Взыскание долгов: от профилактики до принуждения

ÌÎÑÊÂÀ 2017

М.Т. Саблин

ВЗЫСКАНИЕ ДОЛГОВ:
от профилактики до принуждения

4-е издание,
исправленное и дополненное

УДК 347.95
ББК 67.410.117
С 12

Максим Тимурович Саблин – практикующий юрист, кандидат социологических наук (МГУ им. М.В. Ломоносова), работает в банковской сфере больше 
15 лет: договорная и судебно-претензионная работа, исполнительное производство, сопровождение сделок с недвижимостью. С 2011 г. занимает должность заместителя директора Департамента по работе с проблемными активами в крупном 
банке (полный комплекс мер по взысканию задолженности). Ведущий семинаров 
по обязательственному праву, один из авторов стандартов Ассоциации российских 
банков по реструктуризации задолженности физических лиц. Принимал участие 
в разработке ряда законопроектов по жилищному кредитованию.

Саблин М.Т.
С 12  
Взыскание долгов: от профилактики до принуждения. – 4-е изд., исправ. и доп. – М.: Статут, 2017. – 496 с.

 
ISBN 978-5-8354-1386-7 (в пер.)

Перед вами четвертое, измененное и дополненное издание книги, посвященной актуальной теме неисполнения обязательств. Книга содержит описание работы с долгом начиная со стадии заключения договора (профилактики), 
досудебных и внесудебных мер урегулирования и заканчивая обращением в суд 
и сопровождением исполнительного производства (принудительное взыскание 
долга). Поэтому она будет полезна не только тем, у кого уже есть должники, но и 
тем, кто лишь собирается заключить договор с клиентом.
Представлены правовые инструменты для работы с договором на каждой стадии, наглядно описаны готовые решения проблемных ситуаций, разработанные 
автором на основе многолетней практики деятельности в этом направлении, позволяющие наиболее эффективным образом проверить контрагента и заключить 
договор, а при неисполнении обязательств получить деньги, а не решения судов. 
Особое внимание уделено организационно-управленческим аспектам управления задолженностью: построению системы профилактики возникновения задолженности, определению функционала подразделений и внедрению автоматизированных систем работы с договорами.
В приложениях даны образцы документов, необходимые для работы. 
Для руководителей компаний и владельцев бизнеса, юристов, адвокатов, 
риск-менеджеров, подразделений по работе с долгами, служб безопасности, кредитных инспекторов и менеджеров по клиентам, коллекторов, самих должников.

УДК 347.95
ББК 67.410.117

ISBN 978-5-8354-1386-7
© М.Т. Саблин, 2017
© Издательство «Статут», редподготовка, оформление, 2017

Оглавление

От автора..............................................................................................10

Глава 1. Управление дебиторской задолженностью ..............................13
§ 1.1. Управление долгами (дебиторской задолженностью): 
дебитор, дебиторская задолженность, долг,  
обязанность. Субъект, объект, цели .....................................13
§ 1.2. Долги в системе рисков организации: риск контрагента, 
рыночный риск, операционный риск, системный  
подход к рискам .....................................................................21

Глава 2. Профилактика возникновения проблемных долгов.................26
§ 2.1. Цель профилактики, выбор объема профилактических  
мер ..........................................................................................26
§ 2.2. Ключевые меры профилактики на начальном этапе 
построения отношений с контрагентом: экономические, 
правовые, организационные, обеспечение безопасности. 
Понятие правового риска ......................................................33
§ 2.3. Андеррайтинг контрагента: цель, ключевые данные  
для анализа, существо проверки, перечень источников 
данных ....................................................................................39
§ 2.4. Проверка правоспособности и полномочий  
представителя контрагента: общие положения, правовые 
аспекты, судебная практика, способы получения «слабой» 
стороной выписки из ЕГРЮЛ, устава, бухгалтерской 
отчетности, сведений об участии должника в судебных 
разбирательствах при невозможности истребования 
документов у контрагента .....................................................53
§ 2.5. Заключение договора: выбор договорной конструкции, 
формулировка условий, проблемы «сильной», «слабой»  
и «равной» стороны в договоре, способ «красной  
тряпки» ...................................................................................63
§ 2.6. Обеспечение исполнения обязательств: задаток, 
обеспечительный платеж, независимая гарантия,  
залог, поручительство, удержание вещи, неустойка. 
Преимущества и недостатки отдельных способов ...............74

Оглавление

§ 2.7. Аккредитив и банковская сейфовая ячейка как способы 
обеспечения исполнения обязательств ................................89
§ 2.8. Факторинг (финансирование под уступку требования) – 
гарантированное получение суммы задолженности  
в срок ......................................................................................92
§ 2.9. Ключевые меры профилактики на этапе  
сопровождения исполнения договора ..................................95

Глава 3. Досудебная стадия взыскания долгов  
(Soft и Hard collection) ...........................................................................98
§ 3.1. Работа с просрочкой: понятия стадий взыскания  
долгов (Soft, Hard, Legal collection), определение  
стратегии и тактики взыскания долгов, анализ  
причин просрочки, совмещение и пропуск стадий, 
основания срочного обращения в суд.  
Затраты на взыскание долга ................................................98
§ 3.2. Задачи и инструменты работы на этапе досудебного 
(внесудебного) взыскания долга, формула 90:60:30 .........107
§ 3.3. Классификации должников.  
Должник как социальная группа ......................................113
§ 3.4. Особенности работы с должниками – юридическими  
и физическими лицами (правовой аспект) ......................123
§ 3.5. Претензия: правила составления, особенности  
извещения должника .........................................................127
§ 3.6. Акт сверки задолженности: требования к оформлению, 
перерыв срока исковой давности, признание долга, 
основание для зачета требований, рекомендации  
по использованию в суде ...................................................131
§ 3.7. Поиск имущества должника: методология, 
цели, инструменты. Основания для признания 
недействительным «увода» имущества должника ............136
§ 3.8. Коллектор: аутсорсинг, коллекторство как явление,  
плюсы и минусы коллекторов. Как выбрать  
коллектора (с позиции взыскателя), принципы  
построения работы с коллектором ...................................141
§ 3.9. Социальные принципы взыскания долгов. 
Антиколлекторство ............................................................155
§ 3.10. Долг с точки зрения должника ..........................................158
§ 3.11. Медиация как способ урегулирования  
задолженности ...................................................................161

Оглавление

Глава 4. Судебная стадия взыскания долгов (Legal collection), 
банкротство, исполнительная надпись нотариуса ..............................165
§ 4.1. Legal collection: описание процесса, цель, исковая  
давность, соотношение процессуальных  
и материальных норм, выбор стратегии и тактики 
применения инструментов судебной стадии ....................165
§ 4.2. Третейский суд (арбитраж): потенциал, специфика 
рассмотрения дела, примеры третейских оговорок. 
Ограничения в передаче дел. Рассмотрение третейским 
судом споров из кредитных договоров и об обращении 
взыскания на предмет ипотеки. Переход третейской 
оговорки при уступке прав ................................................175
§ 4.3. Выбор суда. Маневры с подведомственностью  
и подсудностью ..................................................................185
§ 4.4. Приказное, упрощенное и исковое производство  
в арбитражном суде и суде общей юрисдикции:  
плюсы и минусы ................................................................199
§ 4.5. Обеспечительные меры: виды, условия принятия,  
судебная практика, присуждение денежных средств  
на случай неисполнения судебного акта, появление  
прав залогодержателя при запрете распоряжения  
объектом.............................................................................205
§ 4.6. Подготовка документов в суд, решение проблемы 
отсутствия ряда документов, надлежащая форма 
документов, оформление доверенности, уплата 
государственной пошлины................................................212
§ 4.7. Исковое заявление о взыскании долга: пошаговые 
рекомендации к составлению иска, формулировка 
требований, требование о взыскании процентов по дату 
возврата основного долга, об обращении взыскания  
на предмет залога, взыскание с поручителя.  
Расторгать или нет договор: плюсы и минусы .................219
§ 4.8. Предъявление иска в суд: практические аспекты, 
основания непринятия иска, политика реагирования ....239
§ 4.9. Состязательность в судебном производстве.  
Поведение и выступление в суде ......................................244
§ 4.10. Получение и обжалование решения (определения) суда: 
практические аспекты .......................................................250
§ 4.11. Проблемы начальной продажной стоимости предмета 
залога на примере ипотеки. Актуализация стоимости. 

Оглавление

Ликвидационная стоимость. Изменение начальной 
продажной стоимости после вступления в силу решения. 
Недостоверная оценка оценщика, возмещение  
убытков за счет оценщика .................................................255
§ 4.12. Противодействие должника: неправомерные способы 
затягивания дела, контрмеры кредитора,  
ответственность за злоупотребление правом ...................262
§ 4.13. Особенности взыскания банковских кредитов.  
Закон о коллекторах. Договорная подсудность  
и третейские суды. Взыскание по исполнительной  
надписи нотариуса без обращения в суд.  
Особенности взыскания автокредитов,  
потребительских и ипотечных кредитов,  
кредитов малому, среднему и крупному бизнесу .............270
§ 4.14. Особенности взыскания организациями долгов, 
основанных на договорах поставки, оказания услуг, 
подряда: выбор способа защиты, перспективы  
взыскания в натуре, меры оперативного воздействия .....298
§ 4.15. Особенности взыскания долгов между гражданами: 
оформление расписки, взыскание по расписке  
и последствия отсутствия расписки ..................................303
§ 4.16. Особенности взыскания с наследников должников – 
физических лиц и индивидуальных предпринимателей, 
последствия смерти должника для долга, для залога,  
для поручительства, смерть поручителя,  
процессуальные особенности. Страхование жизни  
и потери трудоспособности ...............................................305
§ 4.17. Банкротство должника как метод взыскания.  
Банкротство юридических лиц, индивидуальных 
предпринимателей и физических лиц ..............................315
§ 4.18. Взыскание по исполнительной надписи  
нотариуса ...........................................................................324

Глава 5. Исполнительное производство, уголовное преследование ....330
§ 5.1. Исполнительный лист: практические аспекты  
получения листа, возможность предъявления  
к исполнению через 20 лет, срок исполнительного 
производства, варианты использования  
исполнительного листа, будущее исполнительного 
производства ......................................................................330

Оглавление

§ 5.2. Самостоятельная работа с исполнительным листом: 
аргументы для добровольного погашения, предъявление  
в банки, по месту работы, в налоговые органы ................335
§ 5.3. Схема исполнительного производства.  
Цели взыскателя в работе с приставом.  
Заявление о возбуждении исполнительного  
производства ......................................................................339
§ 5.4. Обращение взыскания на имущество должника:  
поиск имущества приставом – нестандартные  
способы, арест, исключение из описи и «увод»  
имущества, оценка, очередность обращения  
взыскания, передача имущества на хранение  
или под охрану взыскателю ...............................................344
§ 5.5. Особенности обращения взыскания на долги  
третьих лиц перед должником (дебиторскую 
задолженность) ..................................................................352
§ 5.6. Запрет на выезд должника за пределы России  
и запрет на пользование водительскими правами ...........355
§ 5.7. Торги: порядок и особенности проведения, 
общероссийские источники данных о торгах,  
проблемы несостоявшихся торгов, способ недопущения 
вторых торгов, очередность погашения требований  
при наличии нескольких взыскателей, оставление 
имущества за собой ...........................................................357
§ 5.8. Обжалование бездействия (действий) приставов:  
цель, способы, перспективы. Иски о взыскании  
убытков, причиненных приставом ...................................365
§ 5.9. Безнадежные долги: основания и цели списания, 
проблематика .....................................................................370
§ 5.10. Уголовное преследование: цель и целесообразность. 
Статьи 159, 177, 201, 303, 312, 315 УК РФ.  
Гражданский иск ...............................................................375

Глава 6. Реструктуризация долгов, уступка прав ................................384
§ 6.1. Концепция реструктуризации долгов, принципы, 
направления и схемы реструктуризации долгов, 
реструктуризация на судебном этапе, аргументы  
для реструктуризации долга, памятка должника .............384
§ 6.2. Основные способы реструктуризации долга:  
отступное, зачет, новация, отсрочка и рассрочка платежа, 

Оглавление

уменьшение размера платежа, продажа имущества,  
перевод долга, мировое соглашение .................................395
§ 6.3. Условия принятия погашения долга третьим лицом  
(ст. 313 ГК РФ)...................................................................408
§ 6.4. Уступка прав: где искать покупателей, как определить  
и повысить цену, юридические условия уступки,  
уступка по исполнительному листу, соотношение  
уступки и поручительства..................................................412

Глава 7. Организация системы управления долгами  
на предприятии ...................................................................................423
§ 7.1. Организационная структура: ключевые подразделения 
по профилактике и взысканию долгов, основные 
обязанности, проблемы функционирования  
и взаимодействия, принципы Agile в действии ................423
§ 7.2. Внутреннее регулирование бизнес-процессов 
по управлению долгами: основные процессы  
и взаимодействия, согласование и визирование  
договоров, регламенты и инструкции,  
типовые формы ..................................................................437
§ 7.3. Автоматизированные системы управления долгами: 
многофункциональность данных, интегрирование 
процессов, задачи, возможности, инструментарий, 
прогрессивные решения ....................................................445
§ 7.4. Особенности управления многофилиальной системой 
в аспекте взыскания долгов: центр – региональный 
представитель, лимитирование полномочий, пример 
методов управления процессом взыскания долгов  
в регионе. Случаи отсутствия представителя  
кредитора в регионе должника .........................................457
§ 7.5. Ключевые показатели эффективности (KPI)  
управления дебиторской задолженностью  
предприятия .......................................................................462
§ 7.6. Проблемы с внедрением новых технологий  
управления долгами в организации.  
Преодоление сопротивления изменениям.  
Инновации – путь преодоления кризисов .......................468
§ 7.7. Личная эффективность менеджера процесса  
взыскания ..........................................................................473

Оглавление

Заключение ........................................................................................480

Приложения: образцы документов
1. Иск о солидарном взыскании задолженности с заемщика 
по кредитному договору (юридическое лицо) и поручителя 
(физическое лицо) при одновременном обращении взыскания 
на заложенное недвижимое имущество (предмет ипотеки) ......482
2. Частная жалоба .........................................................................487
3. Сокращенная кассационная жалоба .......................................489
4. Заявление о принятии обеспечительных мер .........................491
5. Заявление о временном ограничении на выезд должника  
из Российской Федерации ...........................................................494

От автОра 

Ситуация в сфере возврата долгов во все времена является достаточно острой: множество граждан и компаний по самым разным 
причинам не исполняют свои обязательства перед контрагентами – 
не выплачивают нужные суммы по договору, не поставляют товары, 
не возвращают кредиты.
Те организации, которые качественно работают с профилактикой 
возникновения проблемной задолженности, удерживаются на плаву. 
Те же, кто не уделяет данному вопросу должного внимания, попадают 
в кризис. 
Просрочка в самом общем виде возникает просто – появляется 
клиент, готовый купить товары или услуги организации, взять кредит 
в банке. Клиент есть клиент – это прибыль компании, заработная плата 
работников. Заключается договор, поставляются товары (выдается 
кредит), ожидается оплата товара или возврат кредита. По ряду причин 
в час Х оплата не производится, не производится оплата и через месяц, 
квартал, год. Так организация сталкивается с невозвратом долга.
В лучшем случае контрагент платит частично, в худшем – обещает 
заплатить со дня на день, утверждает, что денег пока нет, либо не отвечает на звонки, выезжает со своего адреса. Если даже организация 
выигрывает суд, то у контрагента уже ничего из имущества нет. В итоге 
компания терпит убыток, а в массовых случаях невозврата долгов 
разоряется, иногда только по причине отсутствия элементарной осторожности. 
При неисполнении контрагентом обязательств возникает ряд вопросов. Как взыскать долг? Как построить систему профилактики 
для исключения проблем в будущем? Каковы современные способы 
управления задолженностью? Какие механизмы помогают эффективно 
работать с долгами – получать деньги, а не решения судов?
Автор стремился комплексно осветить процесс профилактики 
и взыскания долгов и подробно описать способы управления данным 
процессом, а также специальные инструменты работы на каждом этапе 
этого процесса, позволяющие снизить риск возникновения проблемного долга и эффективно взыскать невозвращенный долг как судебными, так и внесудебными способами как мерами внутри организации, 
так и работой с должником, с внешними системами.

От автора

Большое внимание уделено правовым основам работы с должником – какими способами получать информацию о нем, как эффективнее взыскивать задолженность в суде и на какие нормативные акты 
при этом ссылаться. Именно правовые меры без преувеличения дают 
наиболее действенные в смысле поддержки государством инструменты 
взыскания долга.
Новизна работы видится в процессном подходе к решению поставленных задач – управленческие и специальные инструменты 
работы с должником описаны не сами по себе, а как взаимосвязанные элементы единого процесса профилактики и взыскания долгов, 
в строгом подчинении логике и особенностям данного процесса. 
Кроме того, автор исследовал и социальный аспект данных отношений – в книге сформулированы основные социальные принципы 
взыскания долгов, направленные на баланс интересов всех сторон 
(взыскателя, должника, общества), должники классифицированы 
по социальным группам.
Основой исследования и предлагаемых решений является практическая деятельность автора по предупреждению возникновения долгов 
и взысканию долгов на всей территории России, многолетний опыт 
работы в юридических службах различных банков, ежедневная практика решения конкретных задач и проблем при работе с истребованием 
задолженности, существенный опыт проверки и заключения договоров 
залога, значительная судебная практика. Выводы были структурированы в определенную схему при проведении автором научно-практических семинаров по теме «Управление дебиторской задолженностью» 
для руководителей юридических служб организаций, финансовых 
служб, служб безопасности и кредитных менеджеров.
Автор рассматривает долги в максимально широком понимании 
в любых отраслях экономики – это невозврат в срок сумм оплаты 
по договорам, непогашение кредитов, непоставка товаров, неоказание 
услуг, просрочка в вводе объекта строительства. «Судебная» же часть 
книги актуальна для взыскания практически любых иных долгов, например ущерба от повреждения имущества, алиментных обязательств, 
неосновательного обогащения.
Структура исследования выстроена в соответствии с хронологией 
процесса, т.е. от профилактики до принуждения. При этом главы 
и параграфы построены таким образом, что могут быть прочитаны 
отдельно, в зависимости от интереса читателя.
Первое издание книги вышло в свет в 2010 г. (изд-во «Волтерс Клувер»), второе – в 2012-м, третье – в 2014 г. 

От автора

Первая глава книги посвящена основным понятиям управления 
дебиторской задолженностью, определены понятия «долг», «управление долгами». 
Во второй главе рассмотрен комплекс мер по профилактике (предупреждению) возникновения проблемной задолженности: андеррайтинг 
и проверка правоспособности клиента, заключение договоров, способы 
обеспечения обязательств. 
В третьей главе описаны механизмы досудебной (внесудебной) 
работы: звонки, претензии, встречи, акт сверки задолженности, выбор 
коллектора. 
Четвертая и пятая главы книги содержат подробное описание судебного этапа взыскания долга и процедуры исполнительного производства с выделением ключевых для взыскателя аспектов. Большое 
внимание уделено практическим решениям, например, дан пример 
третейской оговорки, подробно раскрыты правила и особенности 
написания иска о взыскании задолженности, в Приложениях книги 
даны образцы процессуальных документов. Приведены возможности 
уголовного преследования и банкротства.
В шестой главе описаны наиболее актуальные схемы реструктуризации задолженности, показаны взаимосвязь схем с судебным этапом дела, соотношение уступки права и поручительства как способов 
продажи долга. 
Седьмая глава посвящена рассмотрению организационно-управленческих аспектов оптимизации работы. Выделены ключевые подразделения по работе с долгами и их компетенция, рассмотрены 
вопросы сопротивления среды при внедрении прогрессивных систем 
работы с задолженностью, вопросы личной эффективности менеджера 
по взысканию долгов. Большое внимание уделено автоматизированным системам управления долгами, даны конкретные предложения 
для их разработки.
Основная цель книги – повысить эффективность работы организации по профилактике и взысканию задолженности с проблемных 
должников. 
Книга будет полезна всем, у кого есть должники и долги: руководителям компаний и владельцам бизнеса, юристам, адвокатам, рискменеджерам, подразделениям по работе с долгами, службам безопасности, кредитным инспекторам и менеджерам по клиентам, коллекторам, 
самим должникам, а также научным работникам. Надеемся, что книга 
будет представлять для читателя не только теоретический, но и практический интерес.

От автора

В заключение выражаю благодарность моим родителям Саблиной Л.Р. и Саблину Т.В., сестре Юлии за то, что вдохновляли меня 
и помогали в написании книги. Также выражаю благодарность Назарову И.В., Урванцевой В.А., Галимову И.А., Акинину С.Н., Никитину В.В.

С уважением, 
Саблин Максим

Глава 1

УПравление ДеБитОрСКОЙ ЗаДОлЖеннОСтЬЮ

Управлять – значит действовать. 
Стендаль

§ 1.1. Управление долгами (дебиторской задолженностью): 
дебитор, дебиторская задолженность, долг, обязанность. 
Субъект, объект, цели

Верно определяйте слова, 
и вы освободите мир 
от половины недоразумений.
Рене Декарт

Управление бизнесом сопровождается необходимостью решения 
самых различных задач. Одна из важнейших – управление долгами, 
или дебиторской задолженностью.
Представим ситуацию: организация заключила 100 договоров с другими организациями о поставке оборудования. В договорах установлены разные даты поставки товаров (допустим, в итоге 100 дат) и разные 
сроки оплаты (допустим, 100 разных сроков). Получается, что даже 
по двум данным критериям организация должна будет контролировать 
не менее 10 000 показателей.
Помимо этого, следует проверять клиентов, рассчитывать предельные размеры дебиторской задолженности, искать компетентные 
кадры, решать вопрос с передачей дела на аутсорсинг, предъявлять 
иски, контролировать исполнительное производство. 
Таким образом, работа с долгами представляется как сложный 
многоаспектный процесс, требующий не просто учета, но и определенного управленческого воздействия. В противном случае операционные риски (т.е. риски, связанные с отсутствием элементарного 
учета, оценки и контроля) могут повлечь за собой самые негативные 
последствия. Например, о долге могут просто не вспомнить, и срок 
исковой давности истечет. 
Итак, что такое долги и управление долгами?

§ 1.1. Управление долгами (дебиторской задолженностью)

Согласно словарю русского языка В.И. Даля
1 долг: «все должное, что 
должно исполнить, обязанность». В Гражданском кодексе РФ термин 
«долг» используется достаточно часто, например, срок исковой давности 
прерывается признанием долга (ст. 203), на погашение долга участника 
долевой собственности направляется стоимость его доли (ст. 255), сумма 
долга погашается в последнюю очередь (ст. 319). Случаи раздела долга 
рассмотрены и в Семейном кодексе РФ (ст. 39). 
В гражданском законодательстве в равном значении также используется термин «задолженность», например в том же ГК РФ есть понятия: «погашение задолженности безвестно отсутствующего» (ст. 43), 
«взыскание с арендатора задолженности по оплате» (ст. 630). 
Также выделим и термин «дебиторская задолженность» (от лат. 
debitum – долг, обязанность), определяющий отражение долгов в бухгалтерском учете. В частности, в Правилах ведения бухгалтерского 
учета в кредитных организациях указано: «…затраты и издержки, подлежащие возмещению, расходами не признаются, а подлежат бухгалтерскому учету в качестве дебиторской задолженности»
 2.
Вместе с тем официальные определения терминов «долг», «задолженность», «дебиторская задолженность» фактически отсутствуют. 
Мы будем рассматривать долги в терминологии гражданского законодательства, т.е. в категориях: кредитор, должник, обязательство 
(обязанность), установленных п. 1 ст. 307 ГК РФ, при этом признавая 
тождественными понятия «задолженность», «долг», «дебиторская задолженность».
Таким образом, долг – это установленная договором или иным 
основанием обязанность одного лица (должника) совершить в пользу 
другого лица (кредитора) определенное действие, как то: передать 
имущество, выполнить работу, уплатить деньги и т.п. 
Приведем примерный перечень долгов, работа с которыми описана 
в книге. Это долги по: 
– оплате поставленного товара, оказанных услуг, выполненных 
работ;
– возврату кредитов и займов;
– оплате арендных (лизинговых) платежей;
– перевозке товаров;
– оплате хранения товаров;

1 Даль В.И. Толковый словарь живого великорусского языка. Издание 1863–1866 гг. 
2 Пункт 3.5.3 Приложения № 3 к Положению о правилах ведения бухгалтерского 
учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, утв. Банком России 16 июля 2012 г. № 385-П.

Глава 1. Управление дебиторской задолженностью

– поставке товара, оказанию услуг, подряду (неденежные долги).
Помимо этого, юридические конструкции, приведенные в гл. 3–6 
книги и касающиеся досудебного и судебного взыскания долга, а также 
исполнительного производства и схем реструктуризации, применимы 
к долгам по взысканию: 
– ущерба по обязательствам из причинения вреда (например, при 
ДТП, повреждении имущества третьим лицом, затоплении);
– сумм неосновательного обогащения – неосновательно приобретенных или сбереженных денег (например, деньги ошибочно зачислены на чужой счет).
Положения главы по исполнительному производству (гл. 5 книги) также актуальны для взыскания любых долгов, подтвержденных 
решением суда, в частности, заработной платы, алиментов, налогов, 
штрафов и прочих «негражданско-правовых» долгов.

Классификация задолженности

В зависимости от характера задолженности условно различают 
«нормальную» (или срочную) и просроченную (неоправданную) задолженность.
«Нормальная» (срочная) задолженность – те долги, срок оплаты которых, установленный соглашением сторон, не наступил. Возникает 
вследствие особенностей используемой системы расчетов за товары и услуги между организациями, при которой денежные средства 
не сразу поступают на счета предприятий – поставщиков товаров 
(работ, услуг). 
Просроченная (неоправданная) задолженность определяется как 
не поступившая в срок, установленный договором, оплата. Просроченная задолженность связана с нарушением платежной дисциплины 
покупателями и заказчиками, которые не оплатили в срок поставленную им продукцию (выполненные работы, оказанные услуги). В банковской сфере данную ситуацию еще называют дефолтом. Просроченную задолженность принято разделять на сомнительную, которую еще 
можно взыскать, и безнадежную, подлежащую списанию.

Управление долгами

Бывают ли в вашей компании ситуации, когда проблема возникла, 
но руководство о ней вовремя не узнает и решения не принимает, 
а другие на себя ответственность не берут? Случается ли, что ввиду 

§ 1.1. Управление долгами (дебиторской задолженностью)

ошибки службы делопроизводства материал от должника попадает 
не в компетентную службу и потому вовремя не принимается в работу? 
Или начальник уходит в отпуск, а переадресовать почту или включить 
автоответ об отпуске забывает, в связи с чем электронные сообщения 
о проблемах на время выпадают из управленческого воздействия? 
Очевидно, что такие проблемы существуют.
Работа с долгами – это сложный многоаспектный процесс, который обеспечивается многими подразделениями, в котором есть 
обязательные сроки, стадии, результаты. В связи с этим данным процессом следует управлять, координировать его, а не оставлять на откуп 
самоуправлению. 
Профилактика возникновения задолженностей и сам процесс их 
взыскания не будут эффективными без понимания целей этих работ 
и их задач, без контроля сроков и результатов деятельности компании 
и ее контрагентов. При отсутствии управленческого воздействия либо 
у каждого подразделения в компании будет некая локальная цель, 
не связанная с общей целью управления задолженностью, либо деятельность будет несогласованна и противоречива. В этой ситуации 
эффект успешного выполнения целей одних подразделений может 
быть сведен к нулю из-за ошибок других. Например, решения по работе с должником принимаются каждым подразделением и на каждом 
должностном уровне отдельно, участие же единого руководства, способного быть в курсе всего и принимать качественные управленческие 
решения, по каким-то причинам в данном бизнес-процессе не предусмотрено, что приводит к рассогласованности всего процесса. 
В таком случае у сотрудников может быть потеряна общая цель 
управления дебиторской задолженностью – получение денежных 
средств или иного исполнения. 
Исследованию проблем управления посвящено огромное количество работ. В годы перехода к рыночной экономике наряду с термином 
«управление» стал популярен термин «менеджмент», отличие которого 
от «нашего» термина по большому счету лишь в том, что это слово 
пришло из английского языка, из работ западных исследователей, 
использующих именно термин «менеджмент». Таким образом, оба 
термина используются как взаимозаменяемые и тождественные.
Тема управления долгами, или дебиторской задолженностью, при 
господстве социалистической плановой экономики практически не 
изучалась. 
На современном этапе исследованию данной темы посвятили 
свои работы М. Хромов, С. Брунгильд, О. Малкин, М. Джонджуа,