Деньги, кредит, банки
Покупка
Основная коллекция
Тематика:
Финансы. Денежное обращение. Кредит
Издательство:
Магистр
Год издания: 2023
Кол-во страниц: 496
Дополнительно
Вид издания:
Учебное пособие
Уровень образования:
ВО - Бакалавриат
ISBN: 978-5-9776-0108-5
ISBN-онлайн: 978-5-16-110514-6
Артикул: 116200.11.01
Доступ онлайн
В корзину
Учебное пособие подготовлено в соответствии с действующим Государственным образовательным стандартом высшего профессионачьного образования. В необходимом объеме раскрыты вопросы курса «Деньги, кредит, банки», рассмотены теоретические и практические аспекты функционирования денежной, кредитной и банковской систем в рыночных условиях.
Отражены основные тенденции развития денежно-кредитной системы Российской Федерации на современном фактическом материале.
Для студентов, обучающихся по экономическим специальностям, по программам подготовки бакалавров. Будет полезно для магистров, аспирантов и экономистов-практиков, интересующихся денежно-кредитными отношениями.
Тематика:
ББК:
УДК:
ОКСО:
- Среднее профессиональное образование
- 38.02.01: Экономика и бухгалтерский учет (по отраслям)
- 38.02.03: Операционная деятельность в логистике
- 38.02.07: Банковское дело
- ВО - Бакалавриат
- 38.03.01: Экономика
- 38.03.02: Менеджмент
- 38.03.04: Государственное и муниципальное управление
- 38.03.05: Бизнес-информатика
- 41.03.06: Публичная политика и социальные науки
- 44.03.01: Педагогическое образование
- 44.03.05: Педагогическое образование (с двумя профилями подготовки)
- ВО - Магистратура
- 38.04.01: Экономика
- 38.04.02: Менеджмент
- 38.04.04: Государственное и муниципальное управление
- 38.04.05: Бизнес-информатика
- 38.04.08: Финансы и кредит
- 38.04.09: Государственный аудит
ГРНТИ:
Скопировать запись
Фрагмент текстового слоя документа размещен для индексирующих роботов.
Для полноценной работы с документом, пожалуйста, перейдите в
ридер.
Рекомендовано в области финансов, учета и мировой экономики в качестве учебного пособия для студентов, обучающихся по Учебнометодическим объединением по образованию специальностям «Финансы и кредит», «Бухгалтерский учет, анализ и аудит»
С. А. Чернецов 2023 Москва Учебное пособие Деньги. Кредит. Банки МОСКОВСКИЙ ГОРОДСКОЙ УНИВЕРСИТЕТ УПРАВЛЕНИЯ ПРАВИТЕЛЬСТВА МОСКВЫ
УДК 336.7(075.8) ББК 65.262я73 Ч49 Р е ц е н з е н т ы: др экон. наук, проф. В. С. Пашковский; др экон. наук, проф., заслуженный деятель науки РФ В. А. Слепов (зав. кафедрой «Финансы» Российской экономической академии им. Г. В. Плеханова); др экон. наук, проф., заслуженный деятель науки РФ П. Н. Шуляк (Московский филиал Ленинградского университета им. А. С. Пушкина) Чернецов C. А. Ч49 Деньги, кредит, банки : учебное пособие / С. А. Чернецов. — Москва : Магистр, 2023. — 496 с. ISBN 9785977601085 (в пер.) Агентство CIP РГБ Учебное пособие подготовлено в соответствии с действующим Государственным образовательным стандартом высшего профессионального образования. В необходимом объеме раскрыты вопросы курса «Деньги, кредит, банки», рассмотены теоретические и практические аспекты функционирования денежной, кредитной и банковской систем в рыночных условиях. Отражены основные тенденции развития денежнокредитной системы Российской Федерации на современном фактическом материале. Для студентов, обучающихся по экономическим специальностям, по программам подготовки бакалавров. Будет полезно для магистров, аспирантов и экономистовпрактиков, интересующихся денежнокредитными отношениями. Электронная версия книги доступна в электронной библиотечной системе www.znanium.com УДК 336.7(075.8) ББК 65.262я73 В оформлении переплета использован фрагмент средневековой миниатюры ISBN 9785977601085 © Чернецов С. А., 2009 © Издательство «Магистр», 2009
Оглавление Оглавление Деньги, кредит, банки Деньги, кредит, банки Введение . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 11 РАЗДЕЛ I Деньги, денежное обращение и денежная система ГЛАВА 1 Сущность, функции и виды денег . . . . . . . . . . . . . . . . . 15 1.1. Происхождение и сущность денег . . . . . . . . . . . . . . . 15 1.2. Функции денег . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 18 1.3. Виды денег. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 27 Выводы . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 37 Основные термины и понятия . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 39 Вопросы и задания . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 39 ГЛАВА 2 Денежный оборот: содержание, структура, функции . . . . . . . 40 2.1. Денежное обращение. Закон денежного обращения. . . . . . 40 2.2. Платежная система страны. Наличные и безналичные формы расчетов . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 45 2.3. Наличноденежное обращение. Принципы организации . . . . 69 Выводы . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 75 Основные термины и понятия . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 77 Вопросы и задания . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 77 ГЛАВА 3 Эмиссия денег и денежная масса . . . . . . . . . . . . . . . . . 79 3.1. Эмиссия денег. Порядок эмиссии бумажных денег. Эмиссия кредитных денег . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 79 3.2. Понятие денежного (банковского, депозитного, кредитного) мультипликатора . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 87 3.3. Денежная масса и ее структура. Денежная база. . . . . . . . 90 3.4. Инфляция: причины, методы регулирования . . . . . . . . . . 95 Выводы . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 104 Деньги, кредит, банки 5
Основные термины и понятия . . . . . . . . . . . . . . . . . . 106 Вопросы и задания . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 106 ГЛАВА 4 Денежные системы . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 107 4.1. Денежные системы, их формы и развитие . . . . . . . . . . 107 4.2. Современный тип денежной системы и принципы ее организации . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 111 4.3. Денежная система Российской Федерации . . . . . . . . . 113 4.4. Денежные реформы и их виды в России . . . . . . . . . . 116 Выводы . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 122 Основные термины и понятия . . . . . . . . . . . . . . . . . . 124 Вопросы и задания . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 124 РАЗДЕЛ II Кредит, функции и роль в экономике ГЛАВА 5 Сущность и формы кредита . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 127 5.1. Содержание кредита и его функции . . . . . . . . . . . . . 127 5.2. Формы и виды кредита . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 133 5.3. Роль кредита в экономике . . . . . . . . . . . . . . . . . 144 5.4. Сущность ссудного процента. Факторы, влияющие на величину процентной ставки . . . . . . . . . . . . . . . . . 152 Выводы . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 161 Основные термины и понятия . . . . . . . . . . . . . . . . . . 163 Вопросы и задания . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 163 ГЛАВА 6 Кредитная система . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 165 6.1. Финансовый рынок: денежный рынок, рынок капиталов . . . 165 6.2. Сущность и структура современной кредитной системы . . . 172 6.3. Некоммерческие кредитные организации . . . . . . . . . . 179 6.4. Специализированные кредитные организации небанковского типа . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 184 6.5. Специализированные финансовокредитные организации . . 193 Выводы . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 197 Основные термины и понятия . . . . . . . . . . . . . . . . . . 200 Вопросы и задания . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 200 6 Деньги, кредит, банки Оглавление
ГЛАВА 7 Международный кредит. Международные финансовые организации . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 202 7.1. Функции международного кредита . . . . . . . . . . . . . 202 7.2. Формы международного кредита . . . . . . . . . . . . . . 204 7.3. Международные финансовые организации . . . . . . . . . 208 Выводы . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 221 Основные термины и понятия . . . . . . . . . . . . . . . . . . 223 Вопросы и задания . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 223 РАЗДЕЛ III Банки, банковская система и операции коммерческих банков ГЛАВА 8 Возникновение и развитие банковской системы . . . . . . . . 227 8.1. Возникновение банков . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 227 8.2. Развитие банковской системы. . . . . . . . . . . . . . . . 233 Выводы . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 237 Основные термины и понятия . . . . . . . . . . . . . . . . . . 238 Вопросы и задания . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 238 ГЛАВА 9 Характеристика элементов и признаки банковской системы . 239 9.1. Характеристика элементов банковской системы . . . . . . . 239 9.2. Организационные принципы банковской системы . . . . . . 243 9.3. Сущность, функции и роль банков как элемента банковской системы . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 246 Выводы . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 248 Основные термины и понятия . . . . . . . . . . . . . . . . . . 249 Вопросы и задания . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 249 ГЛАВА 10 Построение банковской системы . . . . . . . . . . . . . . . . . 250 10.1. Построение современной банковской системы . . . . . . . 250 10.2. Опыт организации банковских систем зарубежных стран . . 253 10.3. Особенности банковской системы России . . . . . . . . . 263 Выводы . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 268 Основные термины и понятия . . . . . . . . . . . . . . . . . . 269 Деньги, кредит, банки 7 Оглавление
Вопросы и задания . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 270 ГЛАВА 11 Центральные банки . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 271 11.1. Общая характеристика центральных банков . . . . . . . . 271 11.2. Задачи и функции центральных банков . . . . . . . . . . 274 11.3. Функции Центрального банка Российской Федерации (Банка России) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 280 11.4. Основные направления единой государственной денежнокредитной политики . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 284 Выводы . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 293 Основные термины и понятия . . . . . . . . . . . . . . . . . . 294 Вопросы и задания . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 295 ГЛАВА 12 Коммерческие банки . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 297 12.1. Характеристика коммерческого банка как субъекта экономики . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 297 12.2. Роль банка в организации денежного оборота . . . . . . . 309 12.3. Виды банковских операций . . . . . . . . . . . . . . . . 313 Выводы . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 321 Основные термины и понятия . . . . . . . . . . . . . . . . . . 323 Вопросы и задания . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 325 ГЛАВА 13 Операции по формированию банковских ресурсов . . . . . . . 326 13.1. Собственные ресурсы, понятия, структура, функции . . . . . 326 13.2. Привлеченные средства банка, структура и характеристика 331 13.3. Заемные средства . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 337 Выводы . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 339 Основные термины и понятия . . . . . . . . . . . . . . . . . . 340 Вопросы и задания . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 340 ГЛАВА 14 Кредитные операции коммерческих банков . . . . . . . . . . 342 14.1. Определение кредитных операций . . . . . . . . . . . . . 342 14.2. Кредитный процесс и его стадии . . . . . . . . . . . . . . 344 14.3. Разновидности ссудных операций . . . . . . . . . . . . . 348 Выводы . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 354 8 Деньги, кредит, банки Оглавление
Основные термины и понятия . . . . . . . . . . . . . . . . . . 355 Вопросы и задания . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 356 ГЛАВА 15 Операции коммерческих банков на рынке ценных бумаг . . . 357 15.1. Роль коммерческого банка на рынке ценных бумаг . . . . . 357 15.2. Эмиссия акций и облигаций . . . . . . . . . . . . . . . . 362 15.3. Выпуск депозитных и сберегательных сертификатов . . . . 364 15.4. Выпуск банками собственных векселей . . . . . . . . . . 368 Выводы . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 378 Основные термины и понятия . . . . . . . . . . . . . . . . . . 380 Вопросы и задания . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 381 ГЛАВА 16 Операции коммерческих банков на валютном рынке . . . . . . 382 16.1. Мировая валютная система, мировой валютный рынок . . . 382 16.2. Классификация валютных операций банка . . . . . . . . . 387 Выводы . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 396 Основные термины и понятия . . . . . . . . . . . . . . . . . . 398 Вопросы и задания . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 399 ГЛАВА 17 Основы банковского менеджмента . . . . . . . . . . . . . . . 400 17.1. Банковский менеджмент . . . . . . . . . . . . . . . . . 400 17.2. Банковский маркетинг . . . . . . . . . . . . . . . . . . 404 17.3. Управление пассивами. Ликвидность и платежеспособность банка . . . . . . . . . . . . . . . . . . 409 17.4. Управление активами . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 413 Выводы . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 430 Основные термины и понятия . . . . . . . . . . . . . . . . . . 431 Вопросы и задания . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 432 ГЛАВА 18 Управление персоналом . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 433 18.1. Кадровая политика банка . . . . . . . . . . . . . . . . . 433 18.2. Организация системы обучения и повышения квалификации банковских специалистов . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 436 18.3. Определение степени эффективности программ по развитию специалистов банка . . . . . . . . . . . . . . . . . 438 Деньги, кредит, банки 9 Оглавление
Выводы . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 441 Основные термины и понятия . . . . . . . . . . . . . . . . . . 443 Вопросы и задания . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 443 Список литературы . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 445 Тесты Ответы на тесты по дисциплине «Деньги, кредит, банки» . . . . . 491 Сведения об авторе . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 494 Оглавление
Введение Введение Деньги, кредит, банки оказывают существенное влияние на социальноэкономические отношения, формирование рыночной экономики. Денежнокредитные отношения — это составные части рыночных отношений как в их структуре, так и в механизме регулирования. Курс «Деньги, кредит, банки» является одним из базовых в уровневой системе высшего профессионального образования при подготовке бакалавров, специалистов и магистров в области денежнокредитных отношений. Специалисты в этой области должны хорошо знать сущность и функции денег, основные тенденции развития денег, денежного обращения, инфляции, кредита, банковской системы, владеть методами регулирования денежнокредитных отношений и решать проблемы организации кредитноплатежной системы. Учебное пособие включает три крупных раздела: «Деньги, денежное обращение и денежная система», «Кредит, функции и роль в экономике», «Банки, банковская система и операции коммерческих банков». При анализе денег, кредита, банков в рыночной экономике автор исходил из принципов исторической преемственности экономических категорий, их определенной модификации и эволюции, что нашло свое отражение в логике и структуре материалов учебного пособия. В процессе изложения тем курса «Деньги, кредит, банки» используется действующее законодательство: Конституция (Основной закон) Российской Федерации, законы и постановления органов законодательной власти, а также другие подзаконные акты и правовые нормы, связанные с финансовоэкономическими отношениями. При подготовке учебного пособия автор опирался как на собственные научные исследования в области денег, кредита и банковской деятельности, так и на известные работы западных и российских экономистов. В учебном пособии на основе теоретических предпосылок и конкретнопрактических материалов раскрываются эволюционные процессы в сфере денег, кредита и банков в Российской Федерации. Деньги, кредит, банки 11
Основные задачи учебного пособия «Деньги, кредит, банки» следующие: • раскрытие сущности и функций денег, денежного обращения, кредита и банков, их экономической роли в рыночных отношениях; • изучение кредитной политики, организации и структуры кредитнобанковской системы государства; • изучение роли денег в рыночной экономике, законов денежного обращения и методов государственного регулирования денежного оборота, денежной системы России, причин и сущности инфляции, регулирования инфляции; • обоснование необходимости кредита, его роли в процессе воспроизводства; состояние и основные направления кредитной системы; основы денежнокредитной политики Центрального банка РФ; • освещение проблем и практики функционирования коммерческих банков, управление активами и пассивами, ликвидностью и рисками, доходностью банковской деятельности; • обоснование основных направлений развития банковского сектора России в условиях глобализации финансовокредитных отношений. Отличительной особенностью данного учебного пособия является то, что в нем учтены современные достижения отечественной и зарубежной науки о деньгах, кредите и банках. Автор ставил перед собой задачу сформировать у студентов четкое представление о закономерностях функционирования денежных и кредитных рынков и их особенностях в Российской Федерации, инструментах и методах проведения денежнокредитной политики и механизме их действия в современных российских условиях, принципах построения и регулирования банковских систем, тенденциях и направлениях развития банковской и кредитной систем России. Для лучшего овладения материалом учебного пособия каждая глава сопровождается материалом для самостоятельной работы (вопросы, задания); в заключительном разделе учебного пособия приводится вариант тестов по курсу «Деньги, кредит, банки». Предлагаемое учебное пособие, как и любое другое издание учебнометодического характера, не может осветить все вопросы затронутой в нем проблематики. Ответы на них можно получить в дополнительной литературе. Введение
Раздел Раздел I
ГЛАВА Сущность, функции и виды денег 1.1. Происхождение и сущность денег / 1.2. Функции денег / 1.3. Виды денег 1. 1.1. Происхождение и сущность денег Деньги известны с далекой древности, и появились они как результат развития производительных сил и товарных отношений. Для натурального хозяйства, присущего низкому уровню развития производительных сил, было характерно производство продукции для собственного потребления. Обмен касался лишь случайно оставшихся излишков. Общественное разделение труда (выделение земледелия, скотоводства, а затем ремесел) вызвало к жизни постоянный обмен продуктами труда, т.е. необходимость товарного производства. Обмен — это движение товара от одного товаропроизводителя к другому, предполагающий эквивалентность, что требует соизмерения разных по виду, качеству, форме, назначению товаров. Это соизмерение разных товаров требует единой общей их основы. Такой основой является стоимость товаров, т.е. общественный труд, затраченный в процессе производства товара и овеществленный в этом товаре. Именно о б щ е с т в е н н ы й т р у д (а не индивидуальный труд отдельного производителя) делает товары соизмеримыми. При обмене одного товара на другой на рынке общество тем самым подтверждает, что на эти товары затрачен труд, т.е. оба товара имеют стоимость. В связи с тем что труд, затраченный на производство отдельных товаров, различен, товары имеют разную стоимость. Отсюда возникает необходимость количественно измерять общественный труд или стоимость, т.е. появляется понятие меновой стоимости. Меновая стоимость — это способность товара обмениваться на другие товары в определенных пропорциях, т.е. для них он имеет значение как потребительная стоимость (способность продукта удовлетворять какуюлибо потребность человека). При производРаздел I 15
стве товара для обмена товаропроизводитель интересуется прежде всего стоимостью и только во вторую очередь — потребительной стоимостью, ибо, если товар не обладает потребительной стоимостью, то он никому не нужен и его невозможно обменять. Итак, продукт, не предназначенный для обмена, имеет лишь потребительную стоимость для производителя. Товар при обмене должен обладать стоимостью для производителя и потребительной стоимостью для покупателя. Эти свойства товара выступают как единство противоположностей: единство, так как они присущи одному товару, а противоположность постольку, поскольку один и тот же товар для одного человека не может быть одновременно и потребительной стоимостью, и стоимостью. Эволюция обмена товаров предполагает развитие форм стоимости. Первая форма — простая, или случайная, форма стоимости свойственна низкой ступени развития производительных сил. При натуральном хозяйстве избыток продуктов возникал лишь периодически от случая к случаю. Товары, попавшие на рынок, случайно измеряли свою стоимость через посредство другого товара. Меновая стоимость при таком обмене резко колебалась во времени и пространстве. Однако уже в этой простой форме стоимости заложены основы будущих денег (например, 1 овца равна 1 мешку зерна). Для скотовода овца важна не как потребительная стоимость, а как стоимость, которая проявляется только в обмене на рынке. Ему нужна потребительная стоимость зерна. На рынке товар — овца — ищет своего антипода и играет активную роль, так как скотовод стремится найти зерно в обмен на свой товар. Зерно служит материалом (формой) для выражения стоимости овцы, т.е. пассивно отражает общественный труд, затраченный на выращивание овцы. Следовательно, зерно становится внешним проявлением общественного труда, т.е. эквивалентом, что выражается в эквивалентной форме стоимости. Вторая — развернутая форма стоимости. С дальнейшим разделением труда и ростом производства все больше продуктовтоваров поступает на рынок. Один товар встречается при обмене с множеством других товаровэквивалентов. Например: 1 мешок зерна = 1 овце = 1 топору = 1 аршину холста и т.д. Третья — всеобщая форма стоимости, когда товар становится главной целью производства. Каждый товаропроизводитель за продукт своего труда стремился получить всеобщий товар, кото16 Деньги, кредит, банки 1. Сущность, функции и виды денег
Доступ онлайн
В корзину