Международные денежные расчеты

НОРМА
ИНФРАМ

Москва, 2021

Международные
денежные расчеты

Учебное пособие для магистратуры

Московский государственный юридический университет
имени О. Е. Кутафина (МГЮА)

И. М. Кутузов, Е. Н. Пузырева

УДК 336.778.5(075.8)
ББК 65.268.2я731
К95

Авторы
Ильяс Мифтахович Кутузов, кандидат исторических наук, доцент — § 1, 3
гл. 1, § 2 гл. 1 и § 1 гл. 2 (совместно с Е. Н. Пузыревой), § 2 гл. 2, гл. 3, гл. 5
(совместно с Е. Н. Пузыревой).
Евгения Николаевна Пузырева, кандидат юридических наук, старший преподаватель — § 2 гл. 1 и § 1 гл. 2 (совместно с И. М. Кутузовым), гл. 4, гл. 5
(совместно с И. М. Кутузовым), гл. 6—8.

Рецензенты
Г. В. Петрова — доктор юридических наук, профессор кафедры международного частного права и гражданского процесса международноправового
факультета ФГАОУ ВПО «Московский государственный институт международных отношений (Университет) МИД России».
О. Ю. Малкин — кандидат юридических наук, доцент кафедры гражданского права СевероЗападного филиала ФГБОУ ВО «Российский государственный университет правосудия».
Л. А. Смолина — кандидат юридических наук, адвокат СанктПетербургской коллегии адвокатов «Смолина, Малкин и партнеры».

Кутузов И. М.
К95
Международные денежные расчеты : учебное пособие для
магистратуры / И. М. Кутузов, Е. Н. Пузырева. — Москва :
Норма : ИНФРАМ, 2021. — 208 с.
ISBN 9785917687858 (Норма)
ISBN 9785160124056 (ИНФРАМ, print)
ISBN 9785161054314 (ИНФРАМ, online)
В учебном пособии изложены основные положения, характеризующие природу и специфику международных денежных расчетов; рассмотрены формы
безналичных расчетов, применяемые в международной торговой практике: аккредитив, инкассо, платеж по открытому счету, расчеты с использованием чеков и векселей; исследованы новейшие институты международного банковского права: банковские платежные обязательства, счета эскроу и независимые гарантии. В приложении для практического использования приведены некоторые
международноправовые документы, принятые в последнее время и регулирующие важные вопросы международной банковской деятельности.
Пособие сориентировано на изучение заявленной темы магистрантами с
учетом профессиональных компетенций, а также дополнительных профессиональных компетенций, которыми должен обладать выпускник по итогам усвоения данной учебной дисциплины.
Для студентов, преподавателей юридических вузов, а также юристовпрактиков.
УДК 336.778.5(075.8)
ББК 65.268.2я731
ISBN 9785917687858 (Норма)
ISBN 9785160124056 (ИНФРАМ, print)
© Кутузов И. М.,
ISBN 9785161054314 (ИНФРАМ, online)
© Пузырева Е. Н., 2017

Содержание

В. А. Канашевский. Предисловие .............................................................7

Глава 1. Денежные правоотношения в трансграничных
торговых сделках .......................................................................9
§ 1. Общая характеристика и классификация
денежных обязательств международного характера ......................9
§ 2. Валютнофинансовые условия трансграничных контрактов.
Исполнение денежных обязательств по международным
контрактам .....................................................................................17
§ 3. Валютное регулирование
международных денежных обязательств ......................................26
Контрольные вопросы ............................................................................33

Глава 2. Понятие и виды трансграничных расчетных правоотношений 34
§ 1. Понятие безналичных расчетов в международных отношениях.
Договор банковского счета в иностранной валюте ......................34
§ 2. Общие положения о банковских операциях
и трансграничных расчетных правоотношениях .........................44
Контрольные вопросы ............................................................................53

Глава 3. Основные формы международных недокументарных
денежных расчетов ...................................................................54
Контрольные вопросы ............................................................................60

Глава 4. Особенности правового регулирования
аккредитивной формы международных расчетов .....................61
§ 1. Понятие и правовая природа аккредитива ...................................61
§ 2. Субъекты аккредитива ..................................................................65
§ 3. Порядок осуществления операций по аккредитиву ....................68
§ 4. Общие принципы исполнения
аккредитивного правоотношения ................................................71
§ 5. Виды аккредитивных правоотношений .......................................77
Контрольные вопросы ............................................................................86

Глава 5. Особенности правового регулирования
инкассовой формы международных расчетов ..........................87
§ 1. Понятие и правовая природа инкассо. Структура и участники
инкассовой операции ....................................................................87

§ 2. Права и обязанности участников инкассовой операции.
Ответственность банков ................................................................91
§ 3. Виды инкассо. Документы, используемые при осуществлении
инкассовой операции ....................................................................95
Контрольные вопросы ............................................................................99

Глава 6. Вексель в международных расчетных отношениях .................101
§ 1. История развития вексельных отношений
и вексельного законодательства.
Основные вексельные системы ...................................................101
§ 2. Понятие, правовая природа, форма и реквизиты векселя .........106
§ 3. Способы передачи векселя. Акцепт векселя ..............................115
§ 4. Коллизионное регулирование
международных вексельных отношений ....................................119
Контрольные вопросы ...........................................................................126

Глава 7. Чеки в международных расчетных отношениях .....................127
Контрольные вопросы ...........................................................................136

Глава 8. Независимые гарантии как способ обеспечения
исполнения денежных обязательств .......................................137
Контрольные вопросы ...........................................................................149

Литература для дополнительного изучения ..........................................151

Приложения

Приложение 1. Конвенция ООН о договорах
международной куплипродажи товаров (Вена, 1980 г.) ............155

Приложение 2. Принципы
международных коммерческих договоров
(Принципы УНИДРУА) (2010 г.) .................................................157

Приложение 3. Унифицированные правила и обычаи
для документарных аккредитивов.
Публикация Международной торговой палаты
№ 600 (UCP) .................................................................................159

Приложение 4. Унифицированные правила по инкассо.
Публикация Международной торговой палаты
№ 522 (URC) ................................................................................182

Приложение 5. Унифицированные правила для гарантий
по требованию.
Публикация Международной торговой палаты
№ 758 (URDG) ............................................................................192

6
Содержание

Предисловие

В учебном пособии освещены актуальные аспекты правового регулирования трансграничных расчетноденежных отношений, формирующихся при осуществлении международной коммерческой деятельности. Расчетные отношения — неотъемлемая часть любых возмездных сделок, они связаны с исполнением сторонами таких сделок
своих денежных обязательств. Денежный характер является важной
чертой расчетных отношений и во многом определяет характер их
правового регулирования.
Использование иностранной валюты в безналичной форме для уплаты контрактной цены товаров, работ и услуг обусловливает включение в субъектный состав расчетных правоотношений коммерческих
банков, как отечественных, так и иностранных. Механизм исполнения контрактных денежных обязательств включает договорные отношения по валютным банковским счетам и трансграничные корреспондентские отношения коммерческих банков.
Правовое регулирование возникающего таким образом комплекса
специфических денежнорасчетных отношений обеспечивается многочисленными правовыми источниками национального гражданского,
валютного, банковского права и международными правовыми актами,
а также регуляторами. Содержащийся в пособии анализ указанных
правовых источников, теоретическое осмысление содержания трансграничных расчетных отношений, их субъектного состава, используемой специальной терминологии, особенностей документооборота —
все это имеет своей целью формирование общих и специальных компетенций обучающихся. Указанные вопросы излагаются в пособии в
соответствии с требованиями магистерской программы «Юрист в сфере международного бизнеса», которая в течение нескольких лет реализуется в Московском государственном университете имени О. Е. Кутафина (МГЮА).
В основу предлагаемого учебного пособия положены авторские
разработки, опирающиеся на продолжительный опыт лекционной
работы и практических занятий в рамках реализуемых на кафедре
международного частного права МГЮА учебных программ. Материал
пособия составлен с учетом возросших требований к профессиональ

ной подготовке юристов в сфере международных коммерческих отношений.
При написании пособия авторы стремились учесть современное
состояние правового регулирования международных денежных расчетов, в том числе в контексте международного частного права и международного банковского права. В частности, приняты во внимание и
комментируются новые правовые источники по регулированию аккредитивной формы международных расчетов, независимых гарантий и контргарантий, банковских платежных обязательств, использованию эскроусчетов в международных расчетах, новеллы в валютном
регулировании банковских операций. Учтены позиции и публикации
российских ученыхправоведов и юристовпрактиков, занимающихся
международными денежными расчетами.
Поскольку в учебном пособии освещаются и анализируются валютнофинансовые условия и операции по трансграничным сделкам,
документарные и бездокументарные формы международных расчетов, представлены многочисленные нормативные акты, международные источники (в том числе публикации Международной торговой
палаты по формам международных расчетов), оно может быть рекомендовано не только магистрантам, аспирантам, но и более широкому кругу специалистов, задействованных в правовом и валютнофинансовом обеспечении трансграничных сделок, а также в их банковском обслуживании.

В. А. Канашевский,
руководитель магистерской программы
«Юрист в сфере международного бизнеса»,
доктор юридических наук, профессор

8
Предисловие

Глава 1. Денежные правоотношения
в трансграничных торговых сделках

Паспорт компетенций

Знать: природу и сущность денежных обязательств международного характера; основные валютнофинансовые условия внешнеэкономических сделок; принципы и порядок исполнения денежных обязательств; основы валютного регулирования международных денежных отношений.
Уметь: оперировать юридическими понятиями и категориями, относящимися к международным денежным отношениям, формулировать условия, включаемые в договорные и платежные документы по
оплате цены товара (работ, услуг) в международных коммерческих
сделках.
Владеть: юридической терминологией, относящейся к денежным
обязательствам международного характера.

Конвенция о договорах международной куплипродажи товаров
1980 г.
Принципы международных коммерческих договоров УНИДРУА
2010 г.
Часть первая Гражданского кодекса РФ
Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. № 173ФЗ «О валютном
регулировании и валютном контроле»
Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 395I (в ред. Федерального закона от 3 февраля 1996 г. № 17ФЗ) «О банках и банковской
деятельности»

§ 1. Общая характеристика и классификация
денежных обязательств международного характера

Сегодня сложно себе представить международные экономические
отношения без использования кредитноденежных ресурсов, без движения денежных средств по банковским счетам, без исполнения денежных обязательств по уплате цены за товары, работы, услуги. Различные направления международной экономической активности,
экспортноимпортные операции, инвестиционные проекты, кредитование и финансирование оформляются, существуют и реализуются

в той или иной форме общественных отношений, регулируемых правом. Происходит упорядочение экономических взаимосвязей, действия экономических субъектов подчиняются определенным правовым
нормам, унифицированным правилам и обычаям.
Наряду с экономическими интересами участников международного финансовоэкономического оборота особое значение для регулирования их взаимоотношений приобретают правовые факторы, в том
числе вопросы ответственности за неисполнение нормативных актов
либо обязательств по договорам. Речь идет о регулировании правовыми средствами отношений, связанных с денежными и стоимостными
категориями, формированием, исполнением и обеспечением исполнения денежных обязательств.
Многие виды трансграничных имущественных правоотношений
включают денежные обязательства, под которыми понимаются обязательства, связанные с денежным платежом. Содержанием этих обязательств «является право требования кредитора и корреспондирующая ему юридическая обязанность должника совершить уплату или
платеж, т. е. действие (или действия) по передаче определенной (определимой) суммы денег (валюты)»1.
Специфика таких отношений определяется их денежным характером. В ст. 140 ГК РФ термины «деньги» и «валюта» рассматриваются
как синонимы, также выделяется понятие «иностранная валюта». Использование понятия «валюта» должно указывать на участие денег в
международном обороте, на иностранный характер денег хотя бы для
одного из участников правоотношения. Предусмотренная в ст. 140 и
ст. 317 ГК РФ возможность использования валюты в качестве средства платежа строго формализована законом, что связано с присутствием в денежном обращении значительного публичного интереса (заключающегося прежде всего в необходимости поддержания устойчивости национальной денежной единицы).
Юридическая природа денежных обязательств обусловлена способностью денег служить эквивалентом стоимости, выступать средством обращения и средством платежа. При осуществлении платежей
деньги не являются товаром, а используются «в качестве средства погашения денежного долга, восстановления эквивалентности обмена,
компенсации продавцу стоимости переданного им товара»2. Обязан10
Глава 1. Денежные правоотношения в трансграничных торговых сделках

1 Белов В. А. Денежные обязательства. М., 2001. С. 14.
2 Новоселова Л. А. Проценты по денежным обязательствам. М., 2000. С. 25. О юридической природе денежных обязательств см. также: Белов В. А. Денежные обязательства; Лавров Д. Г. Денежные обязательства в российском гражданском праве. СПб., 2001;
Лунц Л. А. Деньги и денежные обязательства в гражданском праве. М., 1999; Эльяссон Л. С. Деньги, банки и банковские операции. М., 1926.

ность уплатить цену относится к определяющим признакам денежных обязательств. Основаниями их возникновения в международной
частноправовой сфере являются прежде всего внешнеэкономические
сделки. Величина денежного обязательства определяется конкретным
цифровым значением в национальной или иностранной валюте, отраженном в договорных условиях о цене, либо в определимой сумме
во внедоговорных отношениях.
Важной характеристикой рассматриваемых отношений является
их международный характер. Причем речь идет не о межгосударственных (публичноправовых) денежных отношениях, а об отношениях частных субъектов. Наличие в международных денежных отношениях «иностранного элемента» позволяет считать эти отношения
включенными в предмет международного частного права как самостоятельный объект регулирования.

Для справки. Категория «иностранный элемент» относится к основополагающим в теории международного частного права1. Именно она «придает...
новое сущностное качество, порождая потребность в иных методах и способах правового регулирования»2, служит критерием для выделения из ряда частноправовых отношений тех из них, которые входят в предмет международного частного права.
Иностранный элемент является указанием на неотделимость отношения
от права двух, а то и более иностранных государств. Так, И. Н. Марышева определяет иностранный элемент как своего рода «“окраску”, “характеристику”,
выявляющую связь с иностранным государством и дающую основания для постановки вопроса о подлежащем применению праве»3.

Выделение международных денежных отношений связано в первую очередь с особенностями их правовой регламентации. Как справедливо отмечает А. Л. Маковский, основной целью использования
понятия иностранный элемент является «квалификация в законе той
категории гражданских правоотношений, к которым можно применять не только отечественное, но и иностранное право»4. Обычные,
внутренние сделки регулируются всецело правом отдельного государ§ 1. Общая характеристика и классификация денежных обязательств
11

1 В отечественном праве категория «иностранный элемент» является не только
доктринальной, но и легальной. Впервые была закреплена в Кодексе торгового мореплавания РФ 1999 г. (ст. 414). Содержится также в ныне действующем Гражданском
кодексе РФ в ст. 1186.
2 Международное частное право: учебник / под ред. Л. П. Ануфриевой, К. А. Бекяшева, Г. К. Дмитриевой. 2е изд. М., 2004. С. 11.
3 Марышева Н. И. Семейные отношения с участием иностранцев: правовое регулирование в России. М., 2007.
4 Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть третья. Раздел VI «Международное частное право»: комментарий и постатейные материалы / отв. ред. Н. И. Марышева. М., 2004. С. 12 (автор комментария к ст. 1186 — А. Л. Маковский).

ства. Если отношение выходит за пределы одной юрисдикции,
т. е. осложнено иностранным элементом, то оно связано с правом
разных государств, что, в свою очередь, приводит к необходимости
выбора права, нормы которого подлежат применению. В данном случае речь идет об отношениях международного характера (трансграничных отношениях).
В доктрине, как правило, выделяют три вида иностранных элементов:
— субъект (иностранный гражданин или юридическое лицо, значительно реже иностранное государство или международная организация);
— объект (например, имущество, находящееся за границей);
— юридический факт, имевший место за границей1.
Категория «субъект» относится непосредственно к участникам отношений. В международном частном праве в подавляющем большинстве случаев связь правоотношения с иностранным государством выражается в иностранной характеристике субъектов отношения (например, наличие у физического лица иностранного гражданства или
деятельность юридического лица за границей и т. д.).

Пример. Российские и иностранные субъекты могут быть сторонами
трансграничных возмездных сделок, между которыми возникают обязательственные денежные отношения; участниками многосторонних расчетных отношений, а также кредитных и гарантийных отношений, т. е. денежных отношений, возникающих в процессе внешнеэкономической деятельности и исполнения
денежных
обязательств
сторонами
международных
коммерческих
договоров, в первую очередь договоров международной куплипродажи товаров.
Примерами денежных обязательств с участием иностранных субъектов
права могут служить: обязательства иностранных инвесторов по внесению денег в качестве вклада в уставный капитал либо оплаты акций российского хозяйственного общества; аналогичные обязательства российских инвесторов в
иностранных государствах; обязательства российских банков по предоставлению кредитов иностранным заемщикам, по предоставлению иностранным
клиентам финансирования под уступку денежного требования (факторинговые обязательства), по выдаче иностранным клиентам денежной суммы, внесенной во вклад, а также обязательства по переводу денежных требований с
банковского счета и их зачислению на банковский счет, обязательства по уплате денежных сумм, составляющих предмет векселя и чека, обязательства
из договора поручительства или банковской гарантии.

Второй вид иностранного элемента — объект отношения, которым, например, будет имущество, находящееся за границей или

12
Глава 1. Денежные правоотношения в трансграничных торговых сделках

1 См.: Лунц Л. А. Курс международного частного права. М., 2002. С. 26—27.