Предварительное следствие по делам о хищениях, совершаемых лицами с использованием своего служебного положения в сфере жилищно-коммунального хозяйства

Академия Следственного комитета Российской Федерации





Предварительное следствие по делам о хищениях, совершаемых лицами с использованием своего служебного положения в сфере жилищно-коммунального хозяйства (ЖКХ)




                Методические материалы




Рекомендовано к изданию
Учебно-методическим центром «Профессиональный учебник»
Рекомендовано к изданию
Научно-исследовательским институтом образования и науки






UNITY
Москва • 2017

УДК 343.132:[343.72:332.87](470+571)(035.3)
ББК 67.410.212.2(2Рос)я81+67.408.121.1(2Рос)я81+67.408.123(2Рос)я81 П71

Составители:
       А.В. Трощанович — старший преподаватель Лаборатории по управлению профессиональными знаниями следствия ИПК СК России
       Е.А. Соломатина — старший преподаватель Лаборатории по управлению профессиональными знаниями следствия ИПК СК России

Редакционная коллегия:
       А.М. Багмет — директор ИПК СК России, кандидат юридических наук, доцент, (председатель)
       В.В. Бычков — ученый секретарь ИПК СК России, кандидат юридических наук, доцент

Главный редактор издательства Н.Д. Эриашвили, кандидат юридических наук, доктор экономических наук, профессор, лауреат премии Правительства РФ в области науки и техники




        Предварительное следствие по делам о хищениях, совер-П71 шаемых лицами с использованием своего служебного положения в сфере жилищно-коммунального хозяйства: метод. материалы / [сост.: А.В. Трощанович, Е.А. Соломатина]. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2017. — 79 с.

         ISBN 978-5-238-02897-2

         Агентство CIP РГБ

         Раскрывается уголовно-правовая характеристика хищений, совершаемых лицами с использованием своего служебного положения в сфере ЖКХ. Рассматриваются особенности тактики производства отдельных следственных действий при расследовании хищений в сфере ЖКХ лицами с использованием своего служебного положения. Дается обзор следственной и судебной практики по уголовным делам в сфере ЖКХ.
         Для слушателей курсов повышения квалификации Академии СК России, а также сотрудников следственных подразделений СК России.

         ББК 67.410.212.2(2Рос)я81+67.408.121.1(2Рос)я81+67.408.123(2Рос)я81


            ISBN 978-5-238-02897-2


© ИЗДАТЕЛЬСТВО ЮНИТИ-ДАНА, 2017
Принадлежит исключительное право на использование и распространение издания (Федеральный закон от 5 апреля 2013 г. № 44-ФЗ).
Воспроизведение всей книги или любой ее части любыми средствами или в какой-либо форме, в том числе в интернет-сети, запрещается без письменного разрешения издательства.

                Введение






   Жилищно-коммунальное хозяйство (далее — ЖКХ) занимает основополагающее место в системе национального хозяйства и представляет собой сложную систему деятельности предприятий, организаций, служб и хозяйств по бесперебойному обеспечению жизнедеятельности страны и обслуживанию населения.
   Преобразования в данной сфере привели как к положительным (снижение бюджетных средств на дотирование, создание предпосылок к рыночной экономике и т.п.), так и к неблагоприятным результатам, одним из которых является рост криминогенной ситуации.
   Обострение криминогенной обстановки привело к увеличению хищений и злоупотреблений со стороны лиц, выполняющих организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции в сфере ЖКХ. Преступники стали активнее приспосабливаться к новой системе функционирования ЖКХ и формам контроля за их деятельностью. Хищения денежных средств, товарноматериальных ценностей вышли на первый план. Возникли новые и видоизменились прежние способы хищений, ответственность за которые предусмотрена ст. 160 УК РФ как за хищение чужого имущества, вверенного виновному, путем присвоения или растраты, а равно как за хищение, совершенное лицом с использованием своего служебного положения. В сфере ЖКХ совершаются преступления, связанные с мошенническими действиями (ст. 159 УК РФ), со злоупотреблением полномочиями (ст. 201 УК РФ), злоупотреблением должностными полномочиями (ст. 285 УК РФ), нецелевым расходованием бюджетных средств (ст. 285.1 УК РФ), взяточничеством (ст. 290 УК РФ), служебными подлогами (ст. 292 УК РФ), халатностью (ст. 293 УК РФ). Сравнительно реже встречаются такие преступления, как нарушение правил безопасности при проведении строительных или иных работ (ст. 216 УК РФ), выполнение работ или оказание услуг, не отвечающих требованиям безопасности (ст. 238 УК РФ).

3

Глава



Уголовно-правовая характеристика хищений в сфере ЖКХ, совершаемых лицами с использованием своего служебного положения





    Приступая к расследованию, следователь обязан дать уголовноправовую оценку действиям лица, что является юридическим основанием для привлечения виновного лица к уголовной ответственности. Через элементы состава преступления выявляются те индивидуальные особенности, свойственные разным видам преступлений, в частности ст. 159, 160, 201, 216, 238, 285, 285.1, 290, 292, 293 УК РФ. Их объединяет экономическая преступность, т.е. преступность, идущая от лиц, обязанных осуществлять сохранность материальных ресурсов, денежных средств в силу должностных обязанностей (управленческих функций) в государственных, муниципальных, негосударственных предприятиях и организациях в сфере ЖКХ.
    Основную массу экономических преступлений в сфере ЖКХ составляют хищения, совершаемые путем кражи, мошенничества, присвоения и растраты и т.д. Предметом преступного посягательства по делам рассматриваемой категории являются, как правило, наличные денежные средства (более 50%), безналичные денежные средства (более 8%), товарно-материальные ценности (более 34% — стройматериалы, уголь, мазут и т.д.), принадлежащие предприятиям, относящимся к сфере ЖКХ.
    Поскольку большую часть хищений совершают должностные лица, для следствия представляют интерес лица, которые используют свое служебное положение для совершения хищений в управлениях, комитетах, на предприятиях и организациях в сфере ЖКХ.
    Кроме того, хищение возможно, если:
    1)    лицо является фактическим обладателем имущества независимо от формы собственности;
    2)    имущество находится в ведении у руководителя организации, которому оно непосредственно не вверено, но вместе с тем он управляет этим имуществом через лиц, находящихся у него в подчинении;

4

   3)     имущество передано на основании заключения гражданско-правовых, трудовых договоров, доверенностей, накладной о получении имущества;
   4)     лицо осуществляет в отношении этого имущества правомочия по распоряжению, управлению, хранению, доставке, т.е. наделено правомочиями совершать юридически значимые действия с этим имуществом.
   Целевые бюджетные средства могут выделяться не только государственным органам, государственным или муниципальным учреждениям, но и коммерческим организациям. Привлечение к ответственности лиц, выполняющих управленческие функции в коммерческих или иных организациях, не являющихся государственными органами, за нецелевое расходование бюджетных средств по ст. 285.1 УК РФ невозможно, поскольку в названной статье речь идет только о должностных лицах. Лица, выполняющие управленческие функции в коммерческих и иных организациях, могут привлекаться к уголовной ответственности лишь на основании ст. 201 УК РФ за злоупотребление полномочиями.
   Хищение в сфере ЖКХ определяется как совершенное лицом с использованием своего служебного положения при осуществлении организационно-распорядительных или административно-хозяйственных функций в управлениях, комитетах, сельских администрациях, а также муниципальных и частных предприятиях или организациях в сфере ЖКХ.
   Виновный с корыстной целью противоправно безвозмездно изымает и (или) обращает в свою пользу или других лиц денежные средства, товарно-материальные ценности, тем самым причиняют значительный и существенный материальный ущерб объектам ЖКХ.
   В зависимости от отрасли ЖКХ, в которую входит значительное количество предприятий, предоставляющих коммунальные услуги потребителям, а также организаций, осуществляющих обслуживание жилищного фонда, в целом преобладают среди виновных лиц руководители этих предприятий и подчиненные им лица (директора, председатели, бухгалтеры, экономисты, инженеры, мастера котельных и т.п.), которых руководители вовлекают в свои преступные схемы, при этом органам предварительного следствия во всех случаях и в отношении всех соучастников необходимо доказать, что лицо действовало с прямым умыслом.
   Например, территориальным следственным подразделением г. Ульяновска расследовалось уголовное дело в отношении руководителя МУП «Единый расчетно-кассовый центр» Б. по признакам преступлений, предусмотренных ч. 3 ст. 160, ч. 2 ст. 201, ч. 2 ст. 327 УК РФ. В ходе следствия установлено, что Б., являющийся директором вышеуказанного МУП, вступил в преступный сговор с главным бухгалтером предприятия Ч. Они разработали преступный план, направленный на хищение денежных средств, поступающих от населения за услуги ЖКХ путем их присвоения и растраты.

5

Глава





                Основные сведения о структуре и порядке деятельности в сфере ЖКХ





   Для успешного выявления, раскрытия и расследования хищений в сфере ЖКХ, особое значение имеют знания о хозяйственной и производственной деятельности этой отрасли национального хозяйства.
   Традиционно в составе ЖКХ выделяют: жилищный комплекс с ремонтно-строительными организациями, дорожное хозяйство и городской пассажирский транспорт, теплоэнергетическое и газовое хозяйство, инженерные коммуникации и системы связи, сигнализации, пожарной охраны, водопроводно-канализационное хозяйство, предприятия обслуживания инженерных сетей и сооружений, электроснабжение и уличное освещение, зеленое хозяйство, зоны отдыха, благоустройство, объекты социальной сферы и бытового обслуживания.
   Три большие группы объектов ЖКХ представляют особую сложность в управлении:
   1) жилой фонд и объекты социальной сферы;
   2)    системы теплоснабжения, электроснабжения, водоснабжения, водоотведения, газоснабжения;
   3) сфера обслуживания предприятий и инженерных систем.
   В основу системы управления ЖКХ положены рациональное разделение функций и организация взаимоотношений между собственником-домовладельцем, управляющей организацией (ТСЖ, ЖСК, ЖК, управляющей компанией), в том числе и при непосредственном управлении домом и подрядными организациями (поставщики жилищно-коммунальных услуг), различных форм собственности, осуществляющих обслуживание жилищного фонда и объектов инженерной инфраструктуры, и органами, уполномоченными осуществлять государственный контроль (управление, комитет ЖКХ района, города, края, области, округа) за предоставлением населению жилищно-коммунальных услуг необходимого качества, за использованием и сохранностью фонда независимо от его принадлежности.

6

   Государственный контроль и регулирование качества жилищнокоммунального обслуживания осуществляются Министерством регионального развития (в настоящее время вновь образованным Министерством строительства и ЖКХ), органами местного самоуправления субъектов РФ и органами государственной жилищной инспекции — указанные органы способны выявлять любые нарушения в бухгалтерской отчетности предприятий или организацией в сфере ЖКХ.


            Основные способы и механизмы хищений
            в сфере ЖКХ, совершаемых лицами
            с использованием служебного положения


   Анализ следственно-судебной практики показывает, что способы и механизмы хищений необходимо классифицировать, исходя из особенностей производственной и управленческой деятельности.
   Применительно к субъекту хищения.
   1. Руководители структурных подразделений краев, областей, округов, в том числе сельских администраций, отвечающих за работу ЖКХ, наделенных правом распоряжаться имуществом предприятий и организаций ЖКХ, совершают хищения путем:
   • получения денежных средств, в том числе бюджетных, предназначенных для обеспечения готовности объектов ЖКХ к зимнему отопительному периоду. После этого одна часть денег перечисляется на лицевые счета предприятий ЖКХ, а другая часть путем искажения бухгалтерской отчетности и заключения фиктивных договоров отражает сведения о якобы проведенных работах на объектах ЖКХ, полученные средства расходуют по своему усмотрению.
   Примером может служить уголовное дело, возбужденное в отношении вице-губернатора Сахалинской области Д. по признакам преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 160 УК РФ, который в период с апреля по июнь 2003 г., используя свое служебное положение, приобрел за счет средств предприятия ГУП «Сахоблстройремкомплект», занятого подрядными работами по обеспечению готовности объектов топливно-энергетического комплекса и ЖКХ к зимнему отопительному периоду, запасные части для автомобиля «Ниссан-Сафари», который находился в его доверительном управлении;

   • завладения жилыми помещениями специализированного (государственного и муниципального) жилищного фонда. Преступники, злоупотребляя служебным положением, оформляют документы, дающие право на получение социального жилья,

7

      предъявляют их в жилищный отдел администрации района, где их ставят на льготную очередь, делая ее «правдоподобной».
   Так, в г. Кургане бывший заместитель руководителя городской администрации, директор департамента по управлению ЖКХ и благоустройству города, злоупотребляя служебным положением и имея в собственности две квартиры, вселился в однокомнатную муниципальную квартиру, нарушив права очередников на получение социального жилья, среди которых инвалиды, участники войны и иные категории льготников.
   В Московской области возбуждено уголовное дело по ч. 3 ст. 160 и ч. 1 ст. 286 УК РФ в отношении заместителя главы администрации г. Подольска, который отвечал за ЖКХ города. По версии следствия, чиновник способствовал незаконной приватизации служебной квартиры, принадлежащей городу.

   2.     Руководители предприятий или организаций в сфере ЖКХ, выполняющие организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции, совершают хищения путем:
   •  перечисления полученных денежных средств за жилищнокоммунальные платежи не по назначению, т.е. не поставщикам услуг.
   Например, в г. Ульяновске руководство МУП «Городская управляющая компания ЖКХ» для приобретения дорогой офисной мебели, оргтехники и проведения евроремонта в офисах потратило 33,5 млн руб., которые были получены от населения за оплату коммунальных услуг;

   •  создания подставных предприятий, фирм и осуществления виртуальных платежей (абоненты направляют денежные средства за жилищно-коммунальные услуги на расчетные счета таких фирм, после чего деньги снимают, обналичивают и похищают).
   Характерным примером может служить группа преступлений в сфере ЖКХ в г. Волгограде, когда были установлены факты необоснованного перечисления руководителями ОАО «Волгоградские коммунальные системы», осуществлявшего обслуживание ЖКХ города, денежных средств в сумме свыше 240 млн руб. В процессе расследования выявлено хищение денежных средств в сумме свыше 79 млн руб. путем перечисления их на счета лжепредприятий по фиктивным договорам;

   •  заключения с фирмами договоров о поставке и установке приборов учета (тепловой энергии, электроэнергии, воды и т.п.), при которых завышается стоимость данных приборов

8

      (в договоре преднамеренно указывается завышенная стоимость таких приборов);
   •  получения денежных средств, в том числе бюджетных, предназначенных, якобы для приобретения товарно-материальных ценностей для предприятия или организации в сфере ЖКХ.
   Подобная ситуация произошла в г. Смоленске, когда заместитель начальника управления ЖКХ по экономике администрации города заключил поддельный договор с ООО «Эститор» в г. Москве. Однако данная фирма реально не существовала. Зная об этом, он, имея умысел на хищение денежных средств, перечислил на ее расчетный счет через бухгалтерию управления ЖКХ администрации города по платежному поручению денежные средства в сумме более 10 млн руб. на покупку битума. Соответственно фирма обязательств по поставке битума не выполнила, деньги похищены;

   •  снятия денежных средств со счета предприятия ЖКХ при осуществлении своих служебных полномочий, под различными предлогами.
   Так, директор МП «Краснотуранское РММПП ЖКХ» направлял денежные средстве своего предприятия на свои личные цели. Для этого он давал устные распоряжения главному бухгалтеру составлять платежные поручения и перечислять денежные средства на расчетный счет адвокатской консультации по договору на оказание ему лично юридических услуг;

   •  списания денежных средств предприятия в фонд заработной платы (на вымышленных лиц, никогда не работавших в организациях ЖКХ).
   Так, в бумагах ЖЭУ практически все дворницкие ставки в г. Барнауле давным-давно укомплектованы, зарплаты исправно начисляются и выплачиваются, средства приходуются, отчетность надлежащим инстанциям представляется. На самом же деле огромное число барнаульских дворников — «мертвые души», числящиеся в документах живыми для того, чтобы использовать фонд заработной платы;

   •  совершения преступных действий, направленных на завышение расходов денежных средств, выделяемых в рамках реализации программы Фонда содействия реформированию ЖКХ при проведении капитальных ремонтных работ в многоквартирных домах.
   Например, почти 2,4 млрд руб. поступили в 2009 г. в Алтайский край на капитальный ремонт жилых домов по соответствующей заявке региона. Руководитель управляющей организации заключил со


9

    строительной фирмой договор на проведение капитального ремонта (кровли, водопроводной системы, распределительных щитков). При этом он выступил в преступный сговор с руководителем фирмы-подрядчика и его заместителем, разработал преступный план, связанный с завышением объемов работ и стоимости строительных материалов, сфальсифицировал локальные сметы, акты о приеме работ, расчеты стоимости материалов и договорные цены. Таким образом, было похищено более 130 тыс. руб.

    3.    Лица, выполняющие учет денежных средств, товарно-материальных ценностей, а также контроль за их расходованием (главный бухгалтер, его заместитель), совершают хищения путем:
    • подделки реестров при составлении бухгалтерской отчетности, внесения фиктивных данных по абонентской плате населения за коммунальные услуги.
    Так, бухгалтер УЖКХ Увельского района с. Красное Челябинской области в целях сокрытия факта присвоения денежных средств, находящихся у нее в подотчете, при составлении отчетов подделывала реестры, внося в них фиктивные данные по абонентской плате населения за коммунальные платежи, которые предъявляла в бухгалтерии УЖКХ Увельского района;

    • невнесения в кассу денежных средств, полученных по приходному кассовому ордеру, оформление под этим же номером другого кассового ордера об их приеме.
    Так, в Тульской области бухгалтер ООО «Октябрьское коммунальное хозяйство, воспользовавшись своими должностными полномочиями по ведению кассовых расходов, при принятии денежных средств от населения при оплате коммунальных услуг в кассу ООО «ОКХ» в фактической сумме свыше 1 млн руб. оприходовала только половину. Таким образом, она за два года не полностью оприходовала в кассу ООО «ОКХ» денежные средства, полученные более чем от 300 человек. При этом гражданам она выдавала корешки квитанций с указанием фактически полученных сумм, а в кассу оприходовала меньшую сумму, разницу присваивала;

    • непробивания кассового чека при принятии средств в счет оплаты коммунальных услуг (при этом на уведомлении об оплате могут проставлять штамп «оплачено» и дату получения денег).
    Так, кассир-операционист и бухгалтер ООО «Воронежская ЖКК» принимала деньги в счет оплаты коммунальных услуг, при этом не пробивала кассовый чек, а на уведомлении об оплате проставляла


10