Аналитическая экономика

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
Федеральное государственное автономное образовательное
учреждение высшего образования

«ЮЖНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»

Л. Г. Матвеева, Е. Д. Стрельцова, 
О. А. Чернова, А. В. Шаль 

АНАЛИТИЧЕСКАЯ ЭКОНОМИКА

Учебное пособие

Ростов-на-Дону
Издательство Южного федерального университета
2017

М33

УДК 330.4(075.8)
ББК 65.05я73
       М33

Печатается по решению редакционно-издательского совета
Южного федерального университета

(№ 4 от 5 мая 2016 г.)

Рецензенты:

профессор кафедры информационной экономики
Южного федерального университета, доктор экономических наук, 
профессор А. Ю. Никитаева;

зав. кафедрой экономики Новочеркасского 
инженерно-мелиоративного института им. А. К. Кортунова – 
филиала Донского государственного аграрного университета, 
доктор экономических наук, профессор О. Г. Андрющенко

Матвеева, Л. Г. 
Аналитическая экономика : учебное пособие / Л. Г. Матвеева, 
Е. Д. Стрельцова, О. А. Чернова, А. В. Шаль ; Южный федеральный университет. – Ростов-на-Дону : Издательство Южного федерального университета, 2017. – 250 с. 
ISBN 978-5-9275-2238-5 

В учебном пособии рассмотрены теоретические и практические основы современного экономического анализа, представлены теоретико-методологические основы аналитической экономики, а также совокупность 
методов анализа и прогнозирования на разных уровнях экономической 
системы, которые сгруппированы в тематические модули. Особое внимание уделяется специфике методов оценки и управления рисками, сопряженными с экономической деятельностью. 
Каждый модуль учебного пособия содержит контрольные вопросы 
для повторения материала. В отдельных модулях приведены тестовые 
задания, позволяющие уяснить и закрепить изложенный материал.
Учебное пособие предназначено для студентов, бакалавров, магистров, 
аспирантов и преподавателей, а также специалистов, занимающихся проблемами аналитической экономики на разных уровнях управления.
 
  
 
 
 
 
УДК 330.4(075.8)
 
  
 
 
 
 
ББК 65.05я73
ISBN 978-5-9275-2238-5 
 
 
  © Южный федеральный университет, 2017
© Матвеева Л. Г., Стрельцова Е. Д., 
Чернова О. А., Шаль А. В., 2017
© Оформление. Макет. Издательство
Южного федерального университета, 2017

ОГЛАВЛЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ ......................................................................................................5

МОДУЛЬ 1. ТЕОРЕТИКО-МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ 
АНАЛИТИЧЕСКОЙ ЭКОНОМИКИ.............................................................. 7
1.1. Сущность, предмет, объект и принципы 
аналитической экономики ........................................................................7
1.2. Методы обработки и представления информации 
в аналитической экономике ....................................................................15
1.3. Выборочный метод измерения количественных  
и качественных признаков. Случайные величины ............................... 37
Задания для самоконтроля ...................................................................... 42
Рекомендуемая литература к модулю 1 ................................................. 50

МОДУЛЬ 2. МЕТОДЫ ФАКТОРНОГО АНАЛИЗА .................................... 51
2.1. Сущность и виды факторного анализа. Моделирование 
факторных систем ................................................................................... 51
2.2. Измерение влияния факторов 
в детерминированном анализе ............................................................... 61
2.3. Способы изучения стохастических (корреляционных) 
зависимостей в экономическом анализе ............................................... 69
2.4. Эконометрический анализ гендерной асимметрии оплаты 
труда с использованием модели порядковой регрессии ...................... 77
Задания для самоконтроля ...................................................................... 93
Литература к модулю 2 ........................................................................... 99

МОДУЛЬ 3. МЕТОДЫ ПРОГНОЗИРОВАНИЯ 
В АНАЛИТИЧЕСКОЙ ЭКОНОМИКЕ....................................................... 100
3.1. Методология прогнозирования ..................................................... 100
3.2. Статистические методы прогнозирования ................................... 107
3.3. Экспертные методы прогнозирования 
в экономическом анализе ...................................................................... 113
3.4. Когнитивное моделирование в прогнозировании ....................... 121
Вопросы для самоконтроля .................................................................. 134
Рекомендуемая литература к модулю 3 ............................................... 136

МОДУЛЬ 4. МЕТОДЫ ЭКОНОМИКО-МАТЕМАТИЧЕСКОГО 
МОДЕЛИРОВАНИЯ В ЭКОНОМИЧЕСКОМ АНАЛИЗЕ ........................ 137
4.1. Критерии принятия управленческих решений ............................ 137
4.2. Принятие решений при многих критериях .................................. 141

4.3. Соответствия ................................................................................... 149
4.4. Метод анализа иерархий для решения 
многокритериальных задач .................................................................. 166
4.5. Примеры применения экономико-математических 
методов в экономическом анализе ....................................................... 172
Вопросы для самоконтроля .................................................................. 179
Рекомендуемая литература к модулю 4 ............................................... 181

МОДУЛЬ 5. РИСК И НЕОПРЕДЕЛЕННОСТЬ В ЭКОНОМИКЕ. 
МЕТОДЫ ОЦЕНКИ И УПРАВЛЕНИЯ ..................................................... 182
5.1. Модели оценки и прогнозирования ресурсного 
потенциала экономической системы ................................................... 182
5.2. Сущность, понятие и классификация рисков 
и неопределенностей в экономической деятельности ....................... 191
5.3. Имитационное моделирование как метод 
анализа рисков инвестиционных проектов ......................................... 217
Вопросы для самоконтроля .................................................................. 245
Рекомендуемая литература к модулю 5 ............................................... 246

ВВЕДЕНИЕ

Задачи совершенствования механизмов управления развитием экономических систем различного уровня и усиления 
влияния принимаемых решений на повышение эффективности их функционирования, рост уровня конкурентоспособности отечественного производства, определяемые динамично 
изменяющимися императивами внешнего окружения, требуют более полного учета и адекватной оценки внутреннего 
потенциала экономических систем. Важная роль в этом принадлежит науке «аналитическая экономика», которая занимается анализом функционирования и прогнозированием 
развития экономических процессов с помощью математических методов, с привлечением естественнонаучных моделей. 
Аналитическая экономика дает возможность вырабатывать 
субъекту управления (лицу, принимающему решение) необходимую стратегию и тактику развития экономической системы. При этом использование различных методологических 
приемов, методов, алгоритмов позволяет формировать альтернативные варианты развития экономической системы, определяя для лиц принимающих решения (ЛПР) возможность 
выбора из них наилучшего в конкретных условиях, заданных 
целях и существующих ограничениях.

Цели и задачи курса «Аналитическая экономика»
Целью дисциплины «Аналитическая экономика» является 
развитие у студентов современного экономического мышления, приобретения навыков аналитической работы, оценки  
и анализа ресурсного потенциала экономики, обоснования 
стратегических приоритетов развития экономической системы 
в условиях целеполагания и наличия определенных ограничений, оценки экономических процессов и явлений и поиска 
резервов повышения эффективности экономического развития.
Основными задачами учебного курса являются:
– изучение современных методов анализа и обработки экономической информации;

Введение

– изучение методов и подходов к выявлению закономерностей экономического развития;
– изучение современных экономико-математических методов моделирования и прогнозирования развития экономических систем;
– изучение особенностей постановки задач и методов принятия управленческих решений в условиях неопределенности 
и риска.
Структура учебного пособия представлена пятью учебными 
модулями, каждый из которых содержит учебно-методические 
материалы по соответствующему направлению дисциплины 
«Аналитическая экономика», контрольные вопросы для самопроверки, тесты и список рекомендуемой литературы.

МОДУЛЬ 1. ТЕОРЕТИКО-МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ 
ОСНОВЫ АНАЛИТИЧЕСКОЙ ЭКОНОМИКИ

1.1. Сущность, предмет, объект и принципы 
аналитической экономики

Изучение явлений природы и общественной жизни невозможно без проведения анализа. Аналитические способности 
человека возникли и совершенствовались в связи с объективной необходимостью постоянной оценки своих действий, 
поступков в условиях окружающей среды. Для наилучшего 
достижения поставленных целей человек должен руководствоваться определенными способами и приемами, которые 
позволяют упорядочить его деятельность, получить новое знание. Экономисты К. Макконнелл и С. Брю так определяют 
основные этапы экономического исследования:
– наблюдение за субъектом с целью выявления и сбора 
факторов, имеющих отношение к рассматриваемой проблеме;
– систематизация и сравнение, группировка и детализация факторов, определяющих поведение исследуемого субъекта, изучение степени и характера их влияния;
– выявление закономерностей и тенденций протекания 
исследуемых процессов и явлений.
Иными словами, для проведения анализа в экономике находят применение научные методы исследования. Учение  
о методах науки носит название «методология».
Можно выделить общенаучные методы, свойственные 
всем наукам (наблюдение, сравнение, эксперимент, анализ 
и синтез, моделирование и т. д.) и конкретно научные, применение которых зависит от специфики изучаемого предмета 
исследования.
В данном учебном пособии мы рассмотрим методы, которые свойственны аналитической экономике и не находят применения в рамках других наук. 

Модуль 1

Поскольку применение того или иного метода, как было 
сказано выше, будет определяться спецификой предмета  
исследования, вначале рассмотрим сущность, объект, предмет 
и принципы аналитической экономики. 
Аналитическая экономика – это научный способ познания сущности экономических явлений и процессов, выявления закономерностей их развития, а также прогнозирования 
поведения экономической системы в существующих условиях 
(в том числе в условиях неопределенности и риска), основанный использования экономических методов и моделей.
Экономический анализ большинством экономистов рассматривается как одна из функций управления, сущность которой 
заключается в подготовке данных, необходимых для научного 
обоснования и оптимизации управленческих решений1. Для 
управления развитием любой экономической системы нужно 
иметь полную информацию о показателях, определяющих ее 
состояние (потенциал), а также о тенденциях и закономерностях ее развития, факторах и условиях изменений данного 
состояния. На основе анализа разрабатываются и обосновываются управленческие решения, составляются перспективные 
планы развития. Анализ результатов деятельности является 
также средством контроля выполнения плановых показателей. Большая роль отводится анализу и при определении  
и использовании резервов повышения эффективности деятельности. Роль анализа как средства управления постоянно возрастает, что обусловлено необходимостью повышения  
эффективности производства в связи с ростом дефицита и стоимости сырья, повышением наукоемкости и капиталоемкости 
производства; созданием новых форм хозяйствования и реализации различных направлений рыночных преобразований.

1 Алешин В. А. Экономический анализ хозяйственной деятель- 
ности предприятий: учеб. пособие. Ростов-на-Дону: Изд-во ЮФУ, 
2011; Мезенцева О. В. Экономический анализ в коммерческой 
деятельности: учеб. пособие. Екатеринбург: Изд-во Уральского 
ун-та, 2014; Савицкая Г. В. Анализ хозяйственной деятельности 
предприятия. М., 2015 и др.

Теоретико-методологические основы аналитической экономики

Аналитическая экономика тесно связана с рядом экономических и неэкономических дисциплин. В первую очередь 
нужно выделить экономическую теорию, которая создает теоретическую основу для проведения аналитических исследований. В свою очередь, аналитическая экономика накапливает 
сведения о проявлении тех или иных экономических законов, 
позволяет формулировать новые, ранее неизвестные.
Аналитическая экономика связана с отраслевыми экономиками. Проведение анализа невозможно без знания экономики 
отрасли и особенностей организации производства на анализируемом предприятии, что объясняется тем, что результаты 
аналитической экономики используются для совершенствования организации производства, внедрения передового опыта, 
научной организации труда.
Тесна взаимосвязь аналитической экономики со стратегическим планированием и производственным менеджментом. В анализе широко используются плановые материалы,  
в то же время научно обоснованное планирование невозможно 
без широкого использования результатов анализа. Он создает информационную базу для разработки планов и выработки 
управленческих решений.
Аналитическая экономика связана с финансированием  
и кредитованием предприятий. Финансово-кредитный инструментарий постоянно совершенствуется с учетом результатов анализа, который показывает эффективность воздействия 
этих рычагов. Квалифицированный финансовый анализ не 
возможен без знания действующего порядка финансирования и кредитования соответствующих отраслей национальной 
экономики.
При проведении анализа используются данные статистического учета и отчетности. Выполнение аналитических 
расчетов, построение таблиц, графиков требует знания статистических методов обработки информации. В свою очередь 
данные анализа используются статистикой для установления 
тенденций и закономерностей массовых экономических явлений.

Модуль 1

Среди наук неэкономического направления прежде всего 
следует отметить математические и технологические. Решение сложных экономических задач невозможно без знания 
математики, а необходимость их решения является мощным 
стимулом развития математических методов. Не зная особенностей технологии производства, нельзя анализировать тот 
или иной производственный процесс, сложно выработать рекомендации по улучшению результатов производства. В то же 
время совершенствование технологии невозможно без аналитических исследований, например функционально-стоимостного анализа.
Аналитическая экономика представляет собой самостоятельную отрасль научных знаний, имеющую свой предмет  
и объекты исследования, целевую направленность, метод и 
методику, способы и приемы.
Объектом исследования в аналитической экономике являются показали состояния и внутренний потенциал развития 
социально-экономических систем.
Предметом экономического анализа являются причинно-следственные связи экономических явлений и процессов, 
возникающих в ходе функционирования социально-экономической системы и адекватные методы и приемы измерения 
силы их воздействия, модели и инструментарий оценки состояния и прогнозирования динамики социально-экономических 
систем.
Содержание аналитической экономики как научной дисциплины в системе других прикладных экономических наук 
вытекает из выполняемых им функций, направленных на решение конкретных задач:
– изучение характера действия экономических законов, 
установление закономерностей и тенденций экономических 
явлений и процессов в конкретных условиях деятельности;
– научное обоснование текущих и перспективных планов 
стратегического развития социально-экономической системы; 
контроль выполнения планов и управленческих решений, 
экономного использования ресурсов;

Теоретико-методологические основы аналитической экономики

– оценка потенциала повышения эффективности функционирования экономической системы на основе изучения передового опыта и достижений науки и практики;
– оценка показателей эффективности и результативности 
функционирования экономической системы;
– прогнозирование показателей состояния экономической 
системы.
Аналитическое исследование, его результаты и их использование должны соответствовать определенным методологическим принципам. Остановимся на важнейших из них:
1. Анализ должен базироваться на государственном подходе, иначе говоря, при оценке определенных проявлений 
экономической жизни, нужно учитывать их соответствие государственной экономической, социальной, экологической, 
международной политике, законодательству.
2. Анализ должен носить научный характер, т. е. учитывать требования экономических законов развития, использовать достижения научно-технического прогресса и передового 
опыта, новейшие методы экономических исследований.
3. Анализ должен быть комплексным, т. е. охватывать  
и изучать все звенья и стороны деятельности организации, 
причинные зависимости в экономике.
4. Обеспечение системного подхода, когда каждый изучаемый объект рассматривается как сложная динамическая система, состоящая из ряда элементов, определенным образом 
связанных между собой.
5. Объективность, конкретность и точность анализа. Он 
должен основываться на достоверной информации, отражать 
объективную действительность, а выводы должны обосновываться точными аналитическими расчетами.
6. Действенность анализа, необходимость практического 
использования материалов анализа для управления организацией, для разработки конкретных мероприятий, для обоснования, корректировки и уточнения плановых данных.
7. Систематическое проведение анализа; из этого вытекает 
необходимость планирования аналитической работы, распре

Модуль 1

деление обязанностей по ее выполнению между исполнителями, контроль за ее проведением.
8. Анализ должен быть оперативным, это означает быстро 
и четко проводить анализ, уметь принимать управленческие 
решения и претворять их в жизнь.
9. Демократизм предполагает участие в проведении анализа широкого круга экономических субъектов, что обеспечивает более полное выявление передового опыта и использование 
имеющихся внутрихозяйственных резервов.
10. Эффективность анализа, т. е. затраты на его проведение 
должны давать многократный эффект1.
Под методом науки в широком смысле понимают способ 
исследования своего предмета. Каждая научная дисциплина 
имеет свои специфические подходы, но все они базируются 
на диалектическом методе познания. Диалектика исходит 
из того, что все явления и процессы необходимо рассматривать в постоянном движении, изменении, развитии. Отсюда 
проистекают характерные черты метода экономического ана- 
лиза:
– необходимость постоянных сравнений: факт и план, текущий и базисный год, плановый и среднеотраслевой показатель и т. д.;
– необходимость изучения внутренних противоречий, 
положительных и отрицательных сторон каждого явления, 
каждого процесса. Например, приобретение нового оборудования повысит затраты, возможно, приведет к загрязнению 
окружающей среды, однако повысит инновационный потенциал субъекта;
– учет всех взаимосвязей при изучении процессов функционирования экономического субъекта. Например, внедрение компьютерных технологий не только повлияет на инновационный потенциал предприятия: себестоимость, рентабельность производства, производительность труда, но и может 

1 Алешин В. А. Экономический анализ хозяйственной деятельности 
предприятий: учеб. пособие. Ростов-на-Дону: Изд-во ЮФУ, 2011.