòâå êðåäèòîðà ðåñïóáëèêè áàíê èìåë êîëîñ- ñàëüíûå ïðèâèëåãèè. Ãåíóýçñêèé äîæ (ìýð) ïðè ñâîåì âñòóïëå- íèè íà äîëæíîñòü äîëæåí áûë ïðèñÿãàòü, ÷òî îí îáÿçóåòñÿ çàùè- ùàòü ñàìîñòîÿòåëüíîñòü áàíêà.  1463 ã. áàíêó Ïàïîé Ðèìñêèì áûëî äàíî ïðàâî îòëó÷àòü îò öåðêâè âñåõ äîëæíèêîâ, êîòîðûì îí ïîëüçîâàëñÿ 42 ãîäà. Ïîýòîìó ó áàíêà äîëæíèêîâ íå áûëî.  æè- ðîáàíê ýòîò áàíê áûë ïðåîáðàçîâàí òîëüêî â 1675 ã.  1587 ã. â Âåíåöèè ïîñëå êðàõà èçâåñòíîãî êðóïíîãî ÷àñòíîãî áàíêà Ïèçà- íû áûë îòêðûò ãîñóäàðñòâåííûé æèðîáàíê ïîä íàçâàíèåì Banco di Rialto.  1609 ã. Ãîëëàíäñêîå ïðàâèòåëüñòâî âñëåäñòâèå çëîóïîòðåá- ëåíèé ìåñòíûõ áàíêèðîâ ó÷ðåäèëî Àìñòåðäàìñêèé îáùåñòâåí- íûé áàíê ïîä ãàðàíòèåé ãîðîäà.  1619 ã. Ãàìáóðã ïî ïðèìåðó Àìñòåðäàìà ïî òåì æå ïðè÷è- íàì ó÷ðåäèë ïîä ãàðàíòèåé ãîðîäà æèðîáàíê, ñóùåñòâîâàâøèé äî 1812 ã. Ôóíêöèè ýòèõ áàíêîâ çàêëþ÷àëèñü â ñëåäóþùåì: 1. Ïðèíèìàëè äåíüãè íà õðàíåíèå, ÷òî óæå áûëî âàæíî äëÿ òîãî âðåìåíè, îòëè÷àâøåãîñÿ îòñóòñòâèåì áåçîïàñíîñòè. 2. Òîðãîâûé êëàññ, îñòàâëÿÿ äåíüãè íà ñâîèõ ñ÷åòàõ â áàíêàõ, ðàñïîðÿæàëñÿ èìè ïóòåì ïåðåâîäîâ èëè ïîñðåäñòâîì ïåðåíîñîâ ñî ñâîèõ ñ÷åòîâ íà ñ÷åò ïîëó÷àòåëÿ, åñëè êëèåíò èìåë ñ÷åò â òîì æå áàíêå. Äëÿ òîðãîâîãî êëàññà ýòî ñëóæèëî ýêîíîìèåé âðåìåíè.  îñíîâó îïåðàöèé áàíêà áûëà ïîëîæåíà ìåíîâàÿ åäèíèöà (áàí- êîâñêèå äåíüãè) èçâåñòíîãî íàèìåíîâàíèÿ Bankgeld, Curantgeld, Hamburger Mark-Banco. Îíà ñîîòâåòñòâîâàëà îïðåäåëåííîìó âåñó 1.1. Ïîÿâëåíèå è îñíîâíûå ýòàïû ðàçâèòèÿ áàíêîâ 7
è ïðîáå áëàãîðîäíîãî ìåòàëëà, õðàíèâøåãîñÿ â ïîäâàëàõ áàíêà, è ïîëüçîâàëàñü â äåíåæíûõ ðàñ÷åòàõ ãðîìàäíîé ïîïóëÿðíîñòüþ. Òàêèì îáðàçîì, íà âòîðîì ýòàïå áàíêè áûëè èñêëþ÷èòåëüíî æèðîáàíêàìè, íî íå äåïîçèòíûìè â ñîâðåìåííîì ñìûñëå ñëîâà, òàê êàê âêëàäû ïðèíèìàëèñü, íî ïîëüçîâàòüñÿ èìè äëÿ ñîáñòâåí- íûõ îïåðàöèé áûëî íåëüçÿ. Ïîýòîìó êëèåíòû íå ïîëó÷àëè çà íèõ ïðîöåíòû, à ïëàòèëè êîìèññèîííîå âîçíàãðàæäåíèå. III ýòàï. Äàëüíåéøåå ðàçâèòèå áàíêîâ ïðîèñõîäèëî â Àíã- ëèè, ãäå ïîÿâèëîñü ìíîãî áàíêîâ, ãëàâíûì îáðàçîì áàíêèðîâ. Îñíîâíûì áàíêîì ÿâèëñÿ Àíãëèéñêèé áàíê. Îí áûë ñîçäàí â 1694 ã. øîòëàíäöåì Óèëüÿìîì Ïåòåðñîíîì ñ óñòàâíûì êàïèòà- ëîì 1 200 000 ôóíòîâ ñòåðëèíãîâ äëÿ ðåøåíèÿ ïðàâèòåëüñòâåí- íûõ ôèíàíñîâûõ çàòðóäíåíèé.  ñèëó òîãî ÷òî êàïèòàë áûë èçú- ÿò ãîñóäàðñòâîì, áûëè âûïóùåíû áàíêîâñêèå áèëåòû íà ýòó æå ñóììó. Áàíê ìîã ðàñïëà÷èâàòüñÿ ýòèìè áèëåòàìè, èìåë ïðàâî òîðãîâàòü çîëîòîì (ìîíîïîëèñò), äèñêîíòèðîâàòü âåêñåëÿ (âåê- ñåëü ïîêóïàåòñÿ ïî ñòîèìîñòè íèæå íîìèíàëà, à ïðîäàåòñÿ ïî íîìèíàëó, ïîëó÷åííàÿ ðàçíèöà ñ ïðîäàæè è åñòü äèñêîíò). Ïîÿâèëîñü çàëîãîâîå ïðàâî. Áàíê ìîã ïðåäîñòàâëÿòü ññóäû ïîä çàëîã èìóùåñòâà ñ óñëîâèåì, ÷òî, åñëè äåíüãè íå áóäóò âîç- âðàùåíû â îïðåäåëåííûé ñðîê, áàíê ìîæåò çàáðàòü èìóùåñòâî. Áàíêó áûëî ðàçðåøåíî ïðèíèìàòü âêëàäû äëÿ ïîïîëíåíèÿ ñâî- åãî êàïèòàëà è âûïëà÷èâàòü ïî íèì ïðîöåíòû. Âîçíèêàþò ñïåöèàëèçèðîâàííûå áàíêè: â Øîòëàíäèè — Êî- ðîëåâñêèé (1695 ã.), Áàíê Áðèòàíñêîé êîìïàíèè äëÿ òîðãîâëè õîëñòîì (1706 ã.), Âåíñêèé áàíê (1703 ã.), Ïðóññêèé áàíê äëÿ ìîðñêîé òîðãîâëè (1767 ã.), Ïàðèæñêàÿ ó÷åòíàÿ êàññà (1776 ã.), Ïåòåðáóðãñêèé áàíê (1780 ã.).  ýòèõ áàíêàõ ïîÿâëÿåòñÿ íîâûé ñïîñîá ðàñ÷åòîâ: íå òîëüêî ïóòåì ïåðåíîñîâ ñî ñ÷åòà íà ñ÷åò è ïåðåâîäîâ, íî è ïîñðåäñòâîì ÷åêîâîãî îáðàùåíèÿ.  íàñòîÿùåå âðåìÿ äî 80 % ðàñ÷åòîâ çà ðóáåæîì îñóùåñòâëÿåòñÿ ÷åêàìè. Òîëüêî íà ýòîì ýòàïå ïîÿâëÿåòñÿ ïðèåì âêëàäîâ. Ïîñëå ìíî- ãîëåòíåé ïðàêòèêè áàíêè ïðèøëè ê âûâîäó: ñóììà äåïîíèðîâàí- íûõ ó íèõ äåíåã ìàëî èçìåíÿåòñÿ, äàííûå âûïëàòû îáûêíîâåííî ïîêðûâàþòñÿ ïîñòóïëåíèÿìè, ïîñòåïåííî îñòàòîê âêëàäà äàæå óâåëè÷èâàåòñÿ è ñëåäîâàòåëüíî, áîëåå èëè ìåíåå çíà÷èòåëüíóþ ÷àñòü ââåðåííûõ èì äåíåã îíè áåç óùåðáà äëÿ âêëàä÷èêîâ ìîãëè áû ïóñòèòü â îáîðîò ïóòåì ó÷åòà âåêñåëåé è âûäà÷è ññóä. Çàêëþ- ÷åíèå ýòî ïîëó÷èëî ïðàêòè÷åñêîå ïðèìåíåíèå, è ñðàçó èçìåíèë- ñÿ õàðàêòåð âêëàäîâ è ñàìèõ áàíêîâ, îíè ïðåâðàòèëèñü â äåïî- çèòíûå áàíêè. Âêëàä÷èêè, äëÿ êîòîðûõ ýòà ïåðåìåíà íå îñòàëàñü 8 Ãëàâà 1. Èñòîðèÿ âîçíèêíîâåíèÿ áàíêîâ
òàéíîé, îòêàçàëèñü îò óïëàòû êîìèññèîííûõ è ïîòðåáîâàëè âû- ïëàòû èì ïðîöåíòîâ. Äåïîçèòíàÿ îïåðàöèÿ («äåïîçèò» â ïåðåâîäå ñ àíãë. — âêëàä) ïîëó÷èëà øèðîêîå ðàñïðîñòðàíåíèå. Ïîÿâèëèñü òðè îñíîâíûõ âèäà âêëàäîâ: äî âîñòðåáîâàíèÿ, ñðî÷íûå è ñáåðå- ãàòåëüíûå. È åùå îäíà îòëè÷èòåëüíàÿ ÷åðòà ýòîãî ïåðèîäà — ïîÿâëåíèå ýìèññèîííûõ áàíêîâ, îñíîâíîé ôóíêöèåé êîòîðûõ ñòàëà ýìèñ- ñèÿ áàíêíîò, ò. å. ïðèêàçû áàíêîâ íà ñàìèõ ñåáÿ, âûäàâàåìûå èìè ê ïëàòåæó ïî ïðåäúÿâëåíèþ îáëàäàòåëÿ òàêîãî ïðèêàçà. IV ýòàï. Îñîáåííîå ðàñïðîñòðàíåíèå è óñîâåðøåíñòâîâàíèå äåïîçèòíûå áàíêè ïîëó÷èëè íà äàííîì ýòàïå â Àíãëèè, Øîò- ëàíäèè, Àâñòðèè, Ãåðìàíèè, Øâåéöàðèè, à òàêæå â Ñåâåðíîé Àìåðèêå.  íà÷àëå XIX â. ïîÿâëÿþòñÿ öåíòðàëüíûå áàíêè, ìîíî- ïîëüíî âûïîëíÿþùèå ôóíêöèþ ýìèññèè áàíêíîò. Íàïðèìåð, âî Ôðàíöèè Öåíòðàëüíûé áàíê áûë îáðàçîâàí Íàïîëåîíîì â 1800 ã., Àâñòðèéñêèé áàíê — â 1806 ã., Ðóññêèé ãîñóäàðñòâåííûé áàíê — â 1860 ã. Ïîÿâèëèñü è ñïåöèàëèçèðîâàííûå áàíêè: èïîòå÷íûå (ïîä çàëîã íåäâèæèìîñòè), íàðîäíûå — îáñëóæèâàþò íàñåëåíèå, ðå- ìåñëåííûå — îáñëóæèâàþò ðåìåñëåííèêîâ. Ïîÿâèëèñü òàêæå ññóäíûå êàññû, êîòîðûå âûäàâàëè êðåäèòû, ñáåðåãàòåëüíûå êàñ- ñû — ïðèíèìàëè âêëàäû íàñåëåíèÿ (îíè íå èìåþò ïðàâà çàíè- ìàòüñÿ êðåäèòîâàíèåì, ÿâëÿþòñÿ ãîñóäàðñòâåííûìè ó÷ðåæäåíèÿ- ìè è ðàçìåùàþò äåíüãè â ãîñóäàðñòâåííûå öåííûå áóìàãè).  1848 ã. â Ïðóññèè ïîÿâëÿþòñÿ ëîìáàðäû, êîòîðûå ñòàëè î÷åíü ïîïóëÿðíûìè è áûñòðî ðàñïðîñòðàíèëèñü è â äðóãèå ñòðàíû. Áàíêîâ ñòàíîâèòñÿ âñå áîëüøå, íà÷èíàåò ôîðìèðîâàòüñÿ ïîë- íîöåííàÿ áàíêîâñêàÿ ñèñòåìà, âêëþ÷àþùàÿ öåíòðàëüíûé áàíê, óíèâåðñàëüíûå áàíêè, êîòîðûå îñóùåñòâëÿþò âåñü èçâåñòíûé ñïåêòð îïåðàöèé, è ñïåöèàëèçèðîâàííûå áàíêè, îðèåíòèðóþ- ùèåñÿ íà îïðåäåëåííûé âèä îïåðàöèé. Êîíêóðåíöèÿ ñðåäè áàí- êîâ ïðèâîäèò íå òîëüêî ê óíèâåðñàëèçàöèè áàíêîâ, ãäå âñå áîëü- øå ïåðåïëåòàþòñÿ äåïîçèòíûå îïåðàöèè ñ ÷åêîâûìè è ïåðåâîä- íûìè, ðàñøèðÿþòñÿ ðàçíîâèäíîñòè äåïîçèòíûõ è êðåäèòíûõ îïåðàöèé, íî è ê ïîÿâëåíèþ íîâûõ îïåðàöèé. Òàê, â 1877 ã. ïîÿâ- ëÿåòñÿ ëèçèíãîâàÿ îïåðàöèÿ — ñäà÷à îáîðóäîâàíèÿ â àðåíäó ñ ïî- ñëåäóþùåé âûïëàòîé ñòîèìîñòè îáîðóäîâàíèÿ. Íåñêîëüêî ïîçæå áàíêè íà÷èíàþò îñóùåñòâëÿòü ôàêòîðèíãî- âûå îïåðàöèè — ïåðåóñòóïêà ïðàâ òðåáîâàíèÿ âî âñåõ åå ðàçíî- âèäíîñòÿõ (êîíâåêöèîííûé, äèñêîíòèðîâàíèå ôàêòóð è êîíôè- äåíöèàëüíûé). Ðàçâèòèå ðûíêà öåííûõ áóìàã ïðèâåëî ê ðàñøè- 1.1. Ïîÿâëåíèå è îñíîâíûå ýòàïû ðàçâèòèÿ áàíêîâ 9
ðåíèþ îïåðàöèé ñ öåííûìè áóìàãàìè, à âïîñëåäñòâèè, óæå â 70-å ãã. ÕÕ â., è ê ïîÿâëåíèþ ñåêüþðèòèçàöèè àêòèâîâ (îôîðì- ëåíèþ äîëãîâ â öåííûå áóìàãè ñ ïîñëåäóþùåé èõ ðåàëèçàöèåé). Çàêîíîäàòåëüíûå îãðàíè÷åíèÿ ó÷àñòèÿ áàíêîâ íà ðûíêå öåííûõ áóìàã, ó÷àñòèå â êàïèòàëàõ ïðåäïðèÿòèé ñïîñîáñòâîâàëî âîçíèê- íîâåíèþ òðàñòîâûõ îïåðàöèé — îïåðàöèé ïî äîâåðèþ, êîòîðûå â íàñòîÿùåå âðåìÿ ïîëó÷èëè øèðîêîå ðàñïðîñòðàíåíèå è ðàçíî- îáðàçèå. Áàíê ðàñøèðÿåò òîðãîâëþ çîëîòîì, çàíèìàåòñÿ âàëþòíûìè îïåðàöèÿìè, ðàçâèâàþòñÿ êîððåñïîíäåíòñêèå îòíîøåíèÿ. Òàêèì îáðàçîì, èñòîðèÿ ðàçâèòèÿ áàíêîâ ïðèâåëà ê òîìó, ÷òî ñîâðåìåííûé áàíê — ýòî êðóïíûé áàíê, çàíèìàþùèéñÿ äîñ- òàòî÷íî øèðîêèì êðóãîì âîïðîñîâ, îñóùåñòâëÿþùèé ðàñ÷åòû è èìåþùèé ñåðüåçíóþ ðîëü â ýêîíîìèêå. 1.2. Ðàçâèòèå áàíêîâ â Ðîññèè Áàíêîâñêàÿ ñèñòåìà Ðîññèéñêîé Ôåäåðàöèè íà÷àëà ñîçäàâàòü- ñÿ ãîðàçäî ïîçæå, íåæåëè â ñòðàíàõ Çàïàäà.  ñâîåì ðàçâèòèè îíà ïðîøëà íåñêîëüêî ýòàïîâ. Óñëîâíî èõ ìîæíî ðàçäåëèòü íà ïÿòü: ñ ñåðåäèíû XVIII â. äî 1860 ã. — ïåðèîä ñîçäàíèÿ è ôóíêöèîíèðî- âàíèÿ áàíêîâ êàê ãîñóäàðñòâåííûõ (êàçåííûõ); ñ 1860 ïî 1917 ã. — ïåðèîä ðàçâèòèÿ è ñîâåðøåíñòâîâàíèÿ áàíêîâñêîé ñèñòåìû; ñ 1917 ïî 1930 ã. — ôîðìèðîâàíèå íîâîé áàíêîâñêîé ñèñòåìû; ñ 1932 ïî 1987 ã. — ñòàáèëüíîå ôóíêöèîíèðîâàíèå ñîöèàëèñòè÷å- ñêîé áàíêîâñêîé ñèñòåìû; ñ 1988 ã. ïî íàñòîÿùåå âðåìÿ — ôîð- ìèðîâàíèå ñîâðåìåííîé ðûíî÷íîé áàíêîâñêîé ñèñòåìû. Íà÷àëîì ïåðâîãî ýòàïà â ðàçâèòèè áàíêîâñêîé ñèñòåìû ÿâè- ëîñü ñîçäàíèå â 1733 ã. ãîñóäàðñòâåííîãî ññóäíîãî áàíêà, êîòîðûé â áîëüøåé ñòåïåíè èãðàë ðîëü êàçåííîãî ëîìáàðäà. Íî åùå äî ýòîãî â Ðîññèè óæå â 1665 ã. â Ïñêîâå âîåâîäîé Àôàíàñèåì Îð- äèí-Íàùîêèíûì áûëà ïðåäïðèíÿòà ïîïûòêà ó÷ðåæäåíèÿ êîì- ìåð÷åñêîãî áàíêà, êîòîðàÿ íå áûëà îäîáðåíà öåíòðàëüíûì ïðà- âèòåëüñòâîì, è áàíê òàê è íå íà÷àë ôóíêöèîíèðîâàòü. Ðàçâèòèå ýêîíîìèêè òðåáîâàëî óâåëè÷åíèÿ âîçìîæíîñòåé êðåäèòîâàíèÿ. Ïîýòîìó óæå â 1754 ã. áûëî ñîçäàíî äâà áàíêà — Ãîñóäàðñòâåííûé çàåìíûé áàíê äëÿ äâîðÿíñòâà, ïðèçâàííûé îñóùåñòâëÿòü êðàòêîñðî÷íîå êðåäèòîâàíèå ïîä çàëîã íåäâèæèìî- ñòè äâîðÿí, è Áàíê äëÿ ïîïðàâëåíèÿ ïðè Ñàíêò-Ïåòåðáóðãñêîì 10 Ãëàâà 1. Èñòîðèÿ âîçíèêíîâåíèÿ áàíêîâ
Доступ онлайн
В корзину