Преступления в сфере экономической деятельности

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ  
ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ
Российский госудаРственный унивеРситет пРавосудия

Москва
2018

ПрестуПления в сфере
 экономической 
деятельности

учебное пособие

 
А. в. Бриллиантов
е. Ю. четвертакова

А в т о р ы:

А. В. Бриллиантов, зав. кафедрой уголовного права РГУП, д-р юрид. 
наук, профессор, заслуженный юрист Российской Федерации;
Е. Ю. Четвертакова, доцент кафедры уголовного права РГУП, канд. 
юрид. наук, доцент.

Р е ц е н з е н т ы:

Ю. И. Антонов, доцент кафедры уголовного права РГУП, канд. юрид 
наук, доцент;

М. А. Фролова, старший научный сотрудник отдела международного 
сотрудничества и сравнительного правоведения НИИ Академии 
Генеральной прокуратуры Российской Федерации, канд. юрид. наук.

Бриллиантов А. В., Четвертакова Е. Ю.

Преступления в сфере экономической деятельности: Учебное пособие. — М.: РГУП, 2018. — 108 с.

ISBN 978-5-93916-657-7

Пособие посвящено вопросам о понятии, видах и признаках преступлений 
в сфере экономической деятельности. Рассмотрены не все преступления, включенные в указанную группу, а только имеющие наибольшее распространение, 
а также те, при установлении которых имеются проблемы, выявлены ошибки 
в следственной и судебной практике. Анализируются составы конкретных 
преступлений на основе действующего законодательства, судебной практики. 
Показаны дискуссионные моменты, раскрыты дефиниции, применяемые законодателем.
Предназначено в первую очередь обучающимся в магистратуре, а также 
слушателям факультетов повышения квалификации, может быть полезно преподавателям, студентам и аспирантам юридических вузов.

Информационная поддержка СПС «КонсультантПлюс».

 
    © Бриллиантов А. В., 2018
 
    © Четвертакова Е. Ю., 2018
 
    © Российский государственный  
ISBN 978-5-93916-657-7 
         университет правосудия, 2018

П 73

УДК 343.7
ББК 67.408
П 73

Содержание

 
 
 
 
 
 

Введение. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4
Глава 1. Преступления против интересов предпринимательства  
(ст. 169, 171, 171.2, 172, 174, 175 УК РФ). . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 11
Глава 2. Преступления против интересов кредиторов (ст. 176, 177,  
195–197 УК РФ) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 44
Глава 3. Преступления против свободной добросовестной конкуренции  
(ст. 178, 179, 183 УК РФ) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 56
Глава 4. Преступления в финансовой сфере (ст. 185, 185.3, 186, 191, 198,  
199 УК РФ). . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 69
Глава 5. Преступления против установленного порядка  
внешнеэкономической деятельности (ст. 194, 200.1, 200.2 УК РФ). . . . . . . . . . 91
Заключение . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 101
Литература . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 103
Контрольные вопросы. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 106

Введение

Глава 28 УК РФ содержит нормы, устанавливающие ответственность за преступления, наносящие ущерб экономической деятельности. 
Как известно, экономика является основой любого государства. Любое 
государство и общество заинтересованы в сильной развитой экономике, представляющей совокупность производственных (экономических) 
отношений по поводу производства, распределения, обмена и потребления материальных благ и услуг.
В настоящее время экономика России имеет хотя и небольшое, 
но поступательное развитие. В определенной мере это обусловлено 
тем, что она существует в условиях достаточно серьезных политических 
и экономических ограничений, которые введены в отношении России 
рядом стран.
Влияние этих факторов на экономические процессы возрастает, давление на российскую экономику осуществляется, наряду с другими, 
экономическими методами, с применением инструментов инвестиционной и технологической политики, торговой политики, инструментов 
финансового давления.
На этом фоне перед государством стоит задача укрепления экономики, обеспечения ее роста конкурентноспособности.
Вместе с тем, на решение этих задач отрицательное воздействие оказывают не только внешние, но и внутренние факторы, которые замедляют развитие экономических отношений, ставят под угрозу и отдельные 
интересы хозяйствующих субъектов, и интересы национальной безопасности в целом.

Введение


Экономической безопасности государство уделяет особое внимание, 
стараясь обеспечить «состояние защищенности национальной экономики от внешних и внутренних угроз, при котором обеспечиваются экономический суверенитет страны, единство ее экономического пространства, условия для реализации стратегических национальных приоритетов 
Российской Федерации»1.
Развитие экономических отношений во многом определяется как политикой государства в сфере экономики, так и в сфере охраны экономических отношений, а именно уголовной политикой, направленной 
на разработку эффективных мер защиты экономики, экономической 
деятельности.
Уголовная политика в рассматриваемом аспекте направлена на разработку целенаправленного противодействия экономической преступности, научно и социально обоснованное определение деяний, подлежащих криминализации или декриминализации на определенном 
этапе развития общества и государства, на определение эффективных 
мер государственного принуждения к лицам, совершающим противоправные деяния, с тем чтобы не только защитить сложившиеся экономические отношения, но и создать почву для их дальнейшего укрепления и развития.
В этом отношении крайне важным представляется, чтобы государство, регламентируя вопросы уголовно-правовой охраны экономических отношений, исходило из принципа адекватности последствий, 
связанных с изменением уголовного закона, с последствиями, причиняемыми тем или иным правонарушением. Особенно это необходимо 
при решении вопросов криминализации и декриминализации деяний, 
определении вида и меры (срока) наказания за них, установлении возможности освобождения от уголовной ответственности и наказания 
за определенные преступления. Следует также учитывать и конкретноисторические условия, в которых принимается то или иное решение, 
уровень правосознания населения, ценностные приоритеты, обеспечив соразмерность мер принуждения ценностям, которые уголовный 
закон защищает.
Как известно, становление развитой экономики невозможно 
без создания соответствующих условий и, в частности, без свободной 

1 Ст. 7 Указа Президента РФ от 13.05.2017 № 208 «О Стратегии экономической 
безопасности Российской Федерации на период до 2030 года».

Преступления в сфере экономической деятельности 

6

и эффективной экономической деятельности, представляющей собой 
установленный государством порядок осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности.
Как говорится в ч. 1 ст. 34 Конституции РФ, каждый имеет право 
на свободное использование своих способностей и имущества для предпринимательской и иной не запрещенной законом экономической деятельности. Поэтому каждый вправе использовать свои возможности, 
способности, таланты, свое имущество в личных интересах, во благо общества и государства. Вместе с тем, недопустима деятельность, направленная на монополизацию, недобросовестную конкуренцию, деятельность, наносящая вред экономике государства.
В этой связи одним из факторов, являющихся угрозой экономической 
безопасности, признается высокий уровень криминализации и коррупции 
в экономической сфере, сохранение значительной доли теневой экономики, недостаточный объем инвестиций в реальный сектор экономики, 
обусловленный неблагоприятным инвестиционным климатом, высокими издержками бизнеса, избыточными административными барьерами, 
неэффективной защитой права собственности1. Иными словами, для развития экономики необходимо эффективное противодействие криминалу, в частности, коррупционным проявлениям, криминальной и теневой 
экономике, обеспечение защиты российских производителе от негативных проявлений внешнего и внутреннего характера, создание условий 
для развития предпринимательской и иной экономической деятельности.
Рассмотрим понятия «предпринимательская» и «иная экономическая деятельность».

Предпринимательская деятельность — самостоятельная, осуществляемая 
на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение 
прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ 
или оказания услуг лицами, зарегистрированными в этом качестве в установленном законом порядке (ст. 2 ГК РФ).

В то же время законодательное понятие иной экономической деятельности отсутствует, что вызывает определенные трудности в определении ее содержания и правоприменения. Например, по оному из дел 

1 Ст. 12 Указа Президента РФ от 13.05.2017 № 208 «О Стратегии экономической 
безопасности Российской Федерации на период до 2030 года».

Введение


Конституционный Суд РФ указал: «деятельность акционеров не является предпринимательской (она относится к иной не запрещенной законом экономической деятельности)»1. К этой же деятельности можно
отнести получение процентов за вклады в банках, получение платежей 
за использование исключительных авторских прав и т. п.2

Отсутствует единство в понимании иной экономической деятельности и в литературе. Так, авторы Комментария к Конституции Российской 
Федерации полагают, что иная экономическая деятельность (не включаемая в предпринимательство) — это разумная деятельность человека, 
прямо не направленная на получение прибыли, но предполагающая использование его способностей и имущества для удовлетворения материальных потребностей и интересов. Например, к такой деятельности могут быть отнесены: «игра на бирже и участие в лотерее; инвестирование 
сбережений; благотворительность и меценатство; организация ассоциаций и союзов без целей извлечения прибыли»3.
Как отмечалось выше, определение иной экономической деятельности в законе отсутствует. Однако, судя по приведенному выше примеру, 
она может быть выражена в самых разнообразных формах.
Можно ли найти объединяющие все формы иной экономической деятельности критерии, которые позволили бы дать более или менее общую ее дефиницию? Исходя из определения предпринимательской деятельности и используя метод «от противного», можно сформулировать 
понятие «иная экономическая деятельность».

Иная экономическая деятельность — деятельность по реализации своих способностей или имущества, связанная с созданием или умножением материальных благ или услуг и предполагающая возможность получения дохода или удовлетворения иных личных интересов или интересов третьих лиц, 
общества или государства.

1 Постановление Конституционного Суда РФ от 24.02.2004 № 3-П «По делу о проверке конституционности отдельных положений статей 74 и 77 Федерального закона 
«Об акционерных обществах», регулирующих порядок консолидации размещенных акций акционерного общества и выкупа дробных акций, в связи с жалобами граждан, компании «Кадет Истеблишмент» и запросом Октябрьского районного суда города Пензы».
2 См. также: Зимин А. Е. К вопросу о рисках в сфере «пассивного предпринимательства» // Арбитражный и гражданский процесс. 2017. № 3. С. 57 – 60.
3 Комментарий к Конституции Российской Федерации / Общ. ред. Ю. В. Кудрявцева. М., 1996. С. 146.

Преступления в сфере экономической деятельности 

8

При этом следует отметить, что при иной экономической деятельности получение дохода, как правило, связано с деятельностью третьих 
физических или юридических лиц.
Очевидно, что приведенное определение иной экономической деятельности страдает изъянами, однако попытки в этом направлении необходимы, как для теории, так и для потребностей практики, где суды 
по-разному решают эту проблему.
Вопрос о преступлениях, посягающих на экономическую деятельность, 
в науке является дискуссионным. Как справедливо отметил И. А. Клепицкий, практически каждый из правоведов, исследовавших эту проблему, предлагает свою оригинальную классификацию1.
Наиболее распространенным основанием классификации преступлений является объект посягательства, под которым большинством ученых 
понимаются общественные отношения, охраняемые уголовным законом. 
Этот подход к понятию объекта сложился еще в прошлом веке и доминирует в настоящее время2.
Однако и подходы к выделению видов объектов различны. К примеру, 
Г. А. Русанов выделяет восемь видов общественных отношений в сфере 
экономической деятельности и, соответственно, восемь классификационных групп преступлений: «общественные отношения в сфере предпринимательской или иной экономической деятельности; общественные 
отношения в кредитной сфере; общественные отношения, обеспечивающие свободу и добросовестность конкуренции; общественные отношения в сфере обращения денег и ценных бумаг; общественные отношения 
в сфере внешнеэкономической деятельности и таможенного контроля; 
общественные отношения в сфере оборота драгоценных камней и валютных ценностей; общественные отношения в сфере налоговых платежей; общественные отношения в сфере осуществления банкротства»3.

1 Клепицкий И. А. Система хозяйственных преступлений. М., 2005. С. 116. 
См. также: Волженкин Б. В. Преступления в сфере экономической деятельности 
(экономические преступления). СПб., 2002. С. 83 – 92.
2 См., напр.: Пионтковский А. А. Уголовное право РСФСР. Часть Общая. М., 1924. 
С. 129, 130; Никифоров Б. С. Объект преступления по советскому уголовному праву. М., 
1960. Вместе с тем, в литературе имеются и иные подходы к понятию объекта посягательства: 1. Правовая ценность (Уголовное право России. Общая часть / Под ред. А. Н. Игнатова и Ю. А. Красикова. М., 1998. Т. 1. С. 104); 2. Правовое благо (интерес) (Наумов А. В. Российское уголовное право. Общая часть: Курс лекций. М., 1999. С. 157 – 159) и др.
3 Русанов Г. А. Преступления в сфере экономической деятельности: Учебное 
пособие. М.: Проспект, 2011. С. 12 – 14.

Введение


На этом же основании, исходя из распространенной в теории методы 
подразделения преступлений в сфере экономической деятельности по непосредственному объекту посягательства, данные деяния, на наш взгляд, 
можно разделить на следующие группы: 1) преступления против интересов предпринимательства (ст. 169 – 175, 1855 УК РФ); 2) преступления против интересов кредиторов (ст. 176, 177, 195 – 197 УК РФ); 3) преступления 
против свободной и добросовестной конкуренции (ст. 178 – 184 УК РФ); 
4) преступления в сфере финансов (ст. 185 – 1854, 1856, 186, 187, 191 – 1931, 
198 – 1992 УК РФ); 5) преступления против установленного порядка внешнеэкономической деятельности (ст. 189 , 190, 194, 2001 УК РФ).
Предлагаемая классификация является условной, так как ряд преступлений имеют несколько непосредственных объектов, один из которых 
признается основным, а другой факультативным. К тому же некоторые 
преступления могут посягать и на объекты, находящиеся за пределами 
сферы экономической деятельности.
Подавляющее число статей в главе «Преступления в сфере экономической деятельности» имеют бланкетную диспозицию, содержание которой 
раскрывается в законах или иных нормативных правовых актах другой отрасли права (например, гражданского, налогового, финансового, таможенного). «Неизбежная бланкетность описания признаков преступлений в сфере 
экономической деятельности порождает и определенные проблемы в правоприменении. Основная из них — это объемная, иногда противоречивая 
и систематически изменяющаяся правовая база, к которой необходимо обращаться при применении соответствующих уголовно-правовых норм»1.
Еще одной важной особенностью статей гл. 22 УК РФ является широкое 
использование в них понятий и определений других отраслей права, например, предпринимательская деятельность, организация, имущество, товарный знак, банкротство, налог и др. В этой связи необходимо иметь в виду, 
что разное понимание одних и тех же категорий и терминов в уголовном законодательстве и в других отраслях права недопустимо, ибо тем самым нарушаются принципы системности, единства языка законодательства, которые могут повлечь вредные последствия для правоохраняемых ценностей2. 

1 Уголовное право России. Части Общая и Особенная / Под ред. А. В. Бриллиантова. 
М., 2009. С. 591.
2 Устинов В. С. Техника конструирования дефиниций в уголовном законодательстве // Законотворческая техника современной России: состояние, проблемы, совершенствование. Сб. ст. Т. 2 / Под ред. В. М. Баранова. Н. Новгород, 2001. С. 207. См. также: 
Пудовочкин Ю. Е. Учение о преступлении: Избранные лекции. 2008. С. 21, 22.

Преступления в сфере экономической деятельности 

Поэтому понятия и термины гражданского и другого законодательства РФ, 
используемые в Уголовном кодексе РФ, применяются в том значении, в каком они используются в этих отраслях права.
Принимая во внимание, что число видов преступлений в сфере экономической деятельности весьма велико, в настоящей работе мы ограничимся рассмотрением лишь тех составов преступлений, которые наиболее распространены на практике и в отношении которых есть проблемы 
правоприменения.
Следует отметить, что основой настоящей работы послужили ранее 
подготовленные автором работы по проблемам квалификации преступлений в сфере экономической деятельности, в частности, Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации (М.: Проспект, 2015). 
Вместе с тем, в настоящую работу вошли только те положения, которые 
являются фундаментальными и не претерпели изменений. Работа дополнена новыми материалами судебной практики, новыми положениями 
соответствующих постановлений Пленума Верховного Суда РФ. В ней, 
в отличие от указанной выше работы, также приведены позиции других 
авторов по проблемным вопросам квалификации преступлений, совершаемых в сфере экономической деятельности.

ГлаВа 1.  
Преступления против интересов 
предпринимательства (ст. 169, 171, 171.2, 
172, 174, 175 УК РФ)

Важное место в этой группе преступлений занимает преступление, 
предусмотренное ст. 169 УК РФ, — воспрепятствование законной предпринимательской и иной деятельности.
Для рассмотрения состава преступления, в первую очередь, необходимо определиться с понятийным аппаратом.
Прежде всего, следует обратить внимание на то, что состав преступления может иметь место только в том случае, если воспрепятствование осуществлено в отношении законной предпринимательской 
или иной деятельности. Возникает вопрос о том, какая деятельность 
должна признаваться законной, соответствующая законодательным актам, но при возможности нарушения иных нормативных правовых актов 
или соответствующая всем нормативным предписаниям. С нашей точки 
зрения, более правильным является второй подход к решению вопроса 
о законности, т. е. в данном случае мы применяем расширительное толкование, особенно с учетом того обстоятельства, что во многих случаях 
в отношении предпринимательской или иной деятельности закон определяет основные позиции, а их уточнение, определение механизма реализации и другие вопросы решаются на уровне подзаконных нормативных предписаний.
Далее необходимо определиться с тем, что представляет собой предпринимательская деятельность. Как отмечалось выше, определение 
понятия предпринимательской деятельности приведено в ст. 2 ГК РФ.