Страхование

Серия «Учебники и учебные пособия»

Lomonosov Moscow State University
SCHOOL OF PUBLIC ADMINISTRATION

Moscow University Press
2013

INSURANCE

Guidance Manual

V. E. Gavrilova

Московский государственный университет имени М. В. Ломоносова
ФАКУЛЬТЕТ ГОСУДАРСТВЕННОГО УПРАВЛЕНИЯ

СТРАХОВАНИЕ

Издательство Московского университета
2013

Учебно-методическое пособие

В. E. ГУДК 336.71; 336.72
ББК 65.271
ББК Г12

Косовец А.А.
Гаврилова В.Е.
Страхование: Учебно-методическое пособие / В.Е.Гаврило ва. — М.: Издательство Московского университета, 2013. — 192 с.
(Учебники и учебные пособия).
ISBN 978-5-211-06452-2

Данное учебно-методическое пособие — результат чтения курса «Страхование» на факультете государственного управления МГУ в течение последнего десятилетия. Материал каждой темы отвечает современному требованию по принципу «каждая лекция — отдельная публикация». Работа
отражает специфику авторского подхода, которая заключается в комплексности освещения проблем, логической связи национального страхования
со всеми социальными, финансовыми и правовыми процессами.
Пособие рекомендовано студентам экономических, юридических и
управленческих специальностей высших учебных заведений, государственным и муниципальным служащим, специалистам финансового сектора.
Ключевые слова: страхование, риск, интерес в страховании, договор страхования, андеррайтинг в страховании, перестрахование, страховой рынок,
страховой маркетинг.

Gavrilova V.E.
Insurance: Guidance Manual / V.E. Gavrilova. — Moscow:
Moscow University Press, 2013. — 192 p. (Textbooks and Manuals).

This guidance manual is the 10-year result of the curriculum course Insurance
at the Faculty of Public Administration of Lomonosov Moscow State University.
The material given in each theme corresponds to the principle ‘One lection — one
publication’. This work reflects the author’s approach which is in complex demonstration of the insurance problems, logical connection between the national insurance and the entire social, financial and justice processes in the Russian Federation.
The manual is recommended for students of economical, law and management
specialties, state and municipal employees, financiers.
Key words: insurance, risk, insurance interest, insurance contract, insurance
underwriting, reinsurance, market of insurance, insurance marketing.

УДК 336.71; 336.72
ББК 65.271

ISBN 978-5-211-06452-2

Г12

© Факультет государственного управления МГУ
имени М.В. Ломоносова, 2013
© Издательство Московского университета, 2013

Оглавление

I. Описание курса  . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
7

1. Цель и задачи освоения дисциплины «Страхование» . . . . . . . . . . . . . . .
7
2. Место дисциплины в структуре ООП  . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
.7
3. Компетенции обучающегося, формируемые в результате освоения дисциплины «Страхование»  . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
8

II. Структура и содержание курса «Страхование»  . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
11

III. Лекции и тематические планы семинарских занятий  . . . . . . . . . . . . . . .
16

1. Экономическая природа страхования и его роль в рыночной экономике
16
1.1. Страхование как система экономических отношений  . . . . . . . . .
16
1.2. Функции и принципы страхования  . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
21
1.3. Этапы становления страховых отношений  . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
27
1.4. Особенности развития страхования в России . . . . . . . . . . . . . . . . .
33
2. «Риск» как системообразующее понятие в страховании  . . . . . . . . . . . .
42
2.1. Классификация рисков . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
42
2.2. Страхование как основной метод переноса риска  . . . . . . . . . . . . .
45
2.3. Категория «риск» в страховании  . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
49
3. Правовое обеспечение страховой деятельности  . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
58
3.1. Экономико-правовая характеристика страхового интереса . . . . .
58
3.2. Договор страхования как основа реализации страховых отношений  . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
60
3.3. Государственный надзор за страховой деятельностью  . . . . . . . . .
70
4. Классификация страховых отношений . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
76
4.1. Отраслевая классификация страхования – по объектам страхования  . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
76
4.2. Неотраслевая классификация страхования . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
88
4.3. Перестрахование: методы и формы  . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
91
5. Страховой менеджмент  . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 100
5.1. Страховая услуга как товар особого рода . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 101
5.2. Тарифная политика в страховании  . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 105
5.3. Актуарная деятельность в страховании  . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 109
5.4. Андеррайтинг как основа страхового менеджмента  . . . . . . . . . . . 112

6. Финансы страховой организации . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 120
6.1. Особенности организации финансов страховой компании  . . . . . 120
6.2. Доходы, расходы и прибыль страховой организации  . . . . . . . . . . 126
6.3. Условия обеспечения платежеспособности страховщика  . . . . . . 131
6.4. Инвестиционная деятельность страховщиков  . . . . . . . . . . . . . . . . 134
7. Экономика социального страхования  . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 142
7.1. Экономические основы социального страхования  . . . . . . . . . . . . 142
7.2. Виды социального страхования . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 147
7.3. История развития социального страхования  . . . . . . . . . . . . . . . . . 152
8. Государственное регулирование рынка страхования  . . . . . . . . . . . . . . . 158
8.1. Рынок страхования в РФ  . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 158
8.2. Страховой маркетинг . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 162
8.3. Организация государственного регулирования рынка страхования в РФ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 167
8.4. Мировое страховое хозяйство  . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 171

IV. Образовательные технологии и контроль  . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 179

V. Учебно-методическое и информационное обеспечение  . . . . . . . . . . . . . . . 190

5.1. Основная литература  . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 190
5.2. Монографии, учебники и учебные пособия  . . . . . . . . . . . . . . . . . . 191
5.3. Программное обеспечение и интернет-ресурсы . . . . . . . . . . . . . . . 192

I. ОПИСАНИЕ КУРСА

1.1. Цель и задачи освоения дисциплины «Страхование»

Целью курса является ознакомление студентов с основными
положениями и направлениями современной теории и практики
страхования. В рамках заявленной цели предполагается:
дать систему понятий и определений в рамках системы стра•
хования;
сформировать представление об истории и философии стра•
хования как самостоятельном виде бизнеса;
показать роль и задачи страхования как института эффектив•
ного общественного воспроизводства;
познакомить слушателей с особенностями классификации
•
страхования;
сформировать у слушателей теоретические знания и практи•
ческие навыки по основам страховой деятельности.
Такая подготовка необходима для успешного усвоения многих
специальных экономических и управленческих дисциплин.

Задачами курса является:

изучение основ страховой деятельности;
○
сравнение опыта развития страхования в России и за рубе○
жом;
понимание финансового механизма функционирования стра○
ховых компаний в современной экономике;
изучение и применение гражданского законодательства в
○
сфере регулирования страховой деятельности в РФ.

1.2. Место дисциплины в структуре ООП 

Курс базируется на таких дисциплинах, как экономическая
теория, основы бизнеса, правоведение, институциональная экономика, финансы и кредит, государственные и муниципальные

финансы, банковское дело, статистика; является основой для таких
курсов, как финансовый менеджмент, методы принятия управленческих решений, информационные технологии, мировая экономика и др. Курс предваряет изучение специальных дисциплин
в сфере менеджмента, маркетинга, экономики предприятия, финансов, предпринимательского права и международного бизнеса,
знакомит со специфическими особенностями российской страховой практики. 
Рекомендуемый срок чтения специального курса «Страхование» — седьмой семестр бакалавриата — обусловлен необходимостью предварительной подготовки у слушателей по общеэкономическим, правовым, управленческим дисциплинам. 
Курс базируется на сочетании общеобразовательной, специальной и практической подготовки: лекции сочетаются с деловыми
играми, в процессе которых слушатели создают учебную фирму,
разрабатывают учредительные документы, бизнес-план, проводят
переговоры, заключают контракты. В качестве промежуточного
контроля используются тесты; рубежным контролем является зачет, предусмотренный учебным планом. 

1.3. Компетенции обучающегося, формируемые 
в результате освоения дисциплины «Страхование»

Процесс изучения дисциплины направлен на формирование:
Общекультурных компетенций, таких как: стремление работать
•
на благо общества (ОК-1); знание базовых ценностей мировой
культуры и готовность опираться на них в своей профессиональной деятельности (ОК-3); умение логически верно, аргументированно и ясно строить устную и письменную речь (ОК-6);
способность отстаивать свою позицию (ОК-7); готовность к
кооперации с коллегами и к работе на общий результат (ОК-8);
умение критически оценивать личные достоинства и недостатки
(ОК-12); осознание социально-экономической значимости будущей профессии (ОК-13); способность к формированию, поддержанию и использованию конструктивных общефизических
и социально-психологических ресурсов, необходимых для здорового образа жизни (ОК-17).
Профессиональных компетенций: способность принимать ре•
шения в условиях неопределенности и риска (ПК-4); умение
оценивать соотношение планируемого результата и затрачи
I. Описание курса

8

1.3. Компетенции обучающегося

ваемых ресурсов (ПК-7); способность свободно ориентироваться в правовой системе России (ПК-9); умение определять
социальные, политические, экономические закономерности
и тенденции (ПК-16); умение готовить информационно-методические материалы по вопросам социально-экономического
развития общества и деятельности органов власти (ПК-18);
способность анализировать состояние систем и процессов при
сопоставлении с передовой практикой (ПК-20); знание и умение адаптировать лучшие практики государственного и муниципального управления к своей профессиональной деятельности (ПК-21); способность представлять интересы и
официальную информацию органов государственной власти
РФ (ПК-32) и др.
В результате освоения дисциплины студент должен знать:
— законодательные и нормативные правовые акты, регламентирующие деятельность предприятий в сфере страхования;
— отечественный и зарубежный опыт страхового бизнеса;
— основные виды и отрасли отечественного страхования;
— функции страхования на микро- и макроуровне;
— организационно-правовые формы, характерные для страховых организаций;
— порядок регистрации и отзыва лицензий у страховых компаний;
— особенности налогообложения страховых компаний;
— основные принципы построения страховых тарифов.
уметь:
— творчески решать практические задачи и разбирать производственные ситуации в разных отраслях страхования;
— собирать, хранить и обрабатывать информацию о деятельности предприятия с помощью компьютеров;
— ставить цели и формулировать задачи, связанные с реализацией профессиональных функций страховщика;
— применять методы маркетинговых исследований с целью
изучения спроса населения в страховой защите;
— разрабатывать бизнес-планы для страховой компании;
— проводить оценку эффективности хозяйственной и финансовой деятельности страховщиков.
владеть:
— системой требований по страховой защите для государственного предприятия;

— основными принципами и целями работы страховой компании;
— навыками использования теоретических знаний в процессе
работы в страховом деле;
— методикой расчетов страховых тарифов по разным видам
страхования;
— способами расчета условной и безусловной франшизы в
рамках российского законодательства.

I. Описание курса

II. СТРУКТУРА И СОДЕРЖАНИЕ 

КУРСА «СТРАХОВАНИЕ»

Тема 1
ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ПРИРОДА СТРАХОВАНИЯ 
И ЕГО РОЛЬ В РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКЕ

Экономическая сущность страхования. «Теория эвентуальной
потребности» профессора Гоби. Основные фазы страхового воспроизводства. Страхование как способ защиты экономических интересов. Страхование как самостоятельный вид бизнеса. Страхование как система общественных отношений. Отличительные
особенности страховых отношений как части финансовой системы.
Первичные и вторичные функции страхования. Классические
принципы страхования. Морское и неморское страхование. Страхование от огня как первый тип страховой защиты на Руси. Развитие страхового дела в царской России. Страхование в период
социалистического строительства. «Английский Ллойд» как эталон
организации страхового бизнеса.

Тема 2
«РИСК» КАК СИСТЕМООБРАЗУЮЩЕЕ ПОНЯТИЕ 
В СТРАХОВАНИИ

Риск как вероятностное распределение результатов деятельности; риск как вероятность отклонения фактических результатов
от запланированных; риск как распределение вероятности ущербов. Измерение рисков: ожидаемое значение, дисперсия, стандартное отклонение, коэффициент вариации. Ошибки и погрешности в больших социальных системах. Классификация рисков.
Чистые и спекулятивные риски; фундаментальные и частные
риски. Классы рисков. Признаки разграничения страхуемых рисков. Техническая единица страхования. Регрессивная и прогрессивная форма зависимости в страховании. Треугольник Хайнриха.
Базовые принципы риск-менеджмента.

11

12

II. Структура и содержание курса «Страхование»

Тема 3
ПРАВОВОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ 
СТРАХОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Юридические принципы страхования. Интерес в страховой
отрасли гражданского права. Страховой интерес как важнейший
юридический принцип страхования. Правовые основы страховой
деятельности в РФ. Договор страхования как основа реализации
страховых отношений. Структура страхового договора и содержание его основных разделов. Ошибки договора страхования. Порядок и условия осуществления страховой выплаты. Основания для
отказа в страховой выплате. Прекращение договора страхования
и признаки его недействительности. Условия и порядок возобновления договора по краткосрочным видам страхования. Обратные
требования в страховании: юридическая природа и осуществление.
Государственный надзор за страховой деятельностью. Формы страхового надзора. Английская и немецкая системы страхового надзора. Страховое мошенничество. 

Тема 4
КЛАССИФИКАЦИЯ СТРАХОВЫХ ОТНОШЕНИЙ

Коммерческое и социальное страхование. Социально-экономическая природа страхового фонда и принципы его формирования. Классификация страховых отношений и группировка терминов. Личное страхование, его сущность, назначение и структура.
Страхование жизни, его экономическое и социальное значение.
Виды страхования жизни: на случай смерти, на дожитие, смешанное страхование жизни. Особенности страхования жизни в европейских странах. Имущественное страхование: общие принципы
и подходы. Принцип возмещения ущерба, оценка страховой
суммы, полное и пропорциональное страхование. Понятие двойного страхования и его последствия. Формы возмещения ущерба.
Основные виды имущественного страхования. Социально-экономическая сущность страхования общегражданской ответственности.
Страхование ответственности в сфере частной жизни. Основные
виды гражданской ответственности. Профессиональная ответственность и необходимость ее страхования. Перестрахование как форма
перераспределения страхового фонда: факультативное перестрахование, договорная форма перестрахования.

II. Структура и содержание курса «Страхование»

Тема 5
СТРАХОВОЙ МЕНЕДЖМЕНТ

Организационные принципы страховой деятельности. Структура
страховой компании. Положение страховой фирмы в рыночной среде.
Страховые отношения, связанные с общими условиями страхования:
страховая защита, страховой интерес, объекты и предметы страхования, объем страховой ответственности. Страховые термины, связанные с формированием страхового фонда: страховая оценка, страховая
стоимость, страховая сумма, страховая премия, тариф, поле и страховой портфель. Страховые термины, связанные с расходованием
средств страхового фонда: страховой случай, ущерб, убыточность
страховой суммы. Франшиза в страховании. Андеррайтинг как основа
страхового менеджмента. Актуарная деятельность в страховании. Особенности страхования как самостоятельного вида бизнеса. Сострахование и перестрахование. Объединения страховщиков.

Тема 6
ФИНАНСЫ СТРАХОВОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

Средства страховых организаций. Уставный капитал страховых
предприятий. Собственный и привлеченный капитал. Финансовый
потенциал страховщика. Инвестиционная деятельность страховых
компаний. Основные показатели деятельности страховой компании. Доходы и расходы страховой компании. Финансовая и статистическая отчетность страховых организаций. Налогообложение
страховых компаний. Финансовая устойчивость страховых организаций. Факторы финансовой устойчивости страховщика.
Оценка и контроль платежеспособности страховой компании.
Оценка платежеспособности в странах Европейского союза.

Тема 7
ЭКОНОМИКА СОЦИАЛЬНОГО СТРАХОВАНИЯ

Социальное страхование в системе социальной защиты населения. Основные причины несовершенства частного рынка страхования от социальных рисков. Эволюция добровольного и обязательного социального страхования. Зарубежный опыт социального
страхования: ФРГ, Великобритания, США, Япония, Швеция. Реформы социального страхования за рубежом. История социального