Организация деятельности кредитной организации

 

 
 
 
 
 
 

С. А. ВАДИМОВА  

 
 
 
 
 

ОРГАНИЗАЦИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ  

КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ 

 
 
 

Практикум 

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Йошкар-Ола 

ПГТУ 
2018 

УДК 336.77:338.3(076) 
ББК  65.262я7 

В 12 

 

Рецензенты: 

кандидат экономических наук, профессор кафедры экономики  

 и финансов ПГТУ Е. В. Торопова; 

кандидат экономических наук, доцент кафедры экономики  

и финансов ПГТУ  Е. А. Витчукова 

 

Печатается по решению 

редакционно-издательского совета ПГТУ 

 

 

Вадимова, С. А.  

В 12         Организация деятельности кредитной организации: практикум 

/ С. А. Вадимова. – Йошкар-Ола: Поволжский государственный 
технологический университет, 2018. – 76 с. 
ISBN 978-5-8158-1952-8 
 

Представлены необходимые теоретические сведения по организации 

деятельности кредитной организации, приведены задания для практических занятий и самостоятельного выполнения. Рассмотрены проблемы, 
связанные с осуществлением банками своей деятельности, с целью оказания помощи студентам в получении знаний по проведению банковских 
операций, овладении приемами и способами решения различных задач, 
наиболее часто встречающихся в банковской практике. 

Для студентов, магистрантов, аспирантов специальностей и направ
лений «Финансы и кредит», «Экономика», обучающихся по программе 
подготовки «Банки и банковская деятельность» очной и заочной форм 
обучения, изучающих дисциплины «Банковское дело», «Система рискменеджмента в кредитной организации», «Организация деятельности кредитной организации», «Оценка экономического положения кредитной организации». 

 

УДК 336.77:338.3(076) 

ББК  65.262я7 

 

ISBN 978-5-8158-1952-8 
© Вадимова С. А., 2018 

 
© Поволжский государственный  

 
технологический университет, 2018 

ВВЕДЕНИЕ 

 
Успешная работа в банковской сфере предполагает наличие у 

сотрудников финансового учреждения не только теоретических знаний об организации проведения тех или иных операций коммерческого банка, но и знание реальных проблем функционирования и  
жизнедеятельности его структурных подразделений, а также умения 
их решать. 

Практикум рассматривает главным образом проблемы, связан
ные с осуществлением банками своей деятельности, поскольку, как 
показывает анализ учебной литературы, они в большей степени 
остаются «в тени» и не находят должного отражения в практических 
пособиях. Поэтому целью издания практикума является оказание 
помощи студентам в получении знаний по проведению банковских 
операций, овладении приемами и способами решения различных 
задач, наиболее часто встречающихся в банковской практике. Подобный подход, как показывает опыт, позволит существенно повысить эффективность обучения. 

Практикум подготовлен в соответствии с программами по дис
циплинам «Банковское дело» и «Организация деятельности кредитных организаций». Структура практикума включает семь разделов, 
посвященных вопросам организации и проведения основных банковских операций. В пособии представлен разнообразный методический материал: тематика семинарских занятий, вопросы для самопроверки, тесты, задачи, глоссарий по темам, тематика рефератов и 
рекомендации к их выполнению, рекомендуемая для подготовки литература.  

Целью изучения дисциплины является формирование следую
щих компетенций:  

1) способность разработать и обосновать финансово
экономические показатели, характеризующие деятельность коммерческих и некоммерческих организаций различных организационно-правовых форм, включая финансово-кредитные, органов государственной власти  и местного самоуправления и методики их расчета (ПК-3); 

2) способность на основе комплексного экономического и фи
нансового анализа дать оценку результатов и эффективности финансово-хозяйственной деятельности организаций различных организационно-правовых форм, включая финансово-кредитные, органов 
государственной власти и местного самоуправления (ПК-5). 

Использование данных материалов в организации учебного 

процесса приблизит его, по нашему мнению, к реальной банковской 
практике, к тем задачам, которые сотрудникам банка приходится 
решать регулярно. 

Детальная проработка содержащегося в практикуме материала, 

на наш взгляд, позволит изучающим дисциплину глубоко осмыслить 
процесс банковской деятельности и получить необходимые практические навыки. 

 
 
 
 

ТЕМА 1. КРЕДИТНАЯ СИСТЕМА  

РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ 

 
План практического занятия 
1. Характеристика банковской системы в условиях администра
тивно-командного управления экономикой. 

2. Реформа банковской системы в период 1987-1991 гг.: 
- причины проведения реформы; 
- этапы проведения реформы; 
- результаты проведения реформы. 
3. Современная кредитная система Российской Федерации, ее 

характеристика. 

4. Взаимоотношения Центрального банка РФ и коммерческих 

банков. 

5. Законодательные основы деятельности коммерческого банка. 
 
Вопросы для самоконтроля 

1. Опишите основные элементы структуры кредитной системы 

Российской Федерации. 

2. Перечислите основные виды небанковских кредитных орга
низаций. Какие функции они выполняют на финансовом рынке? 

3. Охарактеризуйте деятельность союзов и ассоциаций коммер
ческих банков на территории Российской Федерации. В чем, на ваш 
взгляд, заключаются цели их деятельности? 

4. Дайте определение понятию «банковский холдинг» и «бан
ковская группа». В чем заключается  их различие? 

5. Каковы перспективы развития банковской системы России? 
 
Задания для самостоятельной работы (тесты) 

Выберите правильный вариант ответа (может быть несколь
ко). 

1. Коммерческий банк – это организация, созданная: 
а) для привлечения денежных средств и размещения их от свое
го имени на условиях возвратности, платности и срочности; 

б) защиты имущественных интересов, связанных с имуществом 

и ответственностью граждан; 

в) кредитный кооператив граждан; 
г)  контроля за проведением расчетов на территории Российской 

Федерации; 

д) финансирования деятельности правительства Российской Фе
дерации. 

 
2. Основное назначение коммерческого банка – это: 
а) страховая защита своих имущественных интересов; 
б) посредничество в размещении денежных средств от кредито
ров к заемщикам и от продавцов к покупателям; 

в) социальное обеспечение физических и юридических лиц; 
г) кредитование народного хозяйства; 
д) получение прибыли; 
е) оказание клиентам банка юридических, экономических, фи
нансовых услуг. 

 
3. Коммерческий банк – это: 
а) добровольное объединение профессиональных участников 

рынка ценных бумаг; 

б) организация социального обеспечения; 
в) организация, созданная для привлечения денежных средств и 

размещения их на условиях срочности, платности, возвратности; 

г) организация, осуществляющая контроль, за деятельностью 

других кредитных организаций. 

 
4. Банковская система Российской Федерации включает: 
а) Центральный банк, кредитные организации, биржи, инвести
ционные фонды; 

б) Центральный банк, кредитные организации и их ассоциации; 
в) Центральный банк, кредитные организации, их ассоциации и 

страховые компании; 

г) Центральный банк, кредитные организации, финансово
промышленные группы; 

д) Центральный банк, кредитные организации, страховые ком
пании и лизинговые фирмы. 

 
5. Универсальные банки осуществляют:  
а) широкий круг банковских операций; 
б) одну или несколько банковских операций; 
в) только кредитные операции; 
г) только чисто банковские операции; 
д) выполняют дополнительные банковские операции на основа
нии разрешения Министерства финансов России. 

 
6. Специализированные банки осуществляют: 
а) широкий круг банковских операций; 
б) одну или несколько банковских операций; 
в) регулирование денежной массы; 
г) только расчетно-кассовое обслуживание клиентов; 
д) только привлечение денежных средств у населения. 
 
7. Основные банковские услуги – это: 
а) валютный обмен; 
б) хранение ценностей; 
в) финансовое консультирование; 
г) операции с ценными бумагами; 
д) лизинг оборудования. 
 
К какому понятию следует отнести следующее определение? 

8. Кредитная организация, имеющая исключительное право 

осуществлять в совокупности следующие операции: привлечение во 
вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях 
платности, срочности, возвратности, открытие и ведение банковских 
счетов физических и юридических лиц: 

а) инвестиционный фонд; 
б) банк; 
в) Центральный банк Российской Федерации; 

г) небанковская кредитная организация; 
д) фондовая биржа. 
 
9. Кредитная организация, имеющая право осуществлять от
дельные банковские операции, предусмотренные российским банковским законодательством: 

а) инвестиционный фонд; 
б) банк; 
в) Центральный банк Российской Федерации; 
г) небанковская кредитная организация; 
д) фондовая биржа. 
 
10. Банк, выступающий официальным проводником денежно
кредитной политики государства:  

а) коммерческий банк; 
б) Центральный банк; 
в) Государственный банк; 
г) Сберегательный банк РФ; 
д) Международный банк реконструкции и развития. 
 
Подберите из правой колонки правильные варианты отве
тов, соответствующие понятиям из левой колонки. 

11. Определите, какие виды операций, указанных в правой ко
лонке, соответствуют определениям, указанным в левой колонке. 

 

Определение банковских операций
Банковские операции

Чисто банковские 
операции

Виды деятельности, которыми 
банки не имеют 
права заниматься

1. Лизинговые операции
2. Покупка и продажа иностранной валюты 
(наличной и безналичной)
3. Выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме
4. Доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическим или юридическим лицом 

Определение банковских операций
Банковские операции

Дополнительные 
(небанковские) 
операции

5. Торговая деятельность
6. Привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц
7. Страховая деятельность
8. Кассовое обслуживание клиентов
9. Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц
10. Производственная деятельность
11. Оказание консультационных и информационных услуг
12. Выдача банковских гарантий
13. Размещение привлеченных денежных средств 
от своего имени и за свой счет на условиях платности, возвратности и срочности.

 
Глоссарий 

Кредитная система – совокупность кредитных отношений и 

кредитно-финансовых организаций, опосредствующих движение 
ссудного капитала. Обеспечивает аккумуляцию денежных сбережений и доходов по различным каналам и передает их в виде ссуд 
функционирующим предприятиям, государству, населению. Организационная структура кредитной системы характеризуется разнообразием кредитно-финансовых организаций, которые можно разделить 
на три группы: центральный банк; коммерческие банки; специализированные финансово-кредитные институты. 

Банковская система – форма организации функционирования в 

стране специализированных кредитных организаций, сложившаяся 
исторически и закрепленная законами государства. 

Центральный банк – орган по проведению денежно-кредитной 

политики – эмиссионный центр, определяющий количество денег в 
обращении, регулирующий их, обеспечивающий и защищающий 
покупательную способность денег, а также создающий нормальные 
условия для функционирования финансовых рынков. 

Функции Центрального банка – это законодательно закреп
ленные задачи эмиссионного центра страны, банка банков и банкира 
правительств, органа регулирования экономики через проведение 
денежно-кредитной политики. 

Кредитная организация – юридическое лицо, которое для из
влечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы 
собственности как хозяйственное общество. 

Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное 

право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за 
свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие 
и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. 

Небанковская кредитная организация – кредитная организа
ция, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, 
предусмотренные настоящим Федеральным законом. Допустимые 
сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России. 

Иностранный банк – банк, признанный таковым по законода
тельству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован. 

Универсальные коммерческие банки – кредитные организации, 

осуществляющие полный (в данной стране при данных условиях) 
комплекс банковской деятельности (операций и сделок). 

Специализированные коммерческие банки – кредитные орга
низации, сформировавшие в своей политике и реализующие на 
практике определенные приоритеты (отрасль, субъект, регион, операция и т.д.) их деятельности.