Национальная страховая система

МИНИСТЕРСТВО НАУКИ И ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

УРАЛЬСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ

Серия «Современные финансы и банковское дело»

НАЦИОНАЛЬНАЯ  

СТРАХОВАЯ СИСТЕМА

Учебник

Под общей редакцией доктора экономических наук,  

профессора Е. Г. Князевой

Рекомендовано Методическим советом по учебно-методическим вопросам  

и качеству образования Уральского государственного экономического университета 

в качестве учебника для обучающихся в высших учебных заведениях  

по направлениям подготовки УГСН 38.00.00 «Экономика и управление» 

Екатеринбург

Издательство Уральского университета

2020

УДК 65.271-01(075.8)
ББК 368я73 
         Н35

Серия «Современные финансы и банковское дело» основана в 2019 г.

Р е д а к ц и о н н а я  ко л л е г и я :

Я. П. Силин, ректор УрГЭУ, д-р экон. наук, профессор (председатель);
Е. Б. Дворядкина, проректор по научной работе УрГЭУ, д-р экон. наук, профессор (зам. председателя);
М. С. Марамыгин, директор Института финансов и права, д-р экон. наук, профессор; 
Е. Г. Князева, проректор по дополнительному образованию и профориентационной работе ректората,  
д-р экон. наук, профессор; 
Л. И. Юзвович, заведующий кафедрой финансов, денежного обращения и кредита, д-р экон. наук, профессор; 
Н. А. Истомина, профессор кафедры финансов, денежного обращения и кредита, д-р экон. наук, доцент; 
Н. Ю. Исакова, доцент кафедры финансов, денежного обращения и кредита, канд. экон. наук, доцент; 
Н. Н. Мокеева, доцент кафедры финансов, денежного обращения и кредита, канд. экон. наук, доцент; 
Е. Н. Прокофьева, доцент кафедры финансов, денежного обращения и кредита, канд. экон. наук, доцент; 
В. А. Татьянников, доцент кафедры финансов, денежного обращения и кредита, канд. экон. наук, доцент; 
Ю. В. Куваева, доцент кафедры финансов, денежного обращения и кредита, канд. экон. наук, доцент  
(секретарь) 

А в т о р ы :

Е. Г. Князева, д-р экон. наук, профессор (гл. 1, 2, 3, 4, 5, 15, 16),  

Е. А. Разумовская, д-р экон. наук, доцент (гл. 6, 7, 8, 9, 11, 12, 13, 14, 17),  

Е. Ю. Половнёва, заместитель Председателя правления АО «Астрамед-МС» (гл. 10, п. 2, 3, 4),  

В. А. Шелякин, директор Территориального фонда обязательного медицинского страхования (гл. 10, п. 1)

Р е ц е н з е н т ы :

С. Ю. Янова, д-р экон. наук, профессор, заведующий кафедрой банков, финансовых рынков  

и страхования Санкт-Петербургского государственного экономического университета;

И. П. Хоминич, д-р экон. наук, профессор кафедры финансовых рынков  

Российского экономического университета имени Г. В. Плеханова

Н35

Национальная страховая система : учебник / Е. Г. Князева, Е. А. Разумовская, Е. Ю. Полов-

нёва, В. А. Шелякин ; [под ред. Е. Г. Князевой] ; М-во науки и высш. образования РФ. — Екатеринбург : 
Изд-во Урал. ун-та, 2020. — 324 с. — (Современные финансы и банковское дело). 

ISBN 978-5-7996-3156-7

В учебнике рассмотрены актуальные вопросы, связанные с развитием российской национальной страховой 

системы. Представлена совокупность направлений, характеризующих сущность страховой защиты в экономической 
системе; формы страхования и правовые основы регулирования страховых отношений; раскрыты методы 
построения страховых тарифов для всех видов страхования. Особое место в издании занимает актуальное цифровое 
направление — новые страховые продукты, формы и каналы их продаж. Материалы учебника отражают 
практические и законодательно-нормативные положения, регулирующие страховые операции в национальной 
страховой системе Российской Федерации.

Учебник рекомендован студентам, обучающимся по направлениям подготовки УГСН 38.00.00 «Экономика 

и управление», исследователям и практикам-профессионалам финансовой и страховой сферы.

УДК 65.271-01(075.8)
ББК 368я73

Книга издана при финансовой поддержке ОАО «УГМК» 

ISBN 978-5-7996-3156-7
© Уральский государственный  
    экономический университет, 2020

ОГЛАВЛЕНИЕ

Введение .............................................................................................................................................7

Глава 1. Экономическая сущность и функции страховых отношений  
в национальной страховой системе ................................................................................................11

1.1. Эволюционные этапы развития страхования .................................................................11
1.2. Национальная страховая система: понятие, структура и траектория развития ..........15
1.3. Текущее состояние страхового рынка  
и роль страховой защиты в национальной экономике РФ ...................................................24
1.4. Функции страховых отношений в общественной системе воспроизводства .............30
1.5. Категория риска в национальной страховой системе ...................................................36
1.6. Взаимосвязь понятий национальной страховой системы.............................................41
Контрольные вопросы к главе 1 .............................................................................................47
Список рекомендуемых источников к главе 1 ......................................................................47

Глава 2. Теоретические и правовые принципы организации и регулирования  
национальной страховой системы ..................................................................................................49

2.1. Правовое обеспечение страховой деятельности ............................................................49
2.2. Принципы организации страховой деятельности .........................................................52
2.3. Структура и основные положения договора страхования ............................................64
2.4. Государственное регулирование национальной страховой системы ...........................74
Контрольные вопросы к главе 2 .............................................................................................86
Список рекомендуемых источников к главе 2 ......................................................................87

Глава 3. Современные страховые операции ..................................................................................88

3.1. Современные страховые операции в российской практике обеспечения  
страховой защиты ....................................................................................................................88
3.2. Характеристика страховых операций .............................................................................89
3.3. Виды страховых операций в мировой практике ............................................................93
Контрольные вопросы к главе 3 .............................................................................................95
Список рекомендованных источников к главе 3 ...................................................................95

Глава 4. Основные формы обеспечения страховой защиты.........................................................97

4.1. Виды и принципы обязательного страхования  
в национальной страховой системе .......................................................................................97
4.2. Обеспечение страховой защиты в добровольной форме ............................................101
4.3. Особые формы страховой защиты: экономическое содержание  
и характеристика участников ...............................................................................................103
Контрольные вопросы к главе 4 ...........................................................................................107
Список рекомендуемых источников к главе 4 ....................................................................107

Глава 5. Формирование стоимости страховых продуктов .........................................................109

5.1. Страховой тариф: механизм формирования и структура ...........................................109

Национальная страховая система
4

5.2. Особенности расчета стоимости страховых продуктов .............................................. 111
5.3. Тарифная политика и принципы дифференциации тарифных ставок ......................115
Контрольные вопросы к главе 5 ...........................................................................................116
Список рекомендуемых источников к главе 5 ....................................................................116

Глава 6. Личное страхование ........................................................................................................117

6.1. Базовые позиции личного страхования ........................................................................117
6.2. Договор личного страхования: условия, стороны, исключения .................................118
Контрольные вопросы к главе 6 ...........................................................................................121
Список рекомендуемых источников к главе 6 ....................................................................121

Глава 7. Страхование жизни ..........................................................................................................122

7.1. Понятие и виды страхования жизни .............................................................................122
7.2. Рисковое страхование жизни .........................................................................................125
7.3. Накопительное страхование жизни ...............................................................................128
7.4. Комбинированное страхование жизни .........................................................................131
7.5. Инвестиционное страхование жизни ............................................................................132
7.6. Основные положения договора  
добровольного страхования жизни ......................................................................................134
7.7. Налогообложение добровольного страхования жизни................................................137
Контрольные вопросы к главе 7 ...........................................................................................139
Список рекомендуемых источников к главе 7 ....................................................................140

Глава 8. Пенсионное страхование ................................................................................................141

8.1. Понятие и виды пенсионного страхования ..................................................................141
8.2. Основные положения договора добровольного пенсионного  
страхования ............................................................................................................................143
8.3. Налогообложение добровольного пенсионного страхования ....................................144
Контрольные вопросы к главе 8 ...........................................................................................145
Список рекомендуемых источников к главе 8 ....................................................................145

Глава 9. Страхование от несчастных случаев и болезней ..........................................................146

9.1. Понятие и виды страхования от несчастных случаев и болезней .............................146
9.2. Основные положения договора добровольного страхования  
от несчастных случаев и болезней .......................................................................................148
9.3. Страхование туристов, выезжающих за рубеж ............................................................149
Контрольные вопросы к главе 9 ...........................................................................................151
Список рекомендуемых источников к главе 9 ....................................................................151

Глава 10. Медицинское страхование ............................................................................................153

10.1. Обязательное медицинское страхование ....................................................................153

10.1.1. Структура системы обязательного медицинского страхования .........................153
10.1.2. Полис обязательного медицинского страхования ...............................................160
10.1.3. Программы оказания бесплатной медицинской помощи  
в медицинском страховании ..............................................................................................163
10.1.4. Нормативы финансовых затрат медицинской помощи  
в Свердловской области.....................................................................................................169
10.1.5. Информационное сопровождение застрахованных лиц  
в медицинском страховании ..............................................................................................173

Оглавление
5

10.1.6. Медицинское страхование в период распространения  
новой коронавирусной инфекции .....................................................................................176

10.2. Добровольное медицинское страхование ...................................................................180
10.3. Специфика договора добровольного медицинского страхования............................182
10.4. Налогообложение добровольного медицинского страхования ................................183
Контрольные вопросы к главе 10 .........................................................................................183
Список рекомендуемых источников к главе 10 ..................................................................184

Глава 11. Социальное страхование в национальной страховой системе РФ ............................185

11.1. Понятие, виды и функции социального страхования  
в национальной страховой системе .....................................................................................185
11.2. Обязательная форма социального страхования .........................................................189
11.3. Обязательное пенсионное страхование ......................................................................195
11.4. Обязательное страхование временной утраты трудоспособности ...........................199
11.5. Обязательное страхование от несчастных случаев  
на производстве и профессиональных заболеваний ..........................................................204
11.6. Добровольное корпоративное социальное страхование ...........................................207
Контрольные вопросы к главе 11 .........................................................................................210
Список рекомендуемых источников к главе 11 ...................................................................210

Глава 12. Имущественное страхование ........................................................................................212

12.1. Экономическое содержание страхования имущества ...............................................212
12.2. Формы страховой ответственности страховщиков  
в имущественном страховании .............................................................................................214
12.3. Система пропорционального страхования.  
Собственное участие страхователя в возмещении ущерба ...............................................216
12.4. Неполное страхование. Страхование по первому риску ...........................................217
12.5. Страховой случай. Отказ страховщика от выплаты страхового возмещения .........219
12.6. Определение страховой стоимости .............................................................................219
12.7. Расчет страховой премии. Правила оценки страховой стоимости ..........................221
Контрольные вопросы к главе 12 .........................................................................................222
Список рекомендуемых источников к главе 12 ..................................................................223

Глава 13. Страхование имущества физических и юридических лиц  
в национальной страховой системе РФ .......................................................................................224

13.1. Страхование объектов недвижимости физических лиц ............................................224
13.2. Страхование домашнего имущества граждан ............................................................226
13.3. Страхование имущества юридических лиц ...............................................................227
13.4. Характеристика страховых событий ...........................................................................229
13.5. Основные положения договора имущественного страхования ................................233
13.6. Страхование имущества промышленных  
и сельскохозяйственных предприятий .................................................................................234
13.7. Страхование предпринимательских рисков ...............................................................236
13.8. Страхование транспортных средств ...........................................................................237
13.9. Имущественное страхование в международной торговле ........................................240
13.10. Страхование грузов ....................................................................................................244
13.11. Морское страхование ..................................................................................................250
Контрольные вопросы к главе 13 .........................................................................................252
Список рекомендуемых источников к главе 13 ..................................................................252

Национальная страховая система
6

Глава 14. Страхование ответственности в национальной страховой системе .........................253

14.1. Экономическое обоснование страхования ответственности ....................................253
14.2. Страховые риски. Порядок заключения  
и исполнения договоров страхования ответственности ....................................................255
14.3. Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев  
автотранспортных средств ....................................................................................................258
14.4. Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев  
опасных объектов ..................................................................................................................264
14.5. Страхование профессиональной ответственности ....................................................266
14.6. Обязательное страхование гражданской ответственности перевозчиков ...............269
Контрольные вопросы к главе 14 .........................................................................................271
Список рекомендуемых источников к главе 14 ..................................................................271

Глава 15. Финансовые принципы страховой деятельности .......................................................273

15.1. Финансовый потенциал страховой организации .......................................................273
15.2. Понятие и условия финансовой устойчивости страховщика ...................................274
15.3. Состав доходов и расходов страховой организации. Формирование  
прибыли страховщика ...........................................................................................................276
15.4. Особенности налогообложения страховых операций ...............................................281
Контрольные вопросы к главе 15 .........................................................................................285
Список рекомендуемых источников к главе 15 ..................................................................286

Глава 16. Инвестиционная деятельность страховых организаций ............................................287

16.1. Страховые резервы: классификация, достаточность объема,  
целевое назначение ................................................................................................................287
16.2. Инвестиционная деятельность страховщиков. Регулирование  
инвестиционной политики страховых организаций ..........................................................290
Контрольные вопросы к главе 16 .........................................................................................295
Список рекомендуемых источников к главе 16 ..................................................................296

Глава 17. Национальная страховая система: перспективы развития  
в условиях цифровизации .............................................................................................................297

17.1. Национальный страховой рынок РФ:  
сущность и оценка параметров ............................................................................................297
17.2. Цифровизация национальной страховой системы ....................................................298
17.3. Сегментация национального страхового рынка ........................................................305
17.4. Международный страховой рынок .............................................................................307
Контрольные вопросы к главе 17 .........................................................................................310
Список рекомендуемых источников к главе 17 ..................................................................311

Глоссарий ........................................................................................................................................312

ВВЕДЕНИЕ

Национальная страховая система является частью финансовой системы 

любого современного государства, обеспечивающей непрерывность воспро-
изводственных процессов в масштабе всей экономики. Потребность в нацио-
нальной страховой системе не требует дискуссий и не подвергается сомнению, 
поскольку выступает логическим с позиции экономического содержания меха-
низмом защиты имущественных и финансовых интересов участников страховых 
отношений. Современные формы обеспечения страховой защиты существен-
но отличаются от тех, которые были актуальными еще полвека назад. Ориен-
тированность российской национальной страховой системы имеет выраженный 
социальный характер, в первую очередь — на уровне государственного соци-
ального страхования. Все другие виды страховой защиты сохраняют свои фун-
даментальные черты, происходящие из природы страхования, как совокупности  
отношений.

Страхование является одним из старейших видов финансовых отношений 

в истории и поэтому одним из фундаментальных. Современные страховые от-
ношения доказали свою эффективность в управлении финансовыми, экономиче-
скими и социальными рисками. Механизм распределения ущерба между всеми 
потенциально подверженными риску участниками страховых отношений, реали-
зующийся в предварительном формировании целевых фондов денежных средств 
из сумм страховых премий, является неотъемлемой частью современной финансовой 
системы. Потребность в сбалансированном портфеле для нивелирования 
бизнес-рисков испытывают все современные компании всех отраслей экономики. 
Деятельность современных страховых организаций не ограничена только страхованием 
рисков — все большее значение приобретает роль страховщиков на финансовом 
рынке и их вовлеченность в инвестиционные проекты.

Настоящее издание подготовлено в русле актуальных теоретических исследований, 
новых практических аспектов и законодательных изменений в области 
функционирования российской национальной системы и регулирования страховых 
отношений, отличающихся ото всех других финансовых отношений социальной 
направленностью, финансово-экономическим функционалом, принципами 
организации бизнес-процессов, уникальными методами и формами организации 
финансовых потоков на солидарной основе.

В учебнике «Национальная страховая система» отражены современные тенденции 
развития страховых отношений в Российской Федерации и в ряде иностранных 
государств. Материал учебника раскрывает теоретические, методологические 
и практические аспекты организации и функционирования национальной 
страховой системы России, которая начала свое формирование в период рыночных 
трансформаций, когда российское страховое законодательство претерпело значи-

Национальная страховая система
8

тельные изменения, в результате которых создана важнейшая для национальной 
экономики современная финансовая институциональная конструкция.

Преобразования в отечественной национальной страховой системе формируют 
потребность в квалифицированных и компетентных кадрах, понимающих 
принципы страховых отношений, способных принимать решения в интересах всех 
их участников: страховщиков, страхователей и застрахованных лиц. Область применения 
знаний и навыков в области страхования широка и весьма разнообразна, 
она не ограничивается рамками страховых и брокерских компаний. Специалисты 
в области страхования вовлечены в деятельность финансово-промышленных холдингов, 
коммерческих и специальных банков, инвестиционных фондов, органов 
государственной власти.

Над созданием учебника «Национальная страховая система» работал коллектив 
авторов кафедры финансов, денежного обращения и кредита Уральского государственного 
экономического университета под руководством доктора экономических 
наук, профессора Е. Г. Князевой (гл. 1, 2, 3, 4, 5, 15, 16). Авторами учебника  
являются: д-р экон. наук, доцент Е. А. Разумовская (гл. 6, 7, 8, 9, 11, 12, 13, 14, 17); 
канд. экон. наук, доцент Е. Ю. Половнёва (гл. 10, п. 2, 3, 4); В. А. Шелякин (гл. 10, п. 1).

Учебник предназначен для формирования у обучающихся системных знаний 

в области национальной страховой системы, страховых отношений и регулирования 
страховой деятельности в соответствии с образовательной программой и федеральным 
образовательным стандартом по УГНС 38.00.00 «Экономика».

Логическая структура учебника «Национальная страховая система» включает 

следующие тематические главы.

Глава 1 «Экономическая сущность и функции страховых отношений в национальной 
страховой системе» раскрывает понятие, структуру и траектории развития 
национальной страховой системы; роль страховой защиты в национальной 
экономике РФ; функции страховых отношений в общественной системе воспроизводства 
с позиции их рискового характера и традиционный экскурс эволюционных 
этапов становления страховой деятельности как системы экономических 
отношений.

Глава 2 «Теоретические и правовые принципы организации и регулирования 
национальной страховой системы» включает обзор общего и специального 
законодательства, формирующего правовое обеспечение страховой деятельности 
в Российской Федерации, включая все уровни контроля и регулирования страховой 
деятельности. Раскрыты основные положения договора страхования. Особое 
внимание уделено обязательным видам страховой защиты и государственному 
страхованию.

Глава 3 «Современные страховые операции» включает принципы устройства 

современных страховых продуктов и услуг в отечественной и мировой практике 
страхования.

Глава 4 «Основные формы обеспечения страховой защиты» посвящена обязательному 
страхованию в российской национальной страховой системе, призван-

Введение
9

ному обеспечить страховую защиту всем гражданам страны, а также рассмотрению 
особых форм страховой защиты.

Глава 5 «Формирование стоимости страховых продуктов» содержит материал 

о принципах формирования тарифов по видам страхования; о структуре страхового 
тарифа — нетто- и брутто-ставки; об условиях формирования страховой нагрузки 
и тарифной политике страховщиков.

В главе 6 «Личное страхование» содержится информация по формам и видам 

личного страхования; принципам формирования премий и страхового обеспечения 
в медицинском и пенсионном страховании.

В главе 7 «Страхование жизни» освещены риски страхователей, сопряженные 

с имущественными интересами в отношении жизни застрахованных лиц. Раскрыты 
принципы накопительного и комбинированного страхования жизни. Показаны 
инвестиционные аспекты страхования жизни и условия налогообложения при добровольном 
страховании жизни.

В главе 8 «Пенсионное страхование» представлено функциональное наполнение 
пенсионного страхования по отдельным его видам, отражены современные 
тенденции российской пенсионной системы, как части национальной страховой 
системы.

В главе 9 «Страхование от несчастных случаев и болезней» проведен обзор 

основных форм страхования этой категории страховой защиты; отдельное внимание 
уделено особенностям страхования туристов.

Глава 10 «Медицинское страхование» посвящена раскрытию сущности медицинского 
страхования в разрезе добровольной и обязательной форм; анализу 
механизмов обеспечения страховой защиты, сопряженных с оказанием медицинской 
помощи застрахованным.

Глава 11 «Социальное страхование в национальной страховой системе РФ» 

освещает многообразие видов социального страхования в российской национальной 
страховой системе их современные функции в современном обществе.

В главу 12 «Имущественное страхование» вошел материал о формах и видах 
имущественного страхования; принципах определения страховой стоимости 
и условий выплаты страхового возмещения. Особое внимание уделено обоснованию 
отказа страховщиков в выплатах страхового возмещения по наступившему  
ущербу.

Глава 13 «Страхование имущества физических и юридических лиц в национальной 
страховой системе» освещает содержание основных видов страховой 
защиты имущества физических и юридических лиц: страхование объектов недвижимости 
и другого имущества. Показаны аспекты страхования предприниматель-
ских рисков.

В главе 14 «Страхование ответственности в национальной страховой системе» 
дана характеристика особенностей видов страхования ответственности; представлены 
базовые положения страхования гражданской и профессиональной ответственности.

Национальная страховая система
10

В главе 15 «Финансовые принципы страховой деятельности» изложены принципы 
формирования доходов страховых организаций и направления расходования 
средств в соответствии с действующим законодательством РФ; особенности формирования 
прибыли и требования к объемам и источникам формирования страховых 
фондов и резервов страховщиков.

Глава 16 «Инвестиционная деятельность страховых организаций» раскрывает 
содержание инвестиционной деятельности страховых компаний; принципы 
регулирования инвестиционной политики страховщиков.

В главе 17 «Национальная страховая система: перспективы развития в условиях 
цифровизации» представлены основные тенденции российского страхового 
рынка в свете смещения продаж страховых продуктов и услуг в цифровом  
формате.

ГЛАВА 1. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ  
И ФУНКЦИИ СТРАХОВЫХ ОТНОШЕНИЙ  

В НАЦИОНАЛЬНОЙ СТРАХОВОЙ СИСТЕМЕ

1.1. Эволюционные этапы развития страхования

Страхование как экономическое явление имеет многовековую историю. Традиционно 
развитие страхования делят по этапам в зависимости от уровня экономического 
развития общества. Наибольший интерес представляет разделение 
страхования по модели построения страховых отношений, формирования и расходования 
страхового фонда. Представим базовые модели эволюции страховых 
отношений (рис. 1.1).

Эволюция страховых отношений

Базовые модели страхования

Взаимное страхование 

Страховое 

предпринимательство. 

Страховой бизнес 

Страховая монополия 

Рис. 1.1. Базовые модели эволюции страховых отношений 

В примитивной форме страховые отношения функционировали по модели взаимного 
страхования. В основе этой модели лежит платформа взаимной помощи.

Простейшей формой раскладки ущерба было натуральное страхование. Оно 

действовало в крестьянских общинах и ранних государствах. Создавались резервные 
запасы зерна и пищевых продуктов в общинных и государственных амбарах. 
Закладка в запасы осуществлялась в виде натуральных подушных взносов. В неурожайный 
год зерно и продукты питания выдавались населению. Действие взаимного 
страхования в натуральной форме подтверждено во многих исторических эпохах.

Развитие товарно-денежных отношений перевело взаимное страхование 

к денежной форме. С развитием математических наук были заложены основы 
применения в страховании теории вероятности. Страховой фонд стал создаваться 
с расчетом вероятной средней величины возможного ущерба, приходящейся 
на отдельного участника страхования.

Бурное развитие страхования происходит в эпоху великих географических 

открытий и освоения новых земель. Активно развивается судоходство и торговля.  

Национальная страховая система
12

Вместе с этим появляются новые риски, воздействию которых подвергаются 
участники торговых операций. Так, судовладельцы и купцы перед совместной 
экспедицией договаривались о защите от морских рисков. В случае гибели имущества 
одного из них ущерб распределялся между всеми коммерсантами.

Известен исторический факт заключения договора морского страхования. 

Морской полис был оформлен в 1347 г. на перевозку груза из Генуи на остров 
Майорка на судне «Санта Клара». Тем самым подтверждается факт осущест-
вления страхового предпринимательства — страховая защита предоставлялась 
за плату (страховой взнос).

В XVII–XVIII вв. создаются страховые общества, которые специализируются 

на морском страховании: во Франции в 1686 г.; в Италии в 1741 г.

В международной торговле и морских грузоперевозках ведущую роль ста-

ла играть английская страховая корпорация «Ллойдс» (Lloyds). Сама компания 
состояла из отдельных членов (андеррайтеров), каждый из которых участвовал 
в страховых операциях исходя из собственных финансовых возможностей. Исто-
рия «Ллойдса», начавшаяся в XVII в. при участии самого Эдварда Ллойда, про-
должилась до современности. В 1871 г. «Ллойдс», ранее действующая как част-
ная, управляемая комитетом, но не имевшая официального юридического лица 
организация, согласно закону парламента Великобритании официально была пре-
образована в корпорацию. В настоящее время «Ллойдс» один из ведущих участ-
ников международного страхового рынка по морскому судоходству и торговле.

В этот же исторический период начинается развитие и других видов страхова-

ния. Так, громадные убытки, которые принес великий лондонский пожар 1666 г., 
подвигли к созданию «Огневого офиса». Так появилось страхование от огня.

Первые операции по страхованию жизни также были проведены в Англии. 

В 1699 г. была создана страховая организация, занимавшаяся страхованием жизни 
вдов и сирот. Затем для личного страхования граждан была создана страховая ком-
пания Eckvatedl.

Из базовых видов страхования — морского, огневого и страхования жизни — 

последовательно появились и другие виды страхования. К концу XVIII в. в Запад-
ной Европе действовало более 100 видов имущественного и личного страхования.

В России страхование получило развитие в XVIII в. В 1765 г. были созданы 

страховые общества для страхования от пожаров, например, Рижское общество 
взаимного страхования от пожаров.

В 1786 г. был издан «Манифест об учреждении Государственного Заемного 

Банка». При этом в банке была создана страховая экспедиция, на которую возла-
галась обязанность страхования от огня имущества и строений. Государственная 
страховая экспедиция осуществляла страхование по избранным рискам (камен-
ные дома, каменные фабрики). Страховая сумма не должна была превышать 75 % 
стоимости недвижимости. Утверждался единый тариф — 1,5 % страховой суммы.

Развитие страхового предпринимательства в России связано с появлени-

ем частных акционерных страховых компаний: в 1827 г. — «Первое Российское 

Глава 1. Экономическая сущность и функции страховых отношений в национальной страховой системе  
13

от огня страховое общество», в 1835 г. учреждается «Второе Российское от огня 
страховое общество», в 1846 г. — «Саламандра». Между этими тремя страховыми 
сообществами российский рынок был поделен по сферам влияния.

Отметим, что после государственной монополии в сфере страхования имуще-

ства от огня наступил период частной монополии.

В 1835 г. было учреждено первое в России страховое общество «Жизнь», ко-

торое стало заниматься личным страхованием.

С отменой крепостного права в 1861 г. началось активное развитие товарно-

денежных отношений. Бурно развивалось и страхование как предпринимательст-
ва. Так, в 1851 г. от огня было застраховано имущества на 282 млн руб., в 1865 г. — 
уже на 868 млн руб., а в 1886 г. — на 4 млрд руб.

Возникают крупные страховые компании: Петербургское и Московское акци-

онерное общество (1858 г.), «Русское» (1867 г.), «Коммерческое» (1870 г.), «Север-
ное» (1871 г.), «Якорь» (1872 г.).

В 1874 г. страховыми организациями было подписано тарифное соглаше-

ние — Страховой синдикат. Это было первое документально зафиксированное 
монополистическое объединение в России. Вместе с тем сохраняется высокий 
уровень конкуренции на страховом рынке. Государство начинает формировать 
статистическую базу, создаются условия для конкуренции, реструктуризации 
компаний.

Получает развитие взаимное страхование. Общества взаимного страхова-

ния — это базовая и самая старая форма страховой защиты от пожаров. В 1861 г. 
Александр II издал Указ об учреждении городских взаимных страховых обществ. 
В 1863 г. в Туле и Полтаве были организованы первые взаимные общества для 
страхования от огня. В последующие годы общества страхования от огня были 
созданы во всех крупных российских городах. Общества взаимного страхования, 
объединяющие 83 страховых компании, на основании договора обязывались ока-
зывать друг другу помощь при пожарных убытках, превышающих годичный сбор 
страховых премий.

Также создавались общества взаимного страхования, объединяющие предпринимателей 
различных отраслей, деятельность которых распространялась 
на промышленность, землевладельцев и фабрикантов. Страховались недвижимое 
и движимое имущество, проводилось коллективное страхование от несчастных 
случаев лиц, работающих на фабриках. Страховые операции расширились до отраслевой 
направленности: общества взаимного страхования действовали в мануфактурной 
промышленности, горных и горнозаводских предприятиях юга России, 
было создано Киевское общество взаимного страхования свеклосахарных 
и рафинадных заводов и т. д. Страхование стало проводиться как в добровольном, 
так и в обязательном порядке.

Начинает развиваться процесс перестрахования рисков на международном 
рынке. Услуги по перестрахованию осуществляли Мюнхенское, Кельнское 
и Швейцарское перестраховочные общества.