Банковское законодательство

                Банковское законодательство




Под редакцией кандидата юридических наук, доктора экономических наук, профессора Н.Д. Эриашвили

Рекомендовано Учебно-методическим центром
«Профессиональный учебник» в качестве учебного пособия для студентов вузов, обучающихся по специальностям экономики и управления (080100); специальности 030501 «Юриспруденция»; по научным специальностям 12.00.04 «Финансовое право; налоговое право; бюджетное право», 12.00.03 «Гражданское право; предпринимательское право; семейное право; международное частное право», 12.00.14 «Административное право; административный процесс»
Рекомендовано Научно-исследовательским институтом образования и науки в качестве учебного пособия для студентов вузов, обучающихся по специальностям экономики и управления (080100); специальности 030501 «Юриспруденция»; по научным специальностям 12.00.04 «Финансовое право; налоговое право; бюджетное право», 12.00.03 «Гражданское право; предпринимательское право; семейное право; международное частное право», 12.00.14 «Административное право; административный процесс»


Соответствует Федеральным государственным образовательным стандартам третьего поколения






        ю н и т и UNITY

Москва • 2017

    УДК 347.734(075.8)
    ББК 67.404.212я73
         Б23



Авторы:
Н.Д. Эриашвили, О.В. Сараджева, О.В. Васильева, А.В. Тихонов, Н.К. Джафаров






              Банковское законодательство: учеб. пособие для сту-Б23 дентов вузов, обучающихся по специальностям экономики и управления, специальности «Юриспруденция» / [Н.Д. Эриашвили и др.]; под ред. Н.Д. Эриашвили. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2017. — 423 с.
           I. Эриашвили, Нодари Дарчоевич.


              ISBN 978-5-238-02339-7
              Агентство CIP РГБ

              Раскрыты основные положения банковского законодательства, вопросы деятельности банковских и иных кредитных организаций. Рассмотрены вопросы правового регулирования кредитных отношений, безналичных расчетов, налично-денежного обращения, деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами, валютных отношений. Представлены виды ответственности за противоправные деяния в банковской сфере.
              Для студентов, аспирантов, преподавателей юридических и экономических вузов и факультетов, а также для работников банковской сферы.

                                                       ББК 67.404.212я73

    ISBN 978-5-238-02339-7

    © ИЗДАТЕЛЬСТВО ЮНИТИ-ДАНА, 2013
    Принадлежит исключительное право на использование и распространение издания (ФЗ № 94-ФЗ от 21 июля 2005 г.).
    Воспроизведение всей книги или любой ее части любыми средствами или в какой-либо форме, в том числе в интернет-сети, запрещается без письменного разрешения издательства.
    © Оформление «ЮНИТИ-ДАНА», 2013

  Предисловие



   Изучение дисциплины «Банковское законодательство» — составная часть подготовки высококвалифицированных специалистов, которые должны обладать определенными знаниями и в области юриспруденции. Основная цель предлагаемого вниманию читателя учебного пособия — формирование знаний в области банковского права и выработка навыков применения банковского законодательства в профессиональной деятельности.
       Изучение банковского законодательства как одного из элементов системы государственного регулирования предполагает анализ норм, регулирующих отношения в банковской сфере; формирование устойчивых знаний по вопросам деятельности Банка России как органа банковского регулирования и надзора, правового положения кредитных организаций, содержания договоров в сфере банковской деятельности, по гражданско-правовому обеспечению банковских сделок; формирует представления о межпредметных связях банковского права и других дисциплин.
       Изучение дисциплины «Банковское законодательство» позволит

получить представление о:
       • роли банковского законодательства в развитии всей правовой системы России;
       • государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций;
       • договорных способах обеспечения банковских обязательств;
       • правовом регулировании отношений между кредитными организациями и их клиентами;

знать:
       • сущность, содержание и особенности институтов и понятий банковского права, а также их правовое регулирование по действующему законодательству;
       • правовое регулирование безналичных расчетов и наличноденежного обращения;
       • виды ответственности за нарушение банковского законодательства;

уметь:
       • анализировать нормы банковского законодательства, применять их в практической деятельности, а также составлять проекты основных правовых документов;

3

      • апеллировать основными понятиями при правовом регулировании по приему платежей физических лиц;
      • грамотно анализировать основные банковские операции и их правовую основу;

владеть:
      • терминологией, полученной при изучении дисциплины;
      • знаниями, полученными в процессе изучения банковского законодательства;
      • навыками научной и исследовательской работы в области банковского законодательства.
      Содержание учебного пособия «Банковское законодательство» учитывает как традиционные положения, так и новеллы, обусловленные развитием действующего банковского законодательства.
      Пособие составлено с учетом принципов, отражающих рыночную ориентацию экономики, в которой признаются и защищаются различные виды собственности, предпринимательская деятельность и свобода договора.
      Большое внимание уделено расчетным операциям кредитных организаций. Расчеты чеками дополняются операциями, совершаемыми с помощью банковских карт. Разъясняются преимущества использования банковских карт.
      Авторы отказались от задачи проанализировать все вексельное законодательство, сосредоточив внимание на вексельных сделках, стороной в которых выступают кредитные организации.
      Особое внимание уделено новому валютному законодательству применительно к банковской деятельности.
      Анализируется такой важный элемент банковской деятельности, как ценные бумаги. Рассматриваются особенности сделок на срочном рынке, необходимость их защиты в судебном порядке. Раскрывается значение нового вида ценных бумаг — ипотечных ценных бумаг как инструмента рефинансирования, в том числе рефинансирования банковского капитала.
      К особенностям учебного пособия «Банковское законодательство» следует отнести рассмотрение спорных вопросов деятельности кредитных организаций на основе судебно-арбитражной практики, что, как надеются авторы, поможет банковским сотрудникам решать насущные задачи в сфере их профессиональной деятельности.

Глава



            Правовое регулирование деятельности банковской системы Российской Федерации



      После изучения главы 1студент будет знать:
      •  терминологическую сущность и содержание банковского законодательства
      •  специфику предмета и метода правового регулирования деятельности банковской системы
      •  детерминирующие принципы небанковских кредитных организаций и их правовое положение
      •  научно обоснованную концепцию формирования банковской тайны и ее охраны
уметь:
      •  логически излагать основные этапы процесса кредитования клиентов банками
      •  грамотно излагать мнения ученых в вопросе формирования деятельности банковской системы РФ
      •  характеризовать предметное ядро комплексной отрасли банковского законодательства
      •  определять целесообразность того или иного метода и структурировать принципы отношений коммерческих банков с Центральным банком РФ
      •  различать систему источников банковского законодательства в стране
владеть:
      •  положениями, определяющими банковское законодательство как науку и как учебную дисциплину
      •  терминологическим аппаратом правового регулирования деятельности банковской системы в России
      •  методологическими аспектами формирования банковской деятельности

5

        1.1. Банковское законодательство:
        понятие и сущность

   Термин «банк» происходит от итальянского слова «banka» (скамья менялы, денежный стол), что означает место, где средневековые менялы-итальянцы раскладывали свои монеты для обмена.
      Первые банки («деловые дома») появились в глубокой древности на Ближнем Востоке. Конечно же, это не были банки в том виде, в каком они существуют сейчас. Однако уже во времена Нововавилонского царства (VII—VI вв. до н.э.) «деловые дома» выполняли многие банковские операции: осуществляли прием и выдачу вкладов, учет векселей, оплату чеков, безналичный расчет между вкладчиками, а также некоторые виды кредитных операций.
      Банковское дело современного типа получило свое развитие в Средние века в Италии, поскольку именно через нее проходило большинство торговых путей, связывавших Европу со странами Востока. В начале XV в. возникли первые банки современного типа: Банк св. Георгия в Генуе, а затем банки в Венеции и во Франции. К середине XVII в. банки становятся неотъемлемой частью экономики наиболее развитых государств и сосредоточивают в своих руках практически весь их денежный оборот.
      В России история становления банковской системы началась с указа императрицы Анны Иоанновны «О правилах займа денег из Монетной конторы», подписанного ею 8 января 1733 г. Монетная контора оперировала крайне ограниченными суммами, которые выдавались под залог золота и серебра из расчета 8% годовых сроком на год с правом отсрочки. Возможность пользоваться кредитом Монетной конторы имели только придворные.
      Первые банковские учреждения появились в середине XVIII в., причем они были не частными, как в странах Европы, а крупными государственными. 13 мая 1754 г. указом Елизаветы Петровны был учрежден государственный Заемный банк, положивший начало государственному ипотечному кредиту для дворянства и товарному кредиту для купечества. В результате Заемный банк в соответствии с указом императрицы оказался как бы состоящим из двух самостоятельных банков. Первый — Банк для дворянства с конторами в Санкт-Петербурге и Москве и второй — Банк для поправления при Санкт-Петербургском порте коммерции. Первый банк вскоре стал называться Дворянским, второй — Коммерческим или Купеческим.
      До середины XIX в. в Российской империи, как и в других европейских странах, в качестве наиболее надежного обеспечения кредита рассматривалось недвижимое имущество. Казначейство предоставляло средства для выдачи ссуд ипотечным банкам под 6—8% годовых, при частном кредите — 20% и выше.

6

      Ипотечные банки выдавали ссуды своим клиентам на основе примерной оценки доходов землевладельца как душевладельца, т.е. капитал клиента устанавливался в соответствии с количеством принадлежавших ему ревизских душ. Обеспечением ссуды была земля с прикрепленными к ней крестьянами.
      Указом от 21 июля 1758 г. в Санкт-Петербурге и Москве был учрежден Медный банк, задачей которого было привлечение в казну серебряной монеты и содействие обращению медных денег в империи. Ссуды Медный банк, получивший из казны для своих операций 2 млн руб. медью, выдавал помещикам и владельцам заводов и фабрик под переводные векселя медной монетой из 6% годовых. Причем ссуда должна была вернуться в банк также медной монетой на 75%. Медный банк выполнял также функции ипотечного банка, т.е. выдавал ссуды под залог душ. Ликвидирован он был в 1763 г., поскольку не смог вернуть около 3 млн руб., которые раздал в ссуды.
      К сожалению, Медный банк был не единственным банком России, который не смог вернуть розданные ссуды. Это стало своего рода тенденцией, причиной же послужило обеспечение ссуд землей с прикрепленными к ней крестьянами. Даже при очень небольшой процентной ставке на уплату процентов требовалась сумма, превышающая доходы, которые клиенты банков получали от своих поместий. Землевладельцы в результате не погашали кредит и не платили по нему проценты, конфискация же имений почти не практиковалась.
      С 1770 г. в Российской империи начался прием вкладов с выплатой по ним процентов. Оплата вкладов в государственных кредитных учреждениях производилась из расчета 5% годовых.
      Во второй половине XVIII в. Дворянский банк был преобразован в Государственный заемный банк при одновременном учреждении Ассигнационного банка с предоставлением ему права выпуска ассигнаций без увеличения металлического покрытия. Это в определенной степени позволило на время решить проблему постоянных бюджетных дефицитов. Государственный заемный банк открыл свои операции 11 января 1787 г. и начал выдавать ссуды дворянству под залог населенных имений по 40 руб. за ревизскую душу из расчета 5% годовых и 3% в погашение долга сроком на 20 лет. В городах банк выдавал ссуды под залог домов и заводов из расчета 4% годовых и 3% в погашение кредита сроком на 22 года. Депозитные операции банк совершал с выплатой 4,5% годовых. 31 мая 1860 г. Государственный заемный банк был ликвидирован, а его дела переданы Санкт-Петербургской сохранной казне.
      Правление императора Александра характеризовалось тем, что власти страны встали на путь политических и экономических реформ. Составной частью этих реформ и реорганизации всей банковской системы стало создание Государственного банка, который

7

Первый управляющий Государственным банком России барон А.Л. Штиглиц

   начал свою деятельность 2 июня 1860 г. В его уставе было отмечено, что он учрежден «для оживления торговых оборотов и для упрочения кредитной системы». Казенные банки, ресурсы которых в значительных объемах использовались в виде долгосрочных ссуд Государственному казначейству, оказались неплатежеспособными. Не спасли казенную банковскую систему ни расширение эмиссии кредитных билетов, ни выдача вкладов долговыми срочными процентными банковскими обязательствами (непрерывно-доходными банковскими билетами), ни внешние займы. Государственная банковская система практически рухнула, что и вынудило правительство вступить на путь реформ. Было принято решение о ликвидации казенных кредитных учреждений и передаче их средств и обязательств создаваемому Государственному банку.
   Первым управляющим Государственного банка России был назначен барон А.Л. Штиглиц. В соответствии с Уставом банк являлся коммерческим банком краткосрочного кредита. Основной капитал банка — 15 млн руб., резервный — 3 млн руб. Государственный банк был подведомствен Министерству финансов и находился под наблюдением Совета государственных кредитных установлений. Характерной особенностью банка было то, что на протяжении 1860—1880-х гг. ему пришлось заниматься несвойственной банкам деятельностью — ликвидацией дореформенных банков и выкупной операцией, вызванной освобождением крестьян 1861 г.
   На ликвидацию дореформенных государственных банков Госбанк с

   1861 по 1886 г. затратил более 2,5 млн руб. При этом большую часть своих средств Государственный банк вкладывал в государственные и гарантированные ценные бумаги. Кроме того, он выдавал Государственному казначейству кратко- и долгосрочные ссуды «на текущие нужды». В течение этих 20 лет Государственный банк привлек вклады на сумму свыше 2 млрд руб. Коммерческая же деятельность банка до середины 1890-х гг. в основном сводилась к развитию торгового кредита, что выражалось почти исключительно в форме учета торговых векселей.

8

      В 1880-1890-е гг. основные направления работы Государственного банка — подготовка и проведение денежной реформы. Задачей Госбанка в это время было накопление золотого запаса и борьба с колебаниями валютного курса с помощью девизной политики. В начале 1900-х гг. Государственный банк России считался одним из самых крупных и влиятельных европейских кредитных учреждений. Он постоянно поддерживал коэффициент золотого запаса на очень высоком по международным масштабам уровне. И для западных инвесторов это было гарантом сохранности их капиталов в России.
      Новый этап в деятельности Госбанка начался после Октябрьской революции 1917 г., в результате чего изменились его сущность и направления деятельности.
      Крупнейшим капиталистическим банком дореволюционной России был Русско-Азиатский банк, имевший 85 отделений в различных регионах страны и 17 зарубежных филиалов. К 1872 г. банковская система России состояла из Государственного банка, общественных городских и земельных банков, а также частных банков долгосрочного и краткосрочного кредитования. Широкое развитие банковской системы было прервано Первой мировой войной, и все же к 1914 г. в России насчитывалось 600 кредитных учреждений и 1800 отделений банков, делившихся на государственные, общественные и частные. После Октябрьской революции 1917 г. банковская система России в результате национализации банков была фактически ликвидирована.
      В декрете ЦИК от 14 декабря 1917 г. о национализации банков было указано, что он издается «в интересах правильной организации народного хозяйства, в интересах решительного искоренения банковской спекуляции и всемирного освобождения рабочих, крестьян и всего трудящегося населения от эксплуатации банковским капиталом и в целях образования подлинно служащего интересам народа и беднейших классов единого Народного банка Российской республики». Декрет объявил банковское дело монополией государства и объединил все существовавшие в данный период частные акционерные банки и банкирские конторы с Государственным банком, которому были переданы их пассивы и активы. В течение 1918—1919 гг. были ликвидированы все виды дореволюционных кредитных учреждений (земельные и городские банки, общества взаимного кредита). Банковскую деятельность монопольно осуществлял Государственный банк, переименованный в Народный банк РСФСР. Однако и он декретом СНК от 19 января 1920 г. был упразднен, а его активы и пассивы переданы Бюджетно-расчетному управлению Наркомфина.

9

      Переход к нэпу несколько оживил банковскую деятельность. Декрет СНК от 30 июня 1921 г. отменил всякие ограничения денежных сумм, которые могли находиться в руках частных лиц, а также установил впервые в советском законодательстве начало неприкосновенности вкладов и банковской тайны. Но после нэпа было запрещено вексельное обращение, закрыты товарные и фондовые биржи. Это надолго прервало естественный процесс исторического развития кредитной системы России¹.
      Общеизвестно, что четко организованная банковская система является одним из важнейших атрибутов рыночной экономики, ее центральным звеном. Расчетные и кредитные правоотношения составляют значительный объем всех хозяйственных отношений между предпринимателями — физическими и юридическими лицами независимо от их организационно-правовой формы. Они являются неотъемлемым элементом рыночной системы экономики, которая строится на партнерских отношениях, предполагающих взаимный интерес и соответственно возмездный характер этих отношений. Расчетные и кредитные отношения осуществляются с участием кредитных организаций (банков).
      Переход к рыночным отношениям в нашей стране предполагал реформирование всей банковской системы, обслуживающей экономику, основывающуюся на административно-централизованных способах ведения хозяйства. Банковским законодательством СССР и России 1988—1991 гг. одноуровневая структура банковской системы была преобразована в двухуровневую, включающую Центральный банк Российской Федерации, а также филиалы и представительства иностранных банков. Первый уровень — Центральный банк Российской Федерации, второй — коммерческие банки.
      В соответствии с законодательством создана сеть коммерческих банков: универсальных и специализированных, региональных и отраслевых. Но, как и во всех странах с рыночной экономикой, Центральный банк РФ является основным звеном банковской системы. В течение 1988—1989 гг. в Российской Федерации было создано более 150 коммерческих и кооперативных банков в основном на базе денежных накоплений отдельных отраслей промышленности. По состоянию на 1 июля 1996 г. число коммерческих банков в России составило 2150.
      Но с 1996 г. началось их сокращение. Причем не только за счет снижения темпов роста банков, а в связи с их банкротствами, ухудшением финансового положения. При этом особенно резко стало уменьшаться количество паевых, мелких банков и банков с ино

   ¹ См.: Теоретическая экономика. Политэкономия: Учебник / Под ред. Г.П. Журавлевой, Н.Н. Мильчаковой. М.: ЮНИТИ: Банки и биржи, 1997. С. 355—357.

10