Банковские риски: международные подходы к оценке и управлению

БАНКОВСКИЕ РИСКИ

МЕЖДУНАРОДНЫЕ ПОДХОДЫ 
К ОЦЕНКЕ И УПРАВЛЕНИЮ

С.Ю. ХАСЯНОВА

Москва
ИНФРА-М
2020

УЧЕБНИК

УДК 336.71(075.8)
ББК 65.26я73
 
Х24

Хасянова С.Ю.
Х24  
Банковские риски: международные подходы к оценке и управлению : учебник / С.Ю. Хасянова. — Москва : ИНФРА-М, 2020. — 149 с. — 
(Высшее образование: Магистратура). — DOI 10.12737/1225278.

ISBN 978-5-16-109328-3 (online)
Учебник посвящен изучению вопросов оценки и управления банковскими рисками на основе международных подходов. Применение способов 
и методов оценки, управления и минимизации рисков в коммерческих банках рассматривается как с точки зрения внедрения международных рекомендаций и стандартов в банковский сектор РФ, так и в контексте организации внутренних систем и процедур в банках. Особое внимание уделяется 
эволюции регулятивных требований к оценке рисков и достаточности капитала для покрытия рисков в соответствии с международными соглашениями, разработанными Базельским комитетом по банковскому надзору. 
Анализируются альтернативные подходы к оценке и управлению рисками, 
их преимущества и недостатки, перспективы использования и влияние 
на деятельность банков.
Предназначен для студентов магистерских программ экономических 
и финансовых факультетов вузов, а также для практикующих специалистов в области финансов и банковского дела.

УДК 336.71(075.8)
ББК 65.26я73

А в т о р:
Хасянова С.Ю., кандидат экономических наук, доцент, заведующий 
кафедрой банковского дела Национального исследовательского университета «Высшая школа экономики» (г. Нижний Новгород)

Р е ц е н з е н т ы:
Митрохин В.В., кандидат экономических наук, доцент, декан факультета экономики Нижегородского института управления Российской академии народного хозяйства и государственной службы при 
Президенте РФ;
Рогозин В.В., управляющий филиалом «Приволжский» ПАО Банк 
«ФК Открытие»

ISBN 978-5-16-109328-3 (online)
© Хасянова С.Ю., 2020

Р е д а к т о р - к о р р е к т о р:
Яковлева Е.Е.

ФЗ 
№ 436-ФЗ
Издание не подлежит маркировке 
в соответствии с п. 1 ч. 2 ст. 1

....................................................................................................................... 4 
 
1. .............................................................................. 8 
1.1. ........................................................................ 8 
1.2. ................................................................. 16 
1.3. ........................................................ 27 
 
2. («II» «III») ....................................... 34 
2.1. .................................................................................................. 35 
2.1.1. .................................................................... 36 
2.1.2. .................................................. 46 
2.2. ................................................................................................... 56 
2.3. ........................................................................................... 63 
2.4. ................................... 67 
 
3. («III») .......................................... 79 
3.1. ..................................................................... 79 
3.2. ........................................................... 85 
3.3. ............................................... 93 
3.4. «III» ........................................................... 106 
 
............................................................................................................... 121 
 
.................................................................................... 125 
 
............................................................................................................. 129 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

3

, , , . , . , , , . , . -(I, 
II III)  . I (1998 .) . II (2006 .) (, , ). III (2010 .) , , : ; () , . 
 , . 2007 . -, , , , . , 2017 . , , . 
-4

2016 . - 2020 . - . , , .   

1 «» , , . :
; ; ; ; , , , , , ; , - ; ; - , - ; 
, ; .

2 «(II III)» - , , , . :
; ; , ; ; 5

, - , , , ; , , , ; -, , 
, , .   
3 «(III)» , , , III . : 
; I, II, III, III 
III; ; , , ; III 
; 
, -; -6

III ; , ; .     
, , . 

7

1. 1.1.  , , . , -. , , . . 

- . 

, . 
, , , – (). , (. 1).

1

:

, . , , . (. 
2). 

2

/1. 2. 3. , (1
8

2) 
4. () 
5. 6. 7. (5-6) 
8. , , 9. 10. () 
11. (3+4+7+8+9-10) 
12. 13. (11-12) 
 
:  
– , – -, – , , , . 

, . , . , – . 
, 3 – , , [21, . 1].
: 
, , 9

. 
, , , (60-70%). (19,6% 2018 
.) [18, . 28]. , , , . , (18% 2018 .). 
(9% 2018 .).

() , 
. 2020 . 12: 4 (, , , ), 3 -(, , ) 5 (-, «», , , ). .  
:  
(, ) 
() 
. 
 
, :  
.  
 
, . . – , . 
-: 
10

. 
 
, . .  
, , . 
, -, [23, . VII]: 
() 
(-) 
. 
 -. . , , , . 
[21, . 5]:  
, -. 
: 
11