Банковский менеджмент

Министерство образования и науки Российской Федерации
Уральский федеральный университет
имени первого Президента России Б. Н. Ельцина

Е. Г. Шершнева, Е. С. Кондюкова

БАНКОВСКИЙ 
МЕНЕДЖМЕНТ

Рекомендовано Методическим советом 
Уральского федерального университета 
в качестве учебного пособия для студентов вуза, 
обучающихся по направлению подготовки
38.03.01 — Экономика

Екатеринбург
Издательство Уральского университета
2017

УДК 336.71:005(075.8)
ББК 65.262я73
          Ш50
Рецензенты:
кафедра профессионально-экономического обучения Института гуманитарного 
и социально-экономического образования Российского государственного 
профессионально-педагогического университета (завкафедрой 
д-р экон. наук, проф. Т. К. Руткаускас);
заместитель управляющего филиалом «Екатеринбург» АКБ «РосЕвроБанк» 
М. В. Савченко

Научный редактор — канд. экон. наук, доц. Л. А. Медведева

 
Шершнева, Е. Г.
Ш50    Банковский менеджмент : учебное пособие / Е. Г. Шершнева, Е. С. Кон-
дюкова. — Екатеринбург : Изд-во Урал. ун-та, 2017. — 112 с.

ISBN 978-5-7996-1944-2

Учебное пособие предназначено для студентов, обучающихся по программе ба-
калавриата по направлению подготовки 38.03.01 — Экономика, профиль «Банковское 
дело» (дисциплина «Банковский менеджмент»). Настоящее пособие содержит теоретические 
основы банковского менеджмента и раскрывает наиболее значимые аспекты 
внутрисистемного управления в коммерческом банке. Учебный материал содержит 
теоретические сведения и задания для самоконтроля.
Библиогр.: 30 наим. Табл. 5. Рис. 5.

УДК 336.71:005(075.8)
ББК 65.262я73

Учебное издание

Шершнева Елена Геннадьевна, Кондюкова Елена Станиславовна

БАНКОВСКИЙ МЕНЕДЖМЕНТ

Подписано в печать 29.11.2016. Формат 60×84/16. Бумага писчая. Печать цифровая. 
Гарнитура Newton. Уч.-изд. л. 5,0. Усл. печ. л. 6,5. Тираж 50 экз. Заказ 1

Издательство Уральского университета 
Редакционно-издательский отдел ИПЦ УрФУ
620049, Екатеринбург, ул. С. Ковалевской, 5, Тел.: 8(343)375-48-25, 375-46-85, 374-19-41
E-mail: rio@urfu.ru

Отпечатано в Издательско-полиграфическом центре УрФУ
620075, Екатеринбург, ул. Тургенева, 4, Тел.: 8(343) 350-56-64, 350-90-13 
Факс: 8(343) 358-93-06
E-mail: press-urfu@mail.ru

ISBN 978-5-7996-1944-2 
© Уральский федеральный 
 
     университет, 2017

Оглавление

Введение ............................................................................................... 5

Глава 1. Коммерческий банк как многопрофильный 
                финансовый посредник .......................................................... 7
1.1. Характеристика коммерческого банка как финансового 
посредника между экономическими агентами ............................ 7
1.2. Ключевые стейкхолдеры коммерческого банка. Корпоративное 
управление ........................................................................10
1.3. Инфраструктура коммерческого банка .......................................13

Глава 2. Теоретические основы банковкого менеджмента ................16
2.1. Содержание, специфика, целевые ориентиры и принципы 
банковского менеджмента ......................................................16
2.2. Структура банковского менеджмента,  
объекты внутрибанковского управления. Банковские 
операции, услуги и продукты .......................................................20
2.3. Развитие банковского менеджмента  
в современных условиях ...............................................................27

Глава 3. Управленческий цикл в банковском менеджменте .............30
3.1. Функциональные элементы управленческого цикла ..................30
3.2. Планирование и анализ ................................................................32
3.3. Процесс организации ...................................................................35
3.4. Регулирование и контроль в коммерческом банке......................38

Глава 4. Интеграционные процессы банковского менеджмента ......40
4.1. Внутренние коммуникации как основа принятия решений ......40
4.2. Информационно-аналитическое обеспечение  
деятельности банка .......................................................................45
4.3. Система принятия управленческих решений ..............................47

Оглавление

Глава 5. Маркетинг коммерческого банка .........................................51
5.1. Комплексная система маркетинга. Маркетинговая среда 
и коммуникации ...........................................................................51
5.2. Управление жизненным циклом банковских продуктов. 
Ценообразование банковских продуктов и услуг .......................55
5.3. Развитие современных маркетинговых технологий ....................60

Глава 6. Основы банковского финансового менеджмента ................63
6.1. Содержание финансового менеджмента в коммерческом  
банке .............................................................................................63
6.2. Управление активами и пассивами банка ...................................65
6.3. Управление ликвидностью банка.................................................69
6.4. Управление рентабельностью банка ............................................72

Глава 7. Управление банковскими рисками ......................................75
7.1. Характеристика типичных банковских рисков ...........................75
7.2. Основные элементы процесса управления  
банковскими рисками ..................................................................79
7.3. Способы минимизации банковских рисков ................................82

Глава 8. Управление персоналом банка как базис формирования  
                 организационной культуры ..................................................85
8.1. Система управления персоналом коммерческого банка ............85
8.2. Инструменты мотивации и развития персонала. Показа-
тели результативности труда банковских сотрудников ..............88
8.3. Организационная культура, этические принципы  
и нормы банковского дела ...........................................................94

Глава 9. Оценка качества и эффективности банковского  
                 менеджмента .........................................................................97
9.1. Характеристика качества банковского менеджмента .................97
9.2. Характеристика эффективности  
банковского менеджмента .........................................................101
9.3. Оценка результатов труда персонала на основе методики KPI ....105

Библиографический список .............................................................109



Введение

Д

ля успешной деятельности в статусе доминирующе-
го финансового посредника в экономических отно-
шениях между различными субъектами коммерче-
ским банкам необходима эффективная система менеджмента. 
В условиях ужесточения регулятивных требований Банка Рос-
сии и возрастающей конкуренции на банковском рынке совре-
менные банки столкнулись с проблемой настройки внутренних 
управленческих механизмов в соответствии с меняющимися 
внешними условиями. Для решения возникающих проблемных 
вопросов стоит задача обеспечения банковской деятельности 
квалифицированными управленческими кадрами.
Современные выпускники высших учебных заведений, полу-
чающие профильное банковское образование, должны обладать 
теоретическими и методическими знаниями в сфере банковско-
го менеджмента. Получая системные знания об управленческих 
процессах, будущие сотрудники банков смогут реализовать себя 
в качестве успешных менеджеров на основе принятия компе-
тентных и эффективных управленческих решений.
Данное учебное пособие предназначено для изучения дис-
циплины «Банковский менеджмент» студентами-бакалаврами, 
обучающимися по профилю подготовки «Банковское дело». 
В нем рассматриваются теоретические основы банковского менеджмента 
и раскрывается содержание важнейших аспектов 
управленческой деятельности коммерческого банка: финансового 
менеджмента, риск-менеджмента, персонал-менеджмен-

Введение

та, маркетинга, оценки качества и эффективности банковского 
менеджмента.
Материал учебного пособия нацелен на формирование у студентов 
системы знаний по ключевым аспектам банковского менеджмента. 
Пособие помогает освоить управленческие приемы 
и особенности менеджмента в банковской сфере на основе понимания 
специфики деятельности банка как основного участника 
финансового рынка. Стержневая идея данного пособия заключается 
в том, что персонал банка является наиболее ценным 
ресурсом, одновременно выступая в качестве объекта и субъекта 
управленческих процессов.
Содержание учебного пособия определено рабочей программой 
изучаемой дисциплины. Материал сгруппирован по темам, 
каждая из которых содержит теоретические сведения лекционного 
курса и задания для самоконтроля.
Учебное пособие состоит из введения, девяти глав, библио-
графического списка.



Глава1. 
Коммерческий банк  
как многопрофильный финансовый посредник

1.1.Характеристикакоммерческогобанка
какфинансовогопосредникамеждуэкономическимиагентами

Ф

ункция кредитования предприятий, государства и на-
селения имеет важное экономическое значение. Одна-
ко в реальной жизни владельцам временно свободных 
денежных капиталов «напрямую» предложить кредиты заемщи-
кам затруднительно. Коммерческий банк — тот важный «транс-
формационный» канал, объединяющий денежный и товарный 
рынок. Банк выступает в качестве финансового посредника, ко-
торый получает денежные средства у кредиторов и предоставля-
ет их заемщикам. Коммерческие банки кредитуют и потреби-
телей в целях приобретения товаров длительного пользования, 
и правительство, покрывая «разрывы» между государственными 
расходами и доходами. Таким образом, основная деятельность 
коммерческих банков связана с привлечением денежных средств 
и последующим их размещением на денежном рынке.
Банковская система является частью кредитной системы, ко-
торая включает в себя не только банки, но и небанковские (спе-
циализированные) кредитные учреждения. Они имеют право 
осуществлять отдельные банковские операции, предусмотрен-

Глава1.Коммерческийбанккакмногопрофильныйфинансовыйпосредник

ные законодательством. Допустимые сочетания банковских 
операций для небанковских кредитных организаций устанавли-
ваются Банком России. Небанковские кредитные учреждения 
так же, как и банки, выполняют функции кредитных посредни-
ков и функции перемещения денежных средств. В соответствии 
с законодательством небанковскими являются следующие типы 
организаций: фонды (инвестиционные, пенсионные), компа-
нии (страховые, инвестиционные), финансовое компании (ссу-
досберегательные ассоциации, кредитные союзы), ломбарды, 
биржи, брокерские, дилерские фирмы.
В последние годы в экономике появляются новые нерегу-
лируемые субъекты, которые отнимают у банковской инфра-
структуры целые сегменты рынка, предлагая более емкие ана-
литические технологии или удобные и «быстрые» технологии 
безналичных расчетов, что ранее было прерогативой только 
банковской системы.
Сегодня существует серьезная опасность, что компании мо-
бильных технологий в дальнейшем будут вытеснять банковские 
учреждения с рынка. Связано это с тем, что коммерческие бан-
ки, в отличие от финансовых небанковских учреждений, явля-
ются жестко регулируемой системой со стороны государства 
и «держат» серьезную резервную нагрузку. Новые транзакци-
онные компании подобного рода затраты не несут. Коммерче-
ским банкам приходится активно реагировать на изменения 
рыночной среды и становиться многопрофильным инноваци-
онным институтом.
Резервы — это средства, которые, в случае необходимости, 
обеспечивают покрытие убытков банковского учреждения и вы-
платы по вкладам, покрывают потери по вложениям в прочие 
активы и финансовые инструменты. Структура резервов банков 
включает обязательные резервы (средства кредитных организа-
ций, которые хранятся на корреспондентском счете в Централь-
ном банке РФ), резервный фонд, формируемый за счет чистой 
прибыли, резервы на возможные потери, прочие резервы.

1.1.Характеристикакоммерческогобанкакакфинансовогопосредникамеждуэкономическимиагентами

Экономический мир становится все более сложным, 
и не только банки сегодня являются платежными агентами 
по безналичным расчетам. Все это усиливает конкурентное 
поле банков, в котором банковский бизнес становится менее 
рентабельным.
Сущность финансового посредничества банков лежит в из-
вестном дуализме риска-доходности. Если банк будет «храни-
телем» денежных средств в виде резервов и перестанет выдавать 
кредиты, то он лишится прибыли. При этом банк сохранит сто-
процентную платежеспособность и ликвидность.
Для оправдания своего существования банк должен риско-
вать и выдавать кредиты. В этом случае возникает риск неустой-
чивости платежеспособности и ликвидности. Чем больше мас-
штаб выданных кредитов, тем выше прибыль и риски.
Действенная банковская организация не может быть ста-
тичной. Она должна быстро реагировать на изменения среды, 
осознавать их значение, выбирать наилучшую ответную реак-
цию, способствующую достижению ее целей, эффективно ре-
агировать на воздействия среды.
Банк, являясь открытой динамичной системой, активно взаи-
модействует с окружающим миром, депозиты обращает в кредиты 
и в инвестиции, использует полученную прибыль для поддержа-
ния своего развития, для выплаты дивидендов и уплаты налогов.
Открытые системы тяготеют к нарастанию усложненности 
и дифференциации. Открытая система всегда, по мере своего 
роста, будет стремиться к узкой специализации своих элемен-
тов и усложнению структуры, расширяя свои границы или соз-
давая новую суперсистему с более масштабными границами. 
При этом создаются новые специализированные отделы, со-
вершенствуется материально-техническая база, расширяется 
ассортимент банковских продуктов и услуг, организуются но-
вые каналы сбыта.
Сфера деятельности банков — это сфера нематериального 
производства, где «производятся» особые продукты, первона-

Глава1.Коммерческийбанккакмногопрофильныйфинансовыйпосредник

чально имеющие форму услуг. В этом смысле банки произво-
дят уникальную продукцию — банковские или финансовые тех-
нологии, в которых нуждаются агенты экономики. Эти услуги 
становятся все более разнообразными, а банковское учрежде-
ние превращается действительно в многопрофильный финан-
совый институт.

1.2.Ключевыестейкхолдерыкоммерческогобанка.
Корпоративноеуправление

Рыночная позиция банка зависит не только от видов и масштабов 
деятельности, но и от ее восприятия потребителями, 
представителями государственной и муниципальной власти, 
средствами массовой информации, акционерами, сотрудниками.

Необходимость эффективных коммуникаций с этими группами 
осознается в русле управления отношениями с заинтересованными 
группами. Стейкхолдеры — это группы людей, чей 
вклад (работа, капитал, ресурсы, покупательная способность, 
распространение информации о банке) оказывает существенное 
влияние на его деятельность. В отношениях с некоторыми 
заинтересованными группами для банковской организации 
важны краткосрочные взаимодействия, с другими — продолжительные. 
В большинстве случаев наиболее важными группами 
стейкхолдеров являются сотрудники (включая руководство 
и менеджеров), потребители, акционеры, поставщики, дистрибьюторы, 
финансовые организации, СМИ, общественные организации, 
государственные структуры.
Высоколояльные сотрудники способствуют развитию компании. 
Они влияют на удержание потребителя, их профессио-
нализм и манера исполнения служебных обязанностей опреде-

1.2.Ключевыестейкхолдерыкоммерческогобанка.Корпоративноеуправление

ляют качество взаимодействия подразделений (предоставление 
внутренних услуг). Это в свою очередь сказывается на качестве 
банковского обслуживания.
Таблица 1
Основные стейкхолдеры коммерческого банка и их ожидания

Стекхолдеры
Их интересы и ожидания

Собственники
Имидж, репутация банка, дивиденды, повышение 
стоимости бизнеса, ликвидность, реорганизация.

Персонал
Материальный доход, повышение квалификации, 
морально-психологический климат в коллекти-
ве, льготы, социальное обеспечение, карьерный 
рост, эргономика.

Клиенты

Качество и комплексность услуг, тарифная по-
литика, сервис, оперативность и доступность об-
служивания, продуктовая линейка, стабильность, 
индивидуальный подход, репутация банка, про-
зрачность операций, компетентные консультации.

Контрагенты
Имидж банка, индивидуальный подход, тарифная 
политика, квалифицированный персонал, опера-
тивность обслуживания.

Конкуренты
Инсайдерская информация, реорганизация, ре-
структуризация, знание сильных и слабых сторон.

Общественные 
организации

 Социальные программы, лоббирование интере-
сов, занятость, социальная ответственность, бла-
готворительность, поддержка социально значимой 
деятельности, экологические программы.

СМИ
Открытость информации, репутация, стратегия 
развития, аналитические материалы.

Профсоюзы
Защищенность персонала, социальные програм-
мы, льготы, эргономика, повышение квалификации.

Банк России
Соблюдение законодательства, регулятивных норм 
и требований, своевременное предоставление от-
четности.

Государственные 
органы
Налогообложение, легальность, соблюдение зако-
нодательства, инвестиции, обеспечение занятости, 
репутация.

В условиях нестабильных факторов экономики значение 
корпоративного управления в банках исключительно актуаль-
но. Под понятием «корпоративное управление» понимается 

Глава1.Коммерческийбанккакмногопрофильныйфинансовыйпосредник

свод правил, которые определяют основные действия собствен-
ников и менеджеров при управлении деятельностью коммер-
ческого банка на основе этических стандартов ведения бизне-
са и ответственности по отношению к обществу.
Корпоративное управление организует взаимодействие 
между собственниками и руководящим звеном. Эффективная 
система корпоративного управления позволяет достичь увеличения 
стоимости банка, снижения затрат на привлечение 
капитала, снижения финансовых и операционных рисков, повышения 
устойчивости к изменениям внешних условий. Низкий 
уровень практики корпоративного управления оказывает 
негативное воздействие на эффективность инвестиций, способствует 
возникновению проблем системного характера на национальном 
и региональном уровне. Необходимость внедрения 
норм корпоративного управления и обеспечения большей прозрачности 
находит все более широкое признание на развивающихся 
рынках.
Все вышеназванные факторы увеличивают инвестиционную 
привлекательность банка. Эффективный банк руководствуется 
в своей деятельности нормами действующего законодательства, 
этическими нормами, принятыми в деловом сообществе, 
принципами корпоративного поведения.
Принципами корпоративного управления становятся следующие 
аспекты:
— подотчетность Совета директоров банка его акционерам;
— справедливость по отношению ко всем акционерам, 
включая миноритарных акционеров с предоставлением 
возможности получения эффективной защиты в случае 
нарушения их прав;
— прозрачность информации обо всех существенных фактах, 
включая финансовое положение банка, результаты 
деятельности, структуру собственности и управления, 
а также свободный доступ к такой информации для всех 
заинтересованных сторон;