Финансовые инновации в сфере медицинского страхования Российской Федерации

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

УРАЛЬСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ 
ИМЕНИ ПЕРВОГО ПРЕЗИДЕНТА РОССИИ Б. Н. ЕЛЬЦИНА

Е. Г. Князева, Е. Н. Валиева
В. А. Шелякин, В. В. Фоменко

ФИНАНСОВЫЕ ИННОВАЦИИ В СФЕРЕ 
МЕДИЦИНСКОГО СТРАХОВАНИЯ 
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Монография

3-е издание, стереотипное

Москва
Издательство «ФЛИНТА»
Издательство Уральского университета
2022

© Уральский федеральный 
    университет, 2015

ISBN 978-5-9765-3130-7 (ФЛИНТА)
isbn 978-5-7996-1654-0 (Изд-во Урал. ун-та)

Рецензенты:

Г. В. Коновалова, председатель правления СМК «АСТРАМЕД-МС» (ОАО), 
г. Екатеринбург;
М. Г. Жигас, доктор экономических наук, профессор, заведующий кафедрой 
банковского дела и ценных бумаг Байкальского государственного  
университета экономики и права, г. Иркутск

Князева, Е. Г. 
  Финансовые инновации в сфере медицинского страхования 
Российской Федерации : монография / Е. Г. Князева, Е. Н. Валиева, 
В. А. Шелякин, В. В. Фоменко. – 3-е изд., стер. – Москва : ФЛИНТА : 
Изд-во Урал. ун-та, 2022. – 148 с. – ISBN 978-5-9765-3130-7 (ФЛИНТА) ; 
isbn 978-5-7996-1654-0 (Изд-во Урал. ун-та). – Текст : электронный.

   В монографии рассматриваются вопросы теории и практики реализации 
финансовых инноваций в сфере медицинского страхования. Представлены 
организационно-экономические 
аспекты 
интеграции 
государственного 
и 
частного 
секторов 
здравоохранения 
и 
вопросы 
софинансирования 
здравоохранения через систему добровольного медицинского страхования.
       Адресовано студентам, аспирантам, преподавателям экономических вузов, а 
также широкому кругу читателей, интересующихся вопросами медицинского 
страхования, инновационных подходов к финансированию системы здравоохранения, интеграции государственного и частного секторов в целях улучшения 
финансового обеспечения медицинской помощи населению.

УДК 331.47 
ББК У272.5

К54

УДК 331.47 
ББК У272.5

К54

ОГЛАВЛЕНИЕ

Введение ....................................................................... 4

Глава 1. Теоретические основы финансовых 
инновацийв сфере медицинского страхования ................... .10
§1. Систематизация экономической сущности
медицинского страхования ........................................... 10
§2. Теория инноваций. Содержание и классификация
финансовых инноваций ............................................... 34
§3. Организационно-экономическая интеграция
государственного и частного секторов здравоохранения
на основе финансовых инноваций
в сфере медицинского страхования ................................. 48

Глава 2. Современное состояние финансового обеспечения 
реализации прав граждан на медицинскую помощь  
в Российской Федерации ................................................ 63
§1. Социально-экономические основы финансирования
системы здравоохранения ............................................ 63
§2. Обязательное медицинское страхование в системе
финансового обеспечения государственных гарантий
медицинской помощи .................................................. 81
§3. Софинансирование здравоохранения
через систему добровольного медицинского страхования
и платных медицинских услуг ....................................... 96

Глава 3. Финансовые инновации в сфере медицинского 
страхования Российской Федерации как механизм  
обеспечения сбалансированности оказания  
медицинской помощи ................................................... 105
§1. Экономическое обоснование необходимости
перераспределения финансовых обязательств
в здравоохранении ..................................................... 105
§2. Основные направления реализации
финансовых инноваций в сфере медицинского страхования
Российской Федерации ................................................ 119

Заключение ................................................................. 132

Приложение А ............................................................. 135

Приложение Б .............................................................. 137

Приложение В ............................................................. 138

Приложение Г .............................................................. 142

ВВЕДЕНИЕ

Здоровье населения является важнейшей характеристикой 
уровня социально-экономического развития страны и относится к неотъемлемым элементам трудового потенциала общества. 
Показатели здоровья населения находятся в прямой зависимости 
от состояния национального здравоохранения, на процесс функционирования которого в значительной степени влияет существующая система финансового обеспечения.
В настоящее время источниками финансового обеспечения 
здравоохранения служат бюджетные средства, средства системы 
медицинского страхования и личные средства граждан и предприятий в различном соотношении. Обязательное медицинское 
страхование в условиях перехода на одноканальное финансирование системы здравоохранения становится основным механизмом обеспечения конституционных прав граждан на получение 
бесплатной медицинской помощи. Демографические показатели 
и тенденции их развития, а также современная экономическая ситуация не позволяют органам государственной власти выполнять 
в полном объеме взятые на себя обязательства по обеспечению 
населения медицинской помощью. Дефицит финансовых ресурсов обусловливает декларационный характер тех государственных гарантий, которые остаются не обеспеченными финансовыми ресурсами. 
Формирование рыночных отношений в здравоохранении проявилось во внедрении элементов предпринимательской деятельности, в возникновении и значительном росте объемов платных 
медицинских услуг, в развитии системы добровольного медицинского страхования. Рыночные условия требуют оценки реальной 
возможности участия государства в финансировании национального здравоохранения через систему обязательного медицинского 
страхования и привлечения дополнительных источников финансовых средств. Система добровольного медицинского страхования является резервом развития, который в настоящее время используется недостаточно полно.
Потребности населения в медицинской помощи должны быть 
обеспечены финансовыми ресурсами вне зависимости от их ис

точника. Переход на одноканальное финансирование представляет собой основу для реализации финансовых инноваций в сфере 
медицинского страхования, обеспечивающих сбалансированность государственных обязательств по оказанию медицинской 
помощи населению через перераспределение финансовых обязательств между государственными и частными источниками.
Несмотря на широкий спектр направлений исследований в области финансирования национальной системы здравоохранения, 
тема финансовых инноваций в медицинском страховании остается малоразработанной. Необходимость исследования этого вопроса с учетом демографической ситуации и трендов социаль- 
но-экономического развития страны, потребность разработки 
практических рекомендаций по реализации финансовых инноваций в сфере медицинского страхования определяют актуальность 
темы научной работы.
Теоретические подходы к трактовке понятия медицинского 
страхования, к определению его функций и принципов представлены в трудах ученых-экономистов Б. Х. Алиева, А. П. Архипова, 
Ю. Т. Ахвледиани, А. Б. Блохина, Л. И. Васильцовой, 
О. В. Врублевской, В. Б. Гомелли, В. В. Дрошнева, Е. Ф. Дюжикова, 
Е. Г. Князевой, С. Л. Леонтьева, Ю. М. Махдиевой, Л. А. Орла- 
нюк-Малицкой, 
М. 
В. 
Романовского, 
Н. 
П. 
Сахировой, 
Л. Г. Скамай, О. В. Соколовой, Ю. А. Сплетухова, Д. С. Туленты, 
Т. А. Федоровой, И. П. Хоминич, А. И. Худякова, Г. В. Черновой, 
В. В. Шахова, А. К. Шихова, С. Ю. Яновой.
Базовым положениям, основным концепциям и терминологической базе теории инноваций посвящены работы зарубежных авторов, таких как П. Витфилд, Р. Джонсон, П. Друкер, Дж. Кларк, 
А. Княйнкнехт, П. Лемерль, Г. О. Менш, К. Найт, Л. Пьерре, 
Б. Санто, Л. Суйт, К. Фримен, А. Харман, Й. А. Шумпетер.
Среди российских ученых вопросы теории инноваций нашли отражение в трудах Н. В. Звонаревой, Н. Д. Кондратьева, 
Б. Н. Кузыка, И. Л. Леонтьева, В. И. Маевского, Б. З. Мильнера, 
Т. А. Нелюбиной, А. И. Татаркина, О. С. Сухарева, А. Ф. Суховей, 
О. А. Романовой, Ю. В. Яковца. Определение финансовых инноваций было дано Б. З. Мильнером, В. Л. Поповым, А. Г. Грязновой, 
А. Н. Азрилияном. Вместе с тем требуется дополнительная прора

ботка понятийного аппарата финансовых инноваций в медицинском страховании, обоснование значимости расширения понимания финансовых инноваций как изменений, внедряемых не только 
в финансовой сфере, но и в других отраслях. Актуальность и дискуссионность категориального аппарата, высокая приоритетность 
здоровья населения, расширение значимости медицинского страхования в финансировании системы здравоохранения в современных экономических условиях предопределили цель и задачи, выбор объекта и предмета исследования.
Цель исследования – развитие научных положений и разработка практических рекомендаций по финансовым инновациям 
в сфере медицинского страхования Российской Федерации.
Задачи исследования. Для достижения указанной цели были 
поставлены следующие задачи:
- обобщить научные взгляды на понятия «медицинское страхование», «инновации» и расширить понятие «финансовые инновации» на сферу медицинского страхования;
- разработать комплексную параметральную классификацию 
финансовых инноваций;
- выявить факторы, оказывающие влияние на сбалансированность государственных гарантий медицинской помощи по объему 
и финансированию;
- представить схему интеграции государственных и частных 
источников финансирования системы здравоохранения на основе 
финансовых инноваций в медицинском страховании Российской 
Федерации;
- рассчитать коэффициент перераспределения финансовых 
обязательств в сфере медицинского страхования Российской 
Федерации с использованием сценарного анализа.
Объектом исследования выступают финансовые инновации 
в сфере медицинского страхования. Предметом исследования 
является совокупность экономических отношений, возникающих 
в процессе реализации финансовых инноваций в сфере медицинского страхования Российской Федерации.
Теоретико-методологической основой исследования являются труды отечественных и зарубежных ученых-экономистов по 
теории экономики и финансов, организации медицинского стра

хования, базовые положения теории инноваций, материалы научно-практических конференций, законодательные и нормативные 
акты Российской Федерации.
В ходе проведения научного исследования применялись аналитический, логико-структурный подходы, использовались статистические и графические методы обработки и представления 
информации, а также сравнительно-экономический и сценарный 
анализ.
Информационную базу исследования составили отчетные 
документы Министерства финансов Российской Федерации, 
Министерства 
здравоохранения 
Российской 
Федерации, 
Федерального фонда обязательного медицинского страхования, 
Федерального казначейства, данные Федеральной службы государственной статистики, Всемирной организации здравоохранения, монографические материалы, публикации в специализированных экономических изданиях и др.
Научная и практическая значимость исследования заключается в расширении определения финансовых инноваций, составлении комплексной параметральной классификации финансовых инноваций, разработке схемы интеграции государственных 
и частных источников финансирования здравоохранения, расчете коэффициента перераспределения финансовых обязательств 
в сфере медицинского в направлении пересмотра норматива 
государственных гарантий бесплатной медицинской помощи 
и расширения софинансирования здравоохранения. Результаты 
исследования могут применяться органами государственного 
управления при формировании гарантий медицинской помощи, 
предоставляемой населению бесплатно. Основные положения 
и выводы научной работы могут быть использованы при принятии экономических и организационных решений в сфере медицинского страхования, а также при разработке учебно-методического обеспечения профессионального образования в высших 
учебных заведениях.
Во введении обосновывается актуальность темы, определяются цель и задачи научного исследования, представляются объект и предмет, раскрываются теоретическая и практическая значимость, апробация результатов исследования. В первой главе 

«Теоретические основы финансовых инноваций в сфере медицинского страхования» представлен категориальный аппарат, раскрывающий направления научного исследования; рассмотрена 
комплексная параметральная классификация финансовых инноваций; расширено определение финансовых инноваций на сферу 
медицинского страхования; представлена схема интеграции государственных и частных источников финансирования здравоохранения на базе финансовых инноваций в сфере медицинского 
страхования.
Во второй главе «Современное состояние финансового обеспечения реализации прав граждан на медицинскую помощь 
в Российской Федерации» показана взаимозависимость уровня 
социально-экономического развития страны и финансирования 
системы здравоохранения; рассмотрено функционирование обязательного медицинского страхования в системе финансового 
обеспечения государственных гарантий медицинской помощи, 
предоставляемой населению бесплатно; определена значимость 
софинансирования здравоохранения через систему добровольного медицинского страхования и платных медицинских услуг.
В третьей главе «Финансовые инновации в сфере медицинского страхования Российской Федерации как механизм обеспечения 
сбалансированности оказания медицинской помощи» представлено экономико-организационное обоснование необходимости 
финансовых инноваций в медицинском страховании; рассчитан 
коэффициент перераспределения финансовых обязательств в сфере медицинского страхования Российской Федерации.
В заключении приводятся основные выводы и рекомендации 
по результатам исследования.

Глава 1

ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФИНАНСОВЫХ 
ИННОВАЦИЙ В СФЕРЕ МЕДИЦИНСКОГО 
СТРАХОВАНИЯ

§1. Систематизация экономической сущности  
медицинского страхования

Сложность исследований в области финансово-кредитных отношений связана с наличием ряда дискуссионных вопросов, касающихся сущности базовых категорий. В ходе проведения научной работы были проанализированы различные определения 
медицинского страхования, представленные в научной литературе, с выявлением основных составляющих экономического 
содержания.
Как форма социальной защиты интересов населения в сфере охраны здоровья медицинское страхование рассматривается 
Ю. Т. Ахвледиани и В. В. Шаховым. Согласно трактовке ученых, 
медицинское страхование – это совокупность видов страхования 
на случай потери здоровья по причине болезни или несчастного 
случая, предусматривающих обязанности страховщика по осуществлению страховых выплат, компенсирующих дополнительные расходы застрахованного, вызванные обращением в медицинское учреждение за медицинскими услугами, включенными 
в программу страхования1. В представленном определении подчеркивается социальный характер медицинского страхования, 
его компенсационный механизм и программная основа. Кроме 
того, в данном определении указывается на компенсацию именно 
дополнительных расходов застрахованного.
Достаточно близкое по экономическому содержанию определение медицинского страхования дает А. П. Архипов. С его точки 
зрения, медицинское страхование предусматривает обязанности 
страховщика по выплате страхового обеспечения в размере частичной или полной компенсации расходов застрахованного на 

1 Ахвледиани Ю. Т., Шахов В. В. Страхование. М., 2012. С. 318.

получение медицинской, лекарственной и профилактической помощи, вызванных его обращением в медицинское учреждение за 
медицинскими услугами, включенными в программу страхования или предусмотренными договором2. Автор обращает внимание на программный характер медицинского страхования и договорные отношения, указывает определенные виды помощи – 
медицинскую, лекарственную, профилактическую – и в основу 
закладывает компенсационный механизм покрытия расходов. 
В отличие от Ю. Т. Ахвледиани и В. В. Шахова, А. П. Архипов не 
рассматривает медицинское страхование как форму социальной 
защиты интересов населения, и в части компенсации им учитываются все расходы застрахованного, а не только дополнительные, 
однако делается ссылка на возможность их частичного покрытия.
Программно-договорные отношения в сфере медицинского 
страхования, а также обязательный характер выплат указываются в определении, представленном А. К. Шиховым. С его точки 
зрения, медицинское страхование выступает как совокупность 
страховых отношений, предусматривающих, согласно закону, договору (правилам) страхования, обязанности страховщика по организации и полной либо частичной оплаты стоимости медицинской помощи, оказанной застрахованному лицу при наступлении 
страхового случая3. То есть в качестве базы медицинского страхования выделяется закон или договор, и, так же как и в определении, данном А. П. Архиповым, предполагается частичная компенсация стоимости лечения.
В отличие от указанных выше авторов, И. П. Хоминич представляет медицинское страхование как вид страхования, содержащий широкий перечень покрытий, которые распространяются 
практически на любые виды расходов, связанных с амбулаторным или стационарным лечением, а также с сопутствующими услугами, оказанными застрахованному лицу4. Данное определение 
характеризует медицинское страхование как комплекс покрытий, 
фиксирует виды услуг, на которые это покрытие распространяется.

2 См.: Архипов А. П. Страхование. М., 2012. С. 97.
3 См.: Шихов А. К. Страхование: Организация, экономика, правовые аспекты. М., 2012. С. 241.
4 Там же.

Б. Х. Алиев и Ю. М. Махдиева подчеркивают, что цель медицинского страхования – гарантировать получение гражданами медицинской помощи при возникновении страхового случая 
за счет накопленных средств, а также финансировать профилактические мероприятия5. Авторы данного определения, как 
и Ю. Т. Ахвледиани и В. В. Шахов, относят медицинское страхование к формам социальной защиты населения. Существенное различие заключается в том, что, по определению Ю. Т. Ахвледиани 
и В. В. Шахова, социальная защита населения проявляется 
в компенсации расходов на медицинскую помощь, а согласно 
Б. Х. Алиеву и Ю. М. Махдиевой – в непосредственном оказании 
медицинской помощи. Кроме того, в определении Б. Х. Алиева 
и Ю. М. Махдиевой подчеркивается профилактическая направленность социальной защиты.
По мнению Г. В. Черновой, особенность медицинского страхования заключается в предоставлении страховой защиты в виде 
получения медицинской помощи. Согласно ее трактовке, медицинское страхование (страхование медицинских расходов) предназначено для покрытия стоимости лечения, но в натуральной 
форме, т. е. в виде медицинской помощи6. Данное определение 
содержит в себе указание на особую форму страховой защиты, 
т. е. застрахованным оказывается медицинская помощь, а страховщиками обеспечивается покрытие стоимости этого лечения.
Л. А. Орланюк-Малицкая представляет медицинское страхование как совокупность видов личного страхования, которые предполагают компенсацию материальных потерь и расходов застрахованных лиц, связанных с восстановлением здоровья7. Данное 
определение отличается от рассмотренных тем, что в нем указывается видовая принадлежность медицинского страхования и не 
проводится конкретизация услуг и видов помощи, оказываемых 
застрахованным лицам. 
А. Б. Блохин, Л. И. Васильцова, С. Л. Леонтьев определяют медицинское страхование как организационную форму страховой 

5 См.: Страхование / под ред. И. П. Хоминич. М., 2011. С. 224–225.
6 См.: Алиев Б. Х., Махдиева Ю. М. Основы страхования. М., 2014. С. 327.
7 См.: Страхование / под ред. Л. А. Орланюк-Малицкой, С. Ю. Яновой. М., 
2011. С. 422.