Книжная полка Сохранить
Размер шрифта:
А
А
А
|  Шрифт:
Arial
Times
|  Интервал:
Стандартный
Средний
Большой
|  Цвет сайта:
Ц
Ц
Ц
Ц
Ц

Страхование

Покупка
Основная коллекция
Артикул: 036600.05.01
К покупке доступен более свежий выпуск Перейти
Сплетухов, Ю. А. Страхование: Учебное пособие / Ю.А. Сплетухов, Е.Ф. Дюжиков. - Москва : ИНФРА-М, 2007. - 312 с. (Высшее образование). ISBN 978-5-16-002176-8. - Текст : электронный. - URL: https://znanium.com/catalog/product/126283 (дата обращения: 28.03.2024). – Режим доступа: по подписке.
Фрагмент текстового слоя документа размещен для индексирующих роботов. Для полноценной работы с документом, пожалуйста, перейдите в ридер.
Москва

ИНФРАМ

2009

СТРАХОВАНИЕ

УчЕбНОЕ ПОСОбИЕ

Ю.А. СПЛЕТУХОВ
Е.Ф. ДЮЖИКОВ

Высшее  образоВание

серия  основана  в  1996  г.

Ñïëåòóõîâ Þ.À., Äþæèêîâ Å.Ô.
Ñòðàõîâàíèå: Ó÷åá. ïîñîáèå. – Ì.: ÈÍÔÐÀ-Ì, 2009. – 

312  ñ. – (Âûñøåå îáðàçîâàíèå).

ISBN 978-5-16-002176-8

В учебном пособии раскрываются содержание страхования и ос

новные принципы проведения страховых операций. В нем рассмотрены 
теоретические вопросы страхования, порядок осуществления государствен
ного регулирования страховой деятельности, финансовоэкономические 
и правовые аспекты страхования, дана характеристика его 
отдельных отраслей и видов, изложена история развития страхования.

Для студентов вузов и средних специальных учебных заведений, 

лиц, обучающихся по программам второго высшего образования и 
профессиональной переподготовки, преподавателей, сотрудников 
страховых организаций.

 ÁÁÊ 65.271ÿ73

ÓÄÊ 368(075.8)
ÁÁÊ 65.271ÿ73
 
Ñ72

© Þ. À. Ñïëåòóõîâ, 2002

ISBN 978-5-16-002176-8 
© Å. Ô. Äþæèêîâ, 
2002

С72

ВВЕДЕНИЕ .....................................................................................................6

Глава 1. НЕОБХОДИМОСТЬ, СУЩНОСТЬ,
РОЛЬ И ВИДЫ СТРАХОВАНИЯ ...........................................7
1.1.
Страховая защита и способы ее организации ............................7
1.2.
Характеристика страхования как особого метода
формирования страховых фондов .............................................. 13
1.3.
Роль и функции страхования в современной
рыночной экономике .................................................................... 19
1.4.
Классификация страхования........................................................ 22

Глава 2. ИСТОРИЯ И СОВРЕМЕННОЕ
СОСТОЯНИЕ СТРАХОВОГО РЫНКА ................................ 29

2.1.
Зарождение и развитие страхования .......................................... 29
2.2.
История развития страхования в России .................................. 33
2.3.
Современное состояние страхового рынка России ................ 38

Глава 3. ОРГАНИЗАЦИОННЫЕ 
ОСНОВЫ
СТРАХОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ............................................. 44

3.1.
Участники договора страхования ............................................... 44
3.2.
Характеристика страховых посредников ................................... 48
3.3.
Принципы организации маркетинга в страховании ................ 54

Глава 4. ЮРИДИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ СТРАХОВЫХ
ОТНОШЕНИЙ .......................................................................... 62

4.1.
Характеристика нормативных актов, регулирующих
страховую деятельность ................................................................ 62
4.2.
Общие принципы государственного регулирования
в страховании .................................................................................. 64
4.3.
Порядок осуществления государственного надзора
за деятельностью страховщиков ................................................. 66

Глава 5. ДОГОВОР 
СТРАХОВАНИЯ ................................................... 73

5.1.
Порядок заключения и оформления договора ........................ 73
5.2.
Условия договора страхования.................................................... 75
5.3.
Права и обязанности сторон в период действия
договора ............................................................................................ 80
5.4.
Взаимоотношения сторон при наступлении
страхового случая........................................................................... 82
5.5.
Порядок прекращения договоров и признания
их недействительными .................................................................. 90

Глава 6. ЛИЧНОЕ 
СТРАХОВАНИЕ ..................................................... 93

6.1.
Назначение и классификация личного страхования .............. 93
6.2.
Основные виды страхования на случай смерти....................... 95
6.3.
Условия отдельных видов страхования на дожитие ................ 99
6.4.
Особенности страхования от несчастных случаев
и болезней ...................................................................................... 108
6.5.
Медицинское страхование в Российской Федерации ............ 116

Глава 7. СТРАХОВАНИЕ 
ИМУЩЕСТВА
ЮРИДИЧЕСКИХ И ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ ...................... 125

7.1.
Понятие и классификация страхования имущества ............. 125
7.2.
Основные условия страхования имущества
юридических лиц от огня и других опасностей ..................... 126
7.3.
Особенности транспортного страхования .............................. 130
7.4.
Страхование технических рисков ............................................. 140
7.5.
Виды страхования имущества, проводимого среди
граждан ........................................................................................... 143

Глава 8. СТРАХОВАНИЕ 
ОТВЕТСТВЕННОСТИ ........................... 149

8.1.
Классификация видов и основные условия
страхования ответственности .................................................... 149
8.2.
Порядок ликвидации убытков при наступлении
страхового случая......................................................................... 155
8.3.
Страхование ответственности владельцев
автотранспортных средств.......................................................... 161
8.4.
Страхование ответственности перевозчиков .......................... 166
8.5.
Страхование профессиональной ответственности................ 172
8.6.
Страхование ответственности предприятий –
источников повышенной опасности ........................................ 175
8.7.
Страхование ответственности производителей
и продавцов .................................................................................... 182

Глава 9. СТРАХОВАНИЕ 
ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКИХ
РИСКОВ .................................................................................... 187

9.1.
Понятие и виды страхования предпринимательских
рисков ............................................................................................. 187
9.2.
Страхование на случай перерывов в хозяйственной
деятельности ................................................................................. 189
9.3.
Страхование коммерческих кредитов ...................................... 196
9.4.
Страхование имущественных интересов банков ................... 202

Глава 10. СТРАХОВАНИЕ В СИСТЕМЕ
МЕЖДУНАРОДНЫХ 
ЭКОНОМИЧЕСКИХ
ОТНОШЕНИЙ ....................................................................... 211

10.1.
Страхование инвестиций от политических рисков................ 211
10.2.
Страхование экспортных кредитов........................................... 214

10.3.
Страхование ответственности судовладельцев ....................... 217
10.4.
Страхование ответственности автоперевозчиков .................. 226
10.5.
Страхование ответственности таможенных
перевозчиков ................................................................................. 232

Глава 11. ПРИНЦИПЫ ПОСТРОЕНИЯ СТРАХОВЫХ
ТАРИФОВ ................................................................................ 236
11.1.
Понятие и структура страхового тарифа ................................ 236
11.2.
Методики построения страховых тарифов по видам
страхования, иным чем страхование жизни ........................... 239
11.3.
Основы определения тарифов по страхованию жизни ............ 245

Глава 12. ПЕРЕСТРАХОВАНИЕ .......................................................... 255

12.1.
Необходимость, сущность и роль перестрахования ............. 255
12.2.
Формы перестрахования ............................................................. 260
12.3.
Взаимоотношения сторон по договорам
перестрахования ........................................................................... 263
12.4.
Методы перестрахования ............................................................ 273

Глава 13. ФИНАНСОВЫЕ ОСНОВЫ СТРАХОВОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ И НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ ................. 283

13.1.
Финансовая устойчивость и платежеспособность
страховщика .................................................................................. 283
13.2.
Порядок формирования и использования страховых
резервов .......................................................................................... 291
13.3.
Характеристика инвестиционной деятельности
страховщиков ................................................................................ 297
13.4.
Формирование финансовых результатов страховщиками ...... 301
13.5.
Порядок уплаты налогов страхователями,
застрахованными лицами и выгодоприобретателями ............ 306

Страхование как система защиты имущественных интересов граждан, организаций и государства является необходимым элементом современного общества. Оно предоставляет гарантии восстановления
нарушенных имущественных интересов в случае природных и техногенных катастроф, иных непредвиденных явлений. Страхование позволяет не только возмещать понесенные убытки, но и является одним из наиболее стабильных источников финансовых ресурсов для инвестиций. Все это определяет стратегическую позицию страхования в
странах с развитой рыночной экономикой. В современной России важной задачей является становление цивилизованного страхового рынка.
Последний немыслим без наличия в страховых организациях высококвалифицированных специалистов, обладающих глубокими знаниями
теории и практики страхования. Но и потенциальные клиенты страховых компаний, страхователи должны иметь хотя бы общее представление об основах страхования, условиях проведения отдельных его видов, специфике договоров страхования.
Целью учебного пособия является изложение основных теоретических и практических вопросов страхования, ознакомление с которыми
позволило бы студентам и другим читателям приобрести необходимые
знания в данной области. Учебное пособие написано в соответствии с
государственным образовательным стандартом высшего профессионального образования по дисциплине «Страхование». При изложении
материала авторы руководствовались Гражданским кодексом РФ, Федеральным законом «Об организации страхового дела в Российской
Федерации», другими законами и иными правовыми актами.
Учебное пособие включает три раздела. В первом разделе рассмотрены общие принципы страхования. В частности, раскрываются
необходимость, сущность и роль страхования в обществе, история развития страхования и современное состояние страхового рынка России.
Значительное внимание уделено изложению организационных и юридических основ страховой деятельности, особенностей договора страхования. Второй раздел содержит характеристику отдельных видов
страхования имущества юридических и физических лиц, ответственности, предпринимательских рисков и личного страхования. Здесь же раскрывается роль страхования в системе международных экономических
отношений. Третий раздел посвящен финансовым основам страховой деятельности. В первую очередь излагаются принципы построения
страховых тарифов по страхованию жизни и иным видам страхования.
Важное место в данном разделе занимают перестраховочные операции
(их необходимость, сущность, роль, формы и методы). В заключение
рассмотрены вопросы налогообложения страхователей, застрахованных лиц, выгодоприобретателей и страховщиков, финансовой устойчивости и платежеспособности страховых организаций. В конце каждой главы приведен список рекомендуемой литературы.
Авторами отдельных глав учебного пособия являются: кандидат
экономических наук Ю. А. Сплетухов – главы 1–5, 8–10, 12–13; кандидат экономических наук Е. Ф. Дюжиков – введение, главы 6–7, 11.

Как в процессе осуществления хозяйственной деятельности, так
и в частной жизни граждан могут произойти различные случайные события, наносящие материальный ущерб. В качестве примера негативного воздействия таких событий приведем следующие цифры. Ущерб от природных
катастроф, происшедших в мире за последние
10 лет, оценивается в сумму примерно 535 млрд
долл. В России годовые убытки от аварий и катастроф составляют
12–15% ВВП. В стране ежегодно происходит примерно 300 тыс.
пожаров, в автомобильных авариях погибают 36–37 тыс. человек
и около 200 тыс. получают ранения, травмы на производстве получают 400 тыс. человек, из которых 7–8 тыс. погибают, а около
14 тыс. становятся инвалидами.
Поскольку вышеперечисленные события несут реальную угрозу, перед людьми еще с древних времен встала задача найти способы противодействия их влиянию. В результате был разработан
целый ряд мер, направленных на борьбу с негативными случайными явлениями и преодоление их отрицательных последствий.
Совокупность таких мер можно назвать страховой защитой. Таким
образом, под страховой защитой понимается общественная категория, отражающая совокупность отношений, связанных с недопущением наступления неблагоприятных событий, носящих случайный
характер, преодолением отрицательных последствий их воздействия
и возмещением потерь, наносимых ими.

В последние десятилетия все большее распространение в мире
получает такой вид деятельности, впервые появившийся в США в
начале 1960х годов, как система управления рисками. Ее можно
определить как систему мероприятий, целью которых является
организация защиты предпринимательской деятельности от негативных финансовых последствий непредвиденных событий или
неблагоприятных обстоятельств. Управление рисками, по существу,
является результатом практического использования в деятельности предприятий и организаций принципов страховой защиты в
современных условиях в целях минимизации убытков, наносимых
различными случайностями.
Можно выделить следующие этапы деятельности, направленной на борьбу с различного рода случайностями.
1. Определение рисков, угрожающих тому или иному субъекту.
Задача данного этапа состоит в том, чтобы выявить, какие опасности и случайности угрожают субъекту в его жизни или деятельности. В этих целях проводят обследования здоровья людей, оценивают имущество, изучают документацию, проводят различные
исследования и анализы. При осуществлении данной деятельности, с одной стороны, выделяют те объекты и субъекты, которые
могут быть подвержены опасности, а с другой – риски, которые
могут стать причиной возникновения убытков. Убытки, в частности, могут быть нанесены:
а) жизни и здоровью людей;
б) имуществу;
в) финансовому статусу субъекта (сокращение его доходов, рост
расходов);
г) нематериальным активам (информации, репутации, деловым
связям).
Риски же, которым может быть подвергнут субъект, подразделяются на внутренние, т. е. те, которые могут возникнуть в жизни или деятельности самого субъекта (например, болезни, пожары
в занимаемом помещении, выход из строя техники, мошенничество работников, забастовки на предприятии и т. д.), и внешние,
т.  е. воздействующие извне (например, стихийные бедствия, кражи со взломом, невыполнение контрагентами своих обязательств).
2. Оценка рисков. Задача данного этапа состоит в определении
следующего:
а) какова вероятность наступления каждой из выявленных опасностей;
б) каков размер возможных убытков от их наступления;
в) к каким последствиям может привести то или иное событие
(например, ухудшение финансового положения субъекта непосредственно сразу после того, как данное событие произойдет, или в отдаленной перспективе, дополнительные расходы или потеря доходов, ослабление конкурентоспособности,
утрата репутации).
В этих целях используются статистические данные самого
субъекта, данные о деятельности других субъектов, общая статистика по региону или стране, проводятся аналитические исследования, делаются прогнозы. В результате анализа все опасности исходя из оценки их возможного воздействия могут быть подразделены на четыре группы:
а) опасности, наступление которых маловероятно и которые в
случае их возникновения нанесут, скорее всего, небольшой
ущерб (разовые мелкие убытки);
б) опасности, наступление которых можно ожидать с достаточно большой вероятностью, но ущерб от которых вряд ли будет крупным (регулярные мелкие убытки);
в) опасности, вероятность наступления которых невысока, но
которые способны в случае их возникновения нанести большой ущерб (разовые крупные убытки);
г) опасности, вероятность наступления которых высока и которые могут нанести большой ущерб (регулярные крупные
убытки).
3. Предупреждение наступления неблагоприятных событий.
Такие мероприятия носят название предупредительных, или
превентивных. Их цель состоит в том, чтобы принять возможные и целесообразные меры, направленные на то, чтобы не допустить наступления того или иного события или, по крайней мере,
снизить вероятность его наступления и размеры убытков от него,
если оно всетаки произойдет. Перечень мер, который здесь может использоваться, очень широк и зависит от того, в отношении
какого события осуществляются предупредительные меры. Это
могут быть организационные, технические, медицинские, финансовые, административные и другие мероприятия. Например, с целью борьбы с пожарами можно запретить курение в не установленных для этого местах и ввести систему штрафов за курение в
неположенном месте, организовать систему обучения технике
пожарной безопасности, возвести стены и крышу из материалов,
слабо подверженных огню, совершенствовать технологию производства, установить систему сигнализации и т. д.
В то же время следует иметь в виду, что использование данных
мер связано с рядом обстоятельств, ограничивающих их эффективность. Вопервых, далеко не всегда возможно с помощью таких мер
обеспечить полную или близкую к ней гарантию того, что неблагоприятное событие не произойдет, что связано с недостаточным
уровнем развития науки и техники, особенностями психологии

людей и другими факторами. Например, в настоящее время вряд ли
можно предотвратить наступление землетрясения.
Вовторых, нередко бывает, что даже если в принципе с помощью таких мер можно обеспечить полную гарантию недопущения убытков, осуществлять их оказывается экономически нецелесообразно, поскольку связанные с ними затраты превысят
сумму ущерба, который будет причинен, если данные меры не
применять. Например, можно обеспечить гарантию того, что автомобиль не будет похищен, организовав его круглосуточную
охрану, но затраты на оплату такой охраны, скорее всего, будут
выше стоимости автомобиля. Таким образом, расходы на осуществление предупредительных мероприятий не должны превышать
определенной величины, ибо в противном случае они станут экономически неэффективными.
4. Осуществление мер, направленных на сокращение убытков от
воздействия события, которое уже произошло или происходит. Такие меры носят название репрессивных. Например, при наступлении пожара это срочный вызов пожарных служб, ликвидация возгорания, попытки вынести наиболее ценные вещи из помещения,
охваченного огнем, срочная эвакуация людей из помещений
и т. д. Для того чтобы данные меры были эффективны, важно заранее подготовиться к их применению (например, подготовить специальное оборудование, создать спасательные службы, разработать
и довести до сведения потенциальных участников события программу действий в той или иной ситуации). В то же время следует иметь
в виду, что чаще всего при осуществлении репрессивных мер задача сводится к тому, чтобы максимально сократить ущерб, поскольку не допустить убытков вообще в ситуации, когда неблагоприятное событие уже произошло, бывает, как правило, невозможно.
5. Поиск средств, за счет которых будут возмещаться убытки,
нанесенные происшедшим событием. Этот этап можно назвать компенсационным, поскольку он связан с компенсацией понесенного ущерба. Можно назвать целый ряд источников средств, за счет
которых можно в зависимости от ситуацию покрыть убытки. Одним из таких источников являются доходы от текущей деятельности понесшего убытки (выручка от реализации продукции, заработная плата и т. п.). Однако использовать этот источник в качестве основного можно, лишь когда сумма убытков относительно
невелика по сравнению с доходами потерпевшего. В противном
случае таких средств окажется недостаточно.
Другим источником средств может быть выручка от продажи
имущества лица, понесшего ущерб. Однако такой способ возможен
и целесообразен, лишь когда имеется имущество, являющееся одновременно ликвидным (т. е. его можно реально продать) и не особенно необходимым для жизни или деятельности лица, понесшего убытки. Возможно также прибегнуть к получению кредита. Но
и в этом случае возникает ряд проблем. Первая из них связана с
возможностью получить кредит, поскольку он, скорее всего, будет
предоставлен лишь при условии, что имеется подходящий залог
или что, по крайней мере, заемщик сумеет предоставить гарантии
возврата долга. Но даже если кредит будет получен, его придется
возвращать с процентами, что может оказаться весьма обременительным для заемщика.
В результате рассмотренные способы возмещения убытков, хотя
и могут быть использованы в той или иной мере в определенных
случаях, не являются универсальными, применимыми во всех ситуациях, когда наносится ущерб. Поэтому необходимо иметь специальный источник средств, предназначенный для возмещения
убытков, причиняемых различными случайными событиями.
Таким источником являются страховые (резервные) фонды.
Страховые (резервные) фонды – это специально формируемые в
материальной или денежной форме запасы, которые предназначены
для возмещения потерь, возникающих в результате воздействия неблагоприятных событий случайного характера. Страховые фонды могут создаваться разными способами. Обычно выделяют три основных метода их формирования.
Первый метод обычно называют централизованным. Его суть
состоит в том, что часть ресурсов, имеющихся у государства, резервируется на тот случай, если произойдут какиелибо чрезвычайные события, требующие использования государственных резервов. Централизованные страховые фонды могут быть созданы как
в натуральной, так и в денежной форме. В натуральной форме
создаются, например, резервы продовольствия, зерна, топлива
и т. п. В денежной форме централизованные страховые фонды формируются в составе государственного бюджета страны, где определенная часть доходов, получаемая государством, не распределяется для использования на заранее определенную цель (образование, здравоохранение, оборону и др.), а принимает форму резерва,
который может быть использован при возникновении какихлибо
критических ситуаций.
Однако средства централизованных резервных фондов, как правило, не предназначены для возмещения потерь, понесенных отдельными гражданами или организациями в результате событий,
имеющих частный характер. Например, вряд ли можно серьезно
рассчитывать на возмещение за счет данного источника ущерба от
ограбления квартиры или от пожара в магазине. Это связано с тем,
что источником создания централизованных резервных фондов являются в основном налоги, а потому, если поставить задачу, чтобы государство возмещало такие потери, налоговые платежи придется существенно увеличить, на что вряд ли согласятся их плательщики. Поэтому данный метод формирования страховых фондов,
хотя он является достаточно эффективным при крупных катастрофах, не может рассматриваться как единственный и даже основной источник возмещения убытков во всех случаях.
Второй метод формирования страховых фондов называется
децентрализованным, или самострахованием. Суть его состоит в
том, что каждое отдельно взятое хозяйство часть своих доходов
использует не на текущее потребление, а сберегает, с тем чтобы
использовать накопленные средства, когда в этом возникнет острая
нужда изза наступления какихлибо непредвиденных обстоятельств. В деятельности юридических лиц данный метод находит
практическое выражение в создании резервных фондов, формируемых за счет части прибыли предприятия или организации. Частные лица также широко используют данный метод. Это выражается в том, что они имеют семейные сбережения в виде денег на
банковском счете, в наличных средствах или в других формах и
используют их в случаях болезни, выхода на пенсию, утраты или
повреждения имущества и т. п.
Удобство данного метода состоит прежде всего в том, что средства всегда находятся в распоряжении лица, понесшего ущерб, и
могут быть им использованы в любой момент, как только в этом
возникнет потребность. Но в то же время данный метод имеет и
некоторые недостатки, не позволяющие использовать его во всех
случаях причинения ущерба. Один из основных недостатков состоит в том, что далеко не всегда бывает реально сформировать
страховой фонд данным методом в размере, гарантирующем возмещение всех возможных убытков. Например, предприятие, если
бы оно поставило перед собой задачу иметь гарантию восстановления утраченного или поврежденного имущества за счет средств
собственного резервного фонда, должно было бы создать его в размере, равном стоимости основных и оборотных фондов. А гражданин, желающий обеспечить себя таким образом на случай нетрудоспособности, должен иметь сбережения на сумму, обеспечивающую его существование в течение всей оставшейся после потери
трудоспособности жизни.
Кроме того, негативное случайное событие может наступить в
любой момент и время его наступления неизвестно, а потому к
моменту, когда данное событие произойдет, необходимая сумма
может быть еще не накоплена. Наконец, если отчислять в такой
фонд слишком большую часть доходов, то это отрицательно скажется на текущем потреблении семьи (например, придется экономить на питании или других потребностях членов семьи) или на
развитии бизнеса коммерческой организации (вместо того чтобы
использовать прибыль на расширение дела, она будет заморожена
в резервном фонде). Поэтому за счет резервных фондов, создаваемых методом самострахования, чаще всего возмещают сравнительно небольшие убытки. Кроме того, данные резервы могут использоваться в первоначальный момент после наступления какоголибо
непредвиденного события, пока не появилась возможность получить средства из других источников.
Таким образом, оба рассмотренных метода формирования страховых фондов, хотя с их помощью в определенных случаях и
могут достаточно эффективно возмещаться убытки, нанесенные
случайными неблагоприятными событиями, не являются универсальными, т. е. позволяющими возмещать такой ущерб во всех случаях. Это вызывает необходимость использования страховых фондов, создаваемых какимлибо иным способом. Таким способом
(третьим методом формирования страховых фондов) и является страхование, которое предполагает, что страховой фонд создается за счет взносов многочисленных его участников, а собранные
средства сосредоточиваются у лица, осуществляющего страховые
операции, которое выделяет их в заранее оговоренных случаях лицам, участвующим в страховании.

Страхование представляет собой совокупность общественных
отношений, связанных с образованием страхового фонда за счет
взносов, вносимых участниками его создания, с централизацией его
в организациях, осуществляющих проведение страховых операций, и с использованием на покрытие
ущерба или осуществление других выплат лицам, в
отношении которых проводится страхование, в случае наступления
заранее оговоренных случайных событий. Основные характерные
черты, присущие страхованию, состоят в следующем.
1. Основным источником формирования страхового фонда являются взносы, уплачиваемые всеми его участниками. В связи с
этим страхование может состояться лишь в том случае, если его
участники имеют средства для уплаты взносов и готовы их использовать на страхование.
2. Собранные средства сосредоточиваются в организациях, осуществляющих проведение страховых операций (страховых организациях).

3. Величина уплачиваемых взносов определяется по специальным нормативам, зависящим от вероятности наступления того события, в отношении которого проводится страхование, и суммы,
которую предстоит выплатить в случае его наступления.
4. Средства страхового фонда, за исключением расходов на осуществление страховой деятельности (например, на оплату персонала организации, проводящей страхование, на приобретение или
аренду имущества и т. п.), используются для выплат, осуществляемых только участникам создания страхового фонда, или тем лицам, за страхование интересов которых участники уплатили взносы. Это означает замкнутость страховых отношений, т. е. претендовать на получение выплаты из страхового фонда может только
то лицо, которое либо само уплатило взнос в этот фонд, либо за
страхование интересов которого был уплачен такой взнос.
5. Средства из страхового фонда выплачиваются только при наступлении событий, заранее оговоренных при вступлении в страхование. При этом в момент вступления в страхование не должно быть
известно, произойдет такое событие или нет, а его наступление не
должно быть следствием неправомерных действий лиц, в отношении которых проводится страхование. Если можно быть уверенным
в том, что событие, по поводу которого проводится страхование,
не произойдет, то его участникам нет смысла уплачивать взносы,
т. е. у них отсутствует страховой интерес. Если же, наоборот, точно
известно, когда, где и с кем произойдет такое событие, проводить
страхование не имеет смысла уже страховой организации, поскольку ей наверняка придется осуществлять выплаты.
Таким образом, страховые отношения носят вероятностный
(рисковый) характер, поскольку заранее неизвестно, когда наступят события, по поводу которых проводится страхование, как часто они будут происходить, кого из лиц, в отношении которых
проводится страхование, данные события затронут, какую сумму
предстоит выплатить страховой организации в связи с данными
событиями.
6. Право на получение выплаты из страхового фонда возникает, как правило, только в случае, если событие, в отношении
которого проводится страхование, произойдет в заранее оговоренный промежуток времени.
Отношения в области страхования можно рассматривать с
юридической и экономической точек зрения. С юридической точки зрения отношения между участниками страхового фонда и организацией, проводящей страхование, регулируются нормами гражданского
права и чаще всего принимают форму договора страхования.
В связи с этим следует отличать страхование, являющееся предметом рассмотрения в данной книге (его в связи с вышесказанным
можно также назвать гражданскоправовым страхованием), от социального страхования, проводимого на других правовых основах.
Из того положения, что отношения между страховыми организациями и лицами, страхующими какиелибо интересы, как правило, строятся на основе заключаемых между ними договоров страхования, вытекают следующие выводы:
1) огромное значение для взаимоотношений между участниками страхования имеют условия заключаемого ими договора,
а потому положения договора должны быть тщательно изучены до его подписания;
2) условия договора страхования не должны противоречить законодательству и иным нормативным актам;
3) те условия договора, которые не регулируются правовыми
нормами или которые регулируются в диспозитивном порядке, определяются сторонами при его заключении;
4) споры между участниками страхования при недостижении
соглашения между сторонами могут быть разрешены только
в судебном порядке.
С экономической точки зрения страхование представляет собой
процесс перераспределения денежных средств. Именно наличие
перераспределительных отношений определяет
сущность страхования и позволяет поставить его
в один ряд с такими экономическими категориями, как финансы и кредит. Особенности такого
перераспределения состоят в следующем.
1. Перераспределительные отношения возникают в связи с наличием для участников страховых отношений определенной вероятности наступления случайного события, по поводу которого проводится страхование, т. е. они носят рисковый характер.
2. Перераспределение средств ограничивается в основном лицами, принимающими участие в страховании (за исключением той
части средств, которая связана с расходами страховой организации
на осуществление страховых операций и с ее прибылью, если она
предусмотрена условиями осуществления страховой деятельности),
т. е. оно носит замкнутый характер.
3. Основой перераспределительных отношений, на которой, по
существу, и построена идея страхования, является перераспределение средств между лицами, участвующими в страховании, в пользу
тех из них, в отношении которых произошло событие, по поводу
которого осуществляется страхование. Суть данного перераспределения состоит в том, что средства, внесенные в страховой фонд
всеми его участниками, используются для осуществления выплат из
него только тем лицам, в отношении которых произошло оговоренное заранее событие. Такое перераспределение базируется на том, что
число лиц, вносящих взносы в страховой фонд, будет существенно
больше числа лиц, получающих выплаты из него. Рассмотрим пример, иллюстрирующий такого рода перераспределение средств.

Данный пример показывает, за счет каких средств возмещаются убытки с помощью страхования: источником покрытия таких
убытков являются средства тех участников страхования, с которыми не произошло заранее оговоренное случайное событие. Таким
образом, страхование основывается на принципе взаимности и
аккумулирует риски многих лиц, чтобы компенсировать убытки
тех, кто их понес. Отметим, что эффективность страхования тем
выше, чем большее число лиц принимает в нем участие, поскольку это увеличивает возможности перераспределения средств в
пользу понесших убытки. Если же в страховании будет принимать
участие небольшое число лиц, возможности для осуществления
такого перераспределения значительно снизятся.
В связи с вышеизложенным остановимся еще на одном вопросе: какой смысл участвовать в страховании лицам, с которыми не
произошло оговоренного события; может быть, они напрасно
уплачивали взносы? Ответ на этот вопрос состоит в следующем.
Вопервых, в момент вступления в страхование каждый из участников не знал, произойдет ли в отношении него случайное событие или нет, но считал, что возможность его наступления вполне реальна, иначе он бы не стал участвовать в страховании.
Вовторых, если в данный временной отрезок (например, в течение года) оговоренное событие произошло с одними участниками,
то в следующий раз оно, скорее всего, произойдет с кемлибо другим из них, т. е. с течением времени вероятность того, что случайное событие произойдет с каждым из участников страхового
фонда, повышается. При этом средства из страхового фонда будут
выплачены именно тогда, когда его участник будет в них нуждаться в наибольшей мере. Втретьих, уплату взноса в страховой фонд
можно рассматривать также и как плату за освобождение от ответственности за финансовые последствия наступления какихлибо
случайностей (за предоставление моральной защиты), поскольку
при наличии страхования можно быть уверенным в том, что убытки будут возмещены, а при его отсутствии придется искать другой
способ выхода из положения.
4. Еще один вариант перераспределения средств через страхование – перераспределение между лицами, застраховавшими различные объекты или застраховавшимися от разных случайностей.
Рассмотрим пример.

Практическим выводом из вышеприведенного примера является то, что страховые организации, занимающиеся одновременно
различными видами страхования, имеют больше возможностей
маневрировать средствами, а потому их надежность (при прочих
равных условиях) повышается по сравнению с компаниями, занимающимися лишь одним видом страхования.
5. Через страхование осуществляется также перераспределение
средств по территориям. Проиллюстрируем такой вариант перераспределения следующим примером.

Такое перераспределение средств особенно важно в ситуациях, когда страхование проводится на случай наступления таких
событий, которые в разных местах чаще всего происходят не одновременно. Например, при страховании урожая сельскохозяйственных культур от какихлибо неблагоприятных погодных условий в одном году плохие погодные условия могут сложиться в
одном регионе, в следующем – в другом и т. д. При этом средства, собранные каждый год, могут направляться хозяйствам тех
регионов, где имеют место убытки. Таким образом, если страховая организация проводит страхование в различных регионах
(и тем более странах), ее возможности маневрирования средствами повышаются, а потому и ее надежность (при прочих равных
условиях) также будет выше.
6. Наконец, в рамках страхования осуществляется перераспределение средств во времени. Рассмотрим такое перераспределение
на примере.

В этом случае страховая организация может воспользоваться
частью той разницы между доходами и расходами, которая имела
место в предыдущие два года. При этом следует иметь в виду, что
в отличие от предприятий и организаций, занимающихся другими видами деятельности, страховым организациям разрешается в
определенных случаях часть разницы между своими доходами и
расходами по итогам года отражать не как прибыль, а направлять
в так называемые страховые резервы для осуществления выплат в
будущем. Это связано, в частности, с тем, что превышение расходов над доходами у страховой организации за тот или иной период может произойти по вполне объективным причинам (например,
в связи с увеличением в данном периоде числа событий, в отношении которых проводится страхование, или суммы ущерба от их
воздействия по сравнению со средними значениями, на которые
ориентируется страховая организация в своей деятельности). Поэтому страховая организация нуждается в источнике покрытия
дефицита в средствах.
В результате и осуществляется перераспределение средств во
времени, т. е. взносы, собранные в одном году, могут быть использованы на будущий год или даже через много лет. Такое перераспределение особенно важно при осуществлении страхования от
таких событий, которые происходят достаточно редко, но убытки
от которых, в случае если они произойдут, могут составлять очень

крупные суммы (например, землетрясения,  аварии на атомных
объектах и т. п.). Эти события обычно называют катастрофическими, и при страховании от них средства для возмещения убытков могут собираться в страховых резервах в течение целого ряда лет.

В странах с развитой рыночной экономикой страхование играет важную и многоплановую роль. В связи с этим можно выделить четыре функции страхования: функцию возмещения убытков,
социальную, инвестиционную и предупредительную.
Через механизм страхования возмещается значительная доля
убытков, возникших вследствие пожаров, стихийных бедствий,
техногенных катастроф и других случайных событий неблагоприятного характера. Тем самым страхование выполняет функцию возмещения убытков. Например, в США
в августе 1992 г. ураган «Эндрю» вызвал разрушения, ущерб от которых оценивался  на общую сумму более чем 30 млрд долл. Из этой суммы около 15,5 млрд долл.
было оплачено страховыми организациями. Всего же только, например, за 1999 г. страховые выплаты составили 33 млрд долл.,
в том числе за отрицательные последствия природных явлений –
24 млрд долл., человеческой деятельности – 9 млрд долл. Получаемое от страховых компаний возмещение обычно направляется
на восстановление (а при использовании дополнительных средств
страхователей – и на модернизацию) утраченных и поврежденных
материальных ценностей, что в конечном счете способствует экономическому росту.
При этом важно понять, в чем же состоит выгода лиц, вступающих в страховые отношения. При отсутствии страхования потерпевшие вынуждены в короткий промежуток времени собрать необходимую сумму средств для компенсации потерь, что может
вызвать для них серьезные финансовые затруднения. Наличие же
договора страхования позволяет сгладить такие крупные расходы,
т. е. регулярно уплачивая сравнительно небольшие взносы, участники страхования получают гарантию, что им не придется внезапно нести крупные затраты на ликвидацию последствий какихлибо
случайностей. Тем самым страхование позволяет заранее планировать расходы, связанные с негативными последствиями неожиданных событий.
Страхование широко используется для решения социальных
проблем общества, т. е. оно выполняет социальную функцию. Данная роль страхования проявляется в нескольких аспектах. Прежде
всего, страховые организации оказывают большую помощь застрахованным при утрате трудоспособности и наступлении инвалидности в результате несчастных случаев и заболеваний. Страховые компании финансируют лечение и
реабилитацию потерпевших, компенсируют последним утраченные доходы. В случае смерти застрахованного его близким выплачиваются средства, которые позволяют не снижать достигнутый уровень жизни. Выплаты гражданам возмещения за утраченное или поврежденное имущество также
способствуют сохранению достигнутого ими уровня материального достатка. Тем самым страхование выполняет роль стабилизатора уровня жизни граждан.
В последние годы существенно возрастает роль страхования в
пенсионном обеспечении. Сокращение рождаемости и рост продолжительности жизни в развитых странах привели к уменьшению
численности работающего населения и увеличению числа пенсионеров. Многие страны испытывают трудности при реализации государственных пенсионных программ, построенных на распределительном принципе. Государственные расходы на пенсионное
обеспечение и так слишком велики, и дальнейший их рост просто
невозможен. В создавшейся ситуации договоры пенсионного страхования, заключаемые за счет средств граждан или их работодателей, с одной стороны, повышают уровень жизни пенсионеров, а с
другой – снижают финансовую нагрузку на государство.
Далее, страхование способствует реализации сберегательных
потребностей населения. Многие крупные расходы (например, связанные с приобретением жилья, автомобиля, затратами на образование) граждане не могут осуществить за счет своих текущих доходов, поэтому они нуждаются в накоплении денежных средств.
Одним из способов организации таких накоплений является заключение договоров страхования жизни. Кроме того, страховые
организации являются работодателями, решая проблему безработицы. В странах с развитым страховым рынком в страховании занято до 1% трудоспособного населения.
С помощью страхования мобилизуются накопления для развития национальной экономики. Тем самым страхование выполняет
инвестиционную функцию. Общеизвестно, что страны, которые
смогли больше накопить, имеют тенденцию к более быстрому экономическому росту. В отличие от
коммерческих банков, которые специализируются
на привлечении средств на короткий период, страховые организации (особенно компании по страхованию жизни)
располагают полученными в виде страховых взносов средствами в
течение длительного времени (10 и более лет). В связи с этим в

экономически развитых странах страховые компании являются
крупнейшими инвесторами. Стабильный приток денежных средств,
долгосрочность обязательств страховых организаций сделали их
идеальным источником «длинных денег» для бизнеса и правительства. Важно отметить, что значительная часть инвестиций направляется на расширение производства. Например, по данным за 1997 г.
в США 31,2% активов компаний по страхованию жизни были размещены в промышленные облигации. Приобретая государственные
ценные бумаги, страховые компании участвуют в расходах на развитие инфраструктуры, покрытии бюджетного дефицита и т. д.
Помимо прочего, инвестиционная функция страхования проявляется и в том, что среди видов страховой деятельности есть такие,
которые способствуют организации страховой защиты инвесторов от
возможных потерь. Осуществление такого страхования дает возможность инвесторам получить гарантии сохранности своих вложений
и тем самым способствует увеличению объемов инвестирования.
С помощью страхования обеспечивается снижение вероятности наступления различных неблагоприятных событий и уменьшаются убытки от проявления таких событий, тем
самым страхование выполняет предупредительную функцию. Данная функция страхования
проявляется в двух аспектах.
Вопервых, часть получаемых взносов по договорам страхования страховые организации направляют на формирование специальных резервов предупредительных мероприятий. Средства из
этих резервов используются для финансирования мер, направленных на предотвращение аварий, пожаров, стихийных явлений природы, несчастных случаев, болезней. Проведение таких мероприятий снижает риск наступления неблагоприятных случайных событий, что выгодно и самим страховым организациям, которые несут
меньшие затраты на возмещение убытков, и их клиентам, у которых снижается вероятность потерь, и, наконец, обществу в целом,
которое объективно заинтересовано в снижении ущерба от проявления различного рода случайностей.
Вовторых, предупредительная функция страхования проявляется в том, что страховые организации требуют от своих клиентов, чтобы они сами осуществляли определенные меры, направленные на
снижение вероятности наступления событий, от которых заключаются
договоры страхования. При этом можно выделить три стадии действия договоров страхования, когда такие требования выдвигаются.
При заключении договоров страховые организации проверяют
состояние страхуемого имущества, как осуществляется его защита
от пожаров, хищений и других случайностей; изучают, как организована деятельность предприятия, желающего застраховаться;

проводят обследование состояния здоровья лиц, желающих застраховать свою жизнь и здоровье. По результатам таких проверок
страховая организация решает вопрос о целесообразности заключения договора страхования, о его возможных условиях и размерах
взносов, которые должны быть уплачены клиентами. В случае, например, если на предприятии не выполняются условия техники
безопасности, пожарной безопасности и т. п., страховая организация может поставить условием заключения договора страхования
наведение должного порядка в этих областях.
После того как договор страхования заключен, страховые организации могут контролировать рисковость поведения своих клиентов, чтобы их деятельность не повышала риска наступления событий, от которых проводится страхование. В случае обнаружения
какихлибо негативных фактов, связанных с этим, страховая компания вправе потребовать, чтобы они были устранены, а в противном случае может расторгнуть договор страхования или отказать в
выплате возмещения, если причиной наступления убытков явилось
невыполнение указаний страховой организации.
Наконец после наступления страхового случая страховая организация проводит расследование его причин и обстоятельств с целью решения вопроса о возможности осуществления выплат возмещения и его размерах. При этом наряду с прочим выясняется, какова степень вины пострадавшего и других лиц в наступлении
убытков, все ли возможные меры были приняты для того, чтобы не
допустить ущерба или сократить его размеры. В случае обнаружения вины потерпевшего в возмещении может быть отказано или его
сумма может быть сокращена, если же виновником происшествия
явилось какоето иное лицо, то страховая компания имеет право,
выплатив возмещение, потребовать от него компенсации убытков.

Классификация в страховании представляет собой систему деления страховых услуг на сферы деятельности на основе определенного критерия.
Страховые отношения прежде всего могут быть подразделены
на отношения в области социального страхования и гражданскоправового страхования. Основные отличия между ними состоят в
следующем. Регулирование этих двух областей страхования осуществляется на разной
нормативной базе. Отношения в области
гражданскоправового страхования регулируются Гражданским кодексом РФ (гл. 48), Федеральным законом
«Об организации страхового дела в Российской Федерации», нормативными актами государственного органа по надзору за страховой деятельностью и др., действие которых не распространяется на
социальное страхование, которое проводится на основе Федерального закона «Об основах обязательного социального страхования»
и других законов.
Операции по гражданскоправовому страхованию осуществляют страховые организации, получившие в государственном органе
по надзору за страховой деятельностью лицензию на данный вид
деятельности. Эти организации (за исключением обществ взаимного страхования) являются коммерческими, т. е. целью их деятельности является получение прибыли. А социальным страхованием обычно занимаются специальные государственные некоммерческие организации, именуемые фондами (фонды социального
страхования, пенсионного страхования и т. д.).
Отношения в области гражданскоправового страхования возникают на основе договора страхования, права и обязанности сторон
по которому регулируются в первую очередь нормами гражданского законодательства. При этом стороны договора страхования в рамках, предоставленных им законодательством, могут вести переговоры о его условиях. В то же время проведение социального страхования чаще всего не предполагает заключения договора, а порядок
осуществления операций является единым для всех его субъектов и
не может быть изменен индивидуально для коголибо из них.
Наконец, государство не отвечает по обязательствам страховщиков, заключивших договоры страхования с юридическими и физическими лицами, которые принимают на себя риск неплатежеспособности и банкротства страховых организаций. Возможность
же получения выплат из фондов социального страхования не зависит от неплатежеспособности субъекта, проводящего такие операции, поскольку государство обязано обеспечить выполнение обязательств, принятых по социальному страхованию.
Классификация гражданскоправового страхования может быть
построена исходя из ряда признаков. Среди них можно назвать
следующие: 1) форма проведения страховых операций; 2) объект
страхования; 3) методы расчета тарифных ставок и формирования
страховых резервов; 4) характер страховых рисков; 5) группы страхователей; 6) срок страхования; 7) число застрахованных лиц;
8) порядок заключения договоров страхования.
По форме проведения различают обязательное и добровольное
страхование. Обязательным является страхование, осуществляемое
в силу закона. Конкретные виды, условия и порядок проведения обязательного страхования
устанавливаются соответствующими федеральными законами. В таких законах должны быть оговорены, в частности, объекты, подлежащие обязательному страхованию; риски, на
случай наступления которых проводится страхование; минимальные размеры страховых сумм.
В случае если лицо, в пользу которого должен быть заключен
договор обязательного страхования (выгодоприобретатель), узнает, что такой договор не заключен, оно имеет право в судебном порядке потребовать его заключения лицом, на которое возложена
обязанность осуществления такого страхования. Ответственность
лица, обязанного заключить договор страхования, за невыполнение или ненадлежащее исполнение этой обязанности состоит в
следующем. Вопервых, с него по иску органов государственного
страхового надзора взыскиваются в доход Российской Федерации
суммы неуплаченных страховых премий с начислением на них
процентов в размере действующей учетной ставки банковского
процента за период просрочки уплаты страховых взносов. Вовторых, при наступлении случая, который входит в перечень страховых рисков по обязательному страхованию, данное лицо несет ответственность перед выгодоприобретателем на тех же условиях, на
которых должна была быть произведена страховая выплата страховщиком при надлежащем страховании.
Разновидностью обязательного страхования является обязательное государственное страхование, особенности которого состоят в
следующем:
1) оно может проводиться в отношении жизни, здоровья и имущества государственных служащих;
2) источником уплаты страховой премии по такому страхованию
являются средства государственного бюджета;
3) страхователями являются федеральные органы исполнительной власти;
4) операции по такому страхованию могут осуществляться двумя способами: либо непосредственно на основании законов
или иных правовых актов о таком страховании указанными
в них государственными страховыми или иными государственными организациями, либо путем заключения между
страховщиками и страхователями договоров страхования в
соответствии с правовыми актами, регулирующими порядок
проведения обязательного государственного страхования.
Среди проводимых в настоящее время видов обязательного
государственного страхования можно назвать обязательное
государственное личное страхование сотрудников налоговых
органов, обязательное государственное страхование жизни и
здоровья военнослужащих и др.
Добровольное страхование осуществляется на основе договора
между страхователем и страховщиком. Общие условия, на которых

может быть заключен такой договор, устанавливаются обычно в
стандартных правилах страхования, разрабатываемых страховщиком самостоятельно и утверждаемых органом государственного
страхового надзора. Конкретные условия страхования определяются
сторонами при заключении договора. При этом страхователь и
страховщик могут договориться об изменении или исключении
отдельных положений таких правил и о дополнении правил в рамках, предусмотренных законодательством.
По объектам страхование подразделяется на две отрасли – личное и имущественное страхование. По договору личного страхования страховщик обязуется за страховую премию, уплачиваемую
страхователем, выплатить единовременно или выплачивать периодически обусловленную договором
сумму в случаях причинения вреда жизни или здоровью страхователя или другого застрахованного
лица, достижения ими определенного возраста или наступления в
их жизни иного предусмотренного договором страхового случая.
Объектом личного страхования могут быть имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем и пенсионным обеспечением застрахованного лица.
По договору имущественного страхования страховщик обязуется
за обусловленную договором страховую премию при наступлении
предусмотренного в договоре страхового случая возместить страхователю или иному выгодоприобретателю причиненные вследствие
наступления этого события убытки в застрахованном имуществе
либо убытки в связи с другими имущественными интересами страхователя (выгодоприобретателя) в пределах страховой суммы.
Личное страхование, в свою очередь, подразделяется на две
подотрасли – страхование жизни и страхование здоровья. Страхование жизни является подотраслью личного страхования, предусматривающей обязанности страховщика произвести страховые
выплаты в случаях смерти застрахованного, а также дожития его
до окончания срока страхования или до возраста, определенного
договором страхования. Страхование здоровья представляет собой
подотрасль личного страхования, предусматривающую обязанности страховщика произвести страховые выплаты в оговоренных
размерах при нанесении вреда здоровью застрахованного лица
вследствие несчастного случая или болезни.
Имущественное страхование подразделяется на следующие
три подотрасли: страхование имущества, страхование предпринимательского риска и страхование ответственности. Объектом страхования имущества являются имущественные интересы, связанные
с владением, пользованием и распоряжением имуществом. По договору страхования имущества может быть застрахован риск

утраты, гибели или повреждения определенного имущества. По
договору страхования предпринимательского риска могут быть застрахованы имущественные интересы страхователя, связанные с
риском убытков или неполучения ожидаемых доходов от предпринимательской деятельности изза нарушения обязательств
контрагентом предпринимателя или изменения условий предпринимательской деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам.
Объектом страхования ответственности являются имущественные интересы, связанные с возмещением страхователем или
застрахованным лицом причиненного ими вреда личности или
имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу. По договору страхования ответственности может
быть застрахован риск ответственности страхователя (застрахованного лица) по обязательствам, возникающим вследствие причинения им вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, а также (в предусмотренных законом случаях) риск ответственности за
нарушение им договора.
Последним звеном классификации является вид страхования.
Вид страхования представляет собой страхование однородных
объектов от характерных для них страховых рисков. Каждый вид
страхования обычно требует разработки специальных правил проведения страховых операций и расчета соответствующей системы
тарифных ставок. В настоящее время число видов страхования
исчисляется многими десятками и постоянно возрастает. Видами
страхования жизни, в частности, являются смешанное страхование
жизни, страхование детей к совершеннолетию и др. Среди видов
страхования здоровья можно назвать страхование пассажиров от
несчастных случаев, страхование детей от несчастных случаев, добровольное медицинское страхование и др. К видам страхования
имущества относятся страхование строений, страхование домашнего имущества, страхование средств автотранспорта, страхование
грузов и др. Среди видов страхования предпринимательских рисков можно назвать страхование на случай перерывов в хозяйственной деятельности, страхование риска неплатежа и др. Видами страхования ответственности являются, например, страхование ответственности владельцев средств автотранспорта, страхование
ответственности аудиторов, страхование ответственности владельцев недвижимости и т. д.
Особенности проведения операций по страхованию жизни вызывают необходимость дополнительной классификации страховых
услуг. В связи с этим по методам расчета тарифных ставок и формирования страховых резервов все виды страхования подразделяются на страхование жизни и прочие виды страхования. Формирование страховых резервов и расчеты тарифных ставок в страховании
жизни производятся с помощью актуарных методов, на основе
таблиц смертности населения и норм доходности от
инвестиций временно свободных средств из страховых резервов. При этом минимальный срок такого страхования составляет в России 1 год, а в странах с развитой рыночной экономикой договоры страхования заключаются,
как правило, на 5 лет и более.
По характеру страховых рисков выделяют страхование от стихийных бедствий и неблагоприятных погодных условий, страхование от пожаров, страхование от взрывов и других техногенных
катастроф, страхование оборудования от технических неисправностей и воздействия электрического тока, страхование от воздействия воды, страхование от злоумышленных действий третьих лиц,
страхование от аварий со средствами транспорта, страхование от
болезней и несчастных случаев, страхование от коммерческих рисков, страхование от политических и военных рисков.
По группам страхователей различают страховые операции с физическими лицами и страховые операции с юридическими лицами.
По срокам проведения страховых операций, как правило, выде
ляют краткосрочное страхование (со сроком менее одного года),
договоры страхования со сроком 1 год и долгосрочные договоры
страхования (со сроком более одного года).
Классификация по числу застрахованных лиц характерна для личного страхования. С этой точки зрения можно выделить договоры
индивидуального страхования, которые заключаются, как правило,
в отношении одного застрахованного, и договоры коллективного
страхования, застрахованными по которым может быть одновременно большое число лиц. Наиболее характерным примером коллективного страхования является личное страхование работников предприятия, при котором предприятие страхует, например, от несчастных
случаев всех или определенную часть своих сотрудников.
По порядку заключения договоров страхования различают массовые виды страхования и виды страхования, требующие индивидуального подхода. Договоры по массовым видам страхования
обычно заключаются в большом количестве и на сравнительно
невысокие страховые суммы. При этом страховщики широко прибегают к услугам страховых агентов или используют другие сети
распространения страховых услуг, позволяющие охватить страхованием большое число лиц. Условия договоров такого страхования
являются, как правило, стандартными, а страхователи могут лишь
согласиться с ними и заключить договор на предлагаемых условиях либо отказаться от его заключения. В таких видах страхования
страхователями в основном выступают граждане.

Виды страхования, требующие индивидуального подхода,
заключаются на крупные страховые суммы (например, страхование имущества предприятий, страхование воздушных или морских
судов и др.). При этом условия договоров страхования обычно
определяются в результате переговоров между страхователем и страховщиком с учетом особенностей объектов страхования и степени
страхового риска, а право подписывать такие договоры со стороны страховщика предоставляется специально уполномоченным
лицам (андеррайтерам).

1. Бланд Д. Страхование: принципы и практика /Пер. с англ. – М.:
Финансы и статистика, 1998.
2. Воблый К. Г. Основы экономики страхования. – М.: АНКИЛ, 1993.
3. Ефимов С. Л. Экономика и страхование: Энциклопедический словарь. – М.: ЦерихПЭЛ, 1996.
4. Манэс А. Основы страхового дела. – М.: АНКИЛ, 1992.
5. Райхер В. К. Общественноисторические типы страхования. – М.:
ЮКИС, 1992.

Первые признаки страхования появились еще в античные времена. Так, по дошедшим до нас источникам в рабовладельческом
обществе были соглашения, суть которых состояла в стремлении
рассредоточить между всеми заинтересованными лицами риск возможного ущерба, когда опасности подвергаются совместные имущественные интересы
многих лиц. На Ближнем Востоке еще за два тысячелетия до нашей эры в эпоху вавилонского царя Хаммурапи члены торгового каравана заключали между собой договоры о том,
чтобы сообща возмещать убытки, постигшие коголибо из них в
пути, от ограбления, кражи или пропажи товара. Аналогичные договоры заключались в Палестине и Сирии на случай падежа, растерзания хищными зверями, кражи или пропажи осла у коголибо
из участников каравана. В области торгового мореплавания соглашения о взаимном распределении убытков от кораблекрушения и
иных морских опасностей заключались между корабельщикамикупцами в государствах на севере Персидского залива, в Финикии
и Древней Греции.
Для этих и других подобных случаев характерна одна особенность: здесь еще нет страховых взносов, которые регулярно уплачиваются участниками таких соглашений. Последние берут на себя
лишь обязательства возместить убытки потерпевшему, после того
как они возникнут, путем специального сбора средств среди всех
лиц, участвующих в соглашении. Такая организация страховой
защиты, заключающаяся в обязательствах возмещать убытки не из
заранее сформированного страхового фонда, а путем последующей
раскладки суммы ущерба, понесенного одним из участников соглашения, на всех его членов представляет собой древнейшую форму
страхования.
Впоследствии страховые отношения начинают строиться и на
основе регулярных взносов, уплачиваемых участниками соглашения, что приводит к предварительному накоплению денежного
фонда, который используется для возмещения возникающего
ущерба. Таким образом, происходит переход от последующей раскладки убытка к системе периодических, твердо определенных страховых взносов и предварительного аккумулирования страхового
фонда. Однако такой переход происходит постепенно и долгое

время обе вышеуказанные системы страховой защиты существуют
параллельно, дополняя друг друга, причем первая – преимущественно в области торговли, а вторая – в основном в области ремесла. Еще одна характерная особенность существовавших в этот
период отношений страхования состоит в том, что они носили черты взаимного страхования, т. е. страховое обеспечение осуществлялось через профессиональнокорпоративные организации, которые защищали имущественные интересы своих членов. Наибольшее развитие взаимное страхование получило в Древнем Риме, где
оно широко использовалось в различных профессиональных союзах и коллегиях.

Страхование в средние века обычно именуется гильдийскоцеховым. Первоначально оно было аналогично по своему характеру
страхованию в профессиональных коллегиях рабовладельческого
общества. При этом оно прошло примерно те же этапы развития, что и страхование в древнем мире: от
последующей раскладки ущерба, понесенного каждым
отдельным участником соглашения, – к системе заранее установленных и периодически уплачиваемых страховых взносов, из которых формировался страховой фонд, используемый для
возмещения убытков, понесенных участниками договора. Одновременно происходила конкретизация случаев, при наступлении
которых осуществлялись выплаты, более строго оговаривались
размеры таких выплат. В частности, уже в то время произошло
разделение страхования на имущественное и личное. Имущественное страхование предусматривало возмещение ущерба, возникшего
в результате стихийных бедствий, кораблекрушений, пожаров, падежа скота, краж и грабежей. Личное страхование предусматривало выплаты определенных сумм в случае болезни, а также выдачу
пособий на погребение и содержание вдов и сирот в случае смерти
главы семьи.
Таким образом, средневековое страхование отличалось от античного прежде всего более широким и конкретным перечнем страховых случаев, который охватывал многие страховые риски, присущие современному страхованию имущества и личному страхованию. На позднем этапе развития средневековое страхование утрачивает замкнутый характер, участниками страховых фондов нередко становятся лица, посторонние для данной корпорации. Однако
и в этот период еще не произошло отделения страховщика от страхователя, а потому, несмотря на определенные особенности, присущие страхованию в различных социальноэкономических условиях и регионах мира, общим для него в течение всего рассматриваемого периода является то, что члены того или иного коллектива
страховали себя и не ставили целью получение прибыли.
В условиях капиталистического способа производства страхование приобретает коммерческий характер, его целью становится
получение прибыли. В результате страховое обеспечение превращается в специфический товар, реализация которого
приносит доход, а страховая деятельность становится
одним из видов бизнеса. История развития страхования в эпоху капитализма может быть разделена на
три этапа: первый – начинается в середине XIV века и продолжается до конца XVII столетия; второй – охватывает XVIII и первую
половину XIX века; третий – начинается в середине XIX века и
продолжается по настоящее время.
Первый этап соответствует периоду первоначального накопления капитала. Он характеризуется возникновением страхового
договора. Первый страховой полис, по свидетельству историков,
был выдан в 1347 г. на перевозку груза из Генуи на остров Майорка. Однако договоры на этом этапе заключали, как правило,
лица, не специализировавшиеся исключительно на страховой деятельности, а также объединения по взаимному страхованию. Среди видов операций преобладает в это время транспортное, и в первую очередь морское страхование. Первым по времени центром
такого страхования считается северная Италия. Несколько позже
страхование появляется в Испании, а со второй половины XVI века
его центр перемещается на северозападное побережье Европы
(в Нидерланды, а затем в Германию). В XVII веке значительное развитие получает страхование во Франции.
Второй этап характеризуется появлением и развитием специализированных страховых обществ. Первым предвестником современной страховой компании было основанное в 1668 г. в Париже
общество морского страхования, которое, однако, быстро распалось.
В 1720 г. два общества морского страхования были созданы в Англии. Затем страховые общества появляются и в других странах:
в Италии (Генуя – 1741 г.), Дании (1746 г.), Швеции (1750 г.)
и т. д. В Германии первые общества морского страхования были

созданы в 1765 г. в Гамбурге и Берлине. С начала XVIII века лидерство в развитии страхования переходит к Англии, которая сохраняет его и в XIX веке.
С конца XVII века происходят изменения и в видах страхования. Морское страхование перестает быть единственным получившим развитие видом страхования. Все большее значение, в частности, приобретает страхование от огня, толчком к развитию которого послужил пожар в Лондоне в 1666 г., длившийся четыре
дня и уничтоживший 13 200 домов. После него в Лондоне был
учрежден «Огневой офис», занимавшийся страхованием домов и
других сооружений, который начал осуществлять страховые опе
рации с 1681 г. В середине XVIII века также в Англии возникает
страхование жизни. В конце XVIII века появляется сельскохозяйственное страхование. Причем родиной страхования от градобития
принято считать Францию, а страхования от падежа скота – Германию. С развитием машинного производства в середине XIX века
сначала в Великобритании, а затем в Германии и других странах
появляется страхование от несчастных случаев. В 1825 г. во Франции появляется страхование гражданской ответственности.
На третьем этапе развития страхование становится формой
крупного предпринимательства. Начало этому этапу положило
объединение страховых организаций и создание страховых картелей и концернов. Один из первых крупных страховых картелей,
имевших международный характер, был создан в Берлине в 1874 г.
В него вошли 16 страховых обществ разных стран (Австрии, России, Швеции и др.). Но особенно ярко процесс создания крупных
монополистических объединений проявился после Первой мировой
войны. К началу 1920х годов страхование стало рассматриваться
как одно из наиболее прибыльных направлений в бизнесе. С тех
пор оно входит в число ведущих областей экономики, сосредоточившей значительные капиталы.
Основными чертами, характеризующими становление и развитие современного рынка страховых услуг, являются: 1) укрупнение
и увеличение размеров капитала и активов страховых организаций;
2) существенный рост объема страховых операций; 3) многообразие
видов страхования; 4) проведение операций по обязательному страхованию; 5) развитие операций по перестрахованию; 6) создание
развитой системы страховых посредников; 7) развитие системы государственного надзора за деятельностью страховых организаций;
8) превращение страховых компаний в крупнейших инвесторов, аккумулирующих и размещающих значительную часть финансовых
ресурсов; 9) выход страхования за национальные границы, приобретение им международного характера и как закономерный итог
данного процесса – глобализация страхового рынка.

Страхование в России распространялось медленнее, чем в других европейских странах. Начало проведения страховых операций
относится к середине XVIII века, когда в Петербурге и Москве
появились филиалы английских страховых обществ.
В 1776 г. при Заемном банке была создана государственная страховая экспедиция – первое российское
страховое учреждение. Страхованию подлежали строения, являвшиеся объектом залога под обеспечение выдаваемой
ссуды, на случай их уничтожения от огня. Однако операции носили ограниченный характер, и к 1822 г., когда государственная страховая экспедиция была закрыта, было застраховано только 95 строений.
В 1786 г. манифестом Екатерины II в стране была законодательно закреплена государственная монополия на проведение страхования от огня и созданы правовые рамки, ограждавшие этот вид
деятельности от конкуренции иностранных страховщиков. В 1827 г.
было создано «Первое российское от огня страховое общество» –
акционерное страховое общество, получившее от государства монопольное право проводить страховые операции в ряде губерний в течение 20 лет. В 1835 г. возникло «Второе российское общество страхования от огня», которое получило монополию на
страхование на 12 лет в остальных губерниях России. В том же году
была создана страховая компания «Жизнь», впервые в стране начавшая проводить операции по страхованию жизни. В 1847 г. учреждается страховая компания «Надежда», занявшаяся транспортным страхованием.
В 1847 г. были отменены все особые привилегии, которые государство предоставляло страховым обществам. Последние утратили монополию на осуществление страховой деятельности в отдельных регионах. На смену государственному протекционизму приходит свободная конкуренция страховых компаний. В результате
с середины XIX века намечается подъем акционерного страхования в стране. Если в 1850х годах действовало 5 страховых акционерных обществ, то к началу 1890х годов их число достигло 15,
а к 1914 г. функционировало 19 российских и 3 иностранных.
К началу ХХ века объем страховых сумм, на которые были заключены страховые договоры, возрос по сравнению с 1851 г. почти
в 30 раз, а к 1910 г. – более чем в 40 раз. В 1913 г. на акционерные общества приходилось более 63% общего объема страховых
операций. Большинство акционерных страховых обществ было
сосредоточено в Петербурге. Крупнейшим по объему операций и
размеру капитала было страховое общество «Россия», которое

проводило 8 видов страхования как внутри страны, так и за границей.
Второе место по объему страховых операций занимало земское
страхование, проводившееся органами местного самоуправления
преимущественно в сельской местности. В 1864 г. было утверждено «Положение о земском страховании». В 1866 г. Новгородское и Ярославское земства начали проводить страховые операции.
В 1876 г. земским страхованием было охвачено 34 губернии.
В 1913 г. оно охватывало уже более 40 губерний и на него приходилось около 17% общего объема страховых операций в стране.
Земства проводили в основном страхование от огня, как обязательное, так и добровольное. Каждое земство могло проводить страховые операции только в пределах своей территории.
Во второй половине XIX века в России появились общества взаимного страхования. Первые из них были созданы в 1863–1864 гг.
в Туле и Полтаве. Число обществ взаимного страхования быстро
увеличивалось: в 1875 г. – 16, в 1894 г. – 78, в 1913 г. – 171.
В 1913 г. на них приходилось около 7% страхового рынка. Большинство таких обществ занимались страхованием строений от огня в городах. Однако достаточно широко было также распространено взаимное страхование в промышленности, сельском хозяйстве, взаимное морское и речное страхование.
Не запрещалось заниматься страхованием в России и иностранным компаниям. Однако для получения такого права они должны
были отвечать гораздо более жестким требованиям по сравнению
с отечественными акционерными страховыми обществами. Такие
требования были установлены 19 ноября 1871 г. и сводились к
следующему:
• представление (при ходатайстве о желании работать на российском рынке) устава и годовых отчетов за последние три года;
• внесение в Госбанк залога наличными деньгами или государственными ценными бумагами;
• гарантирование выполнения своих обязательств по заключенным в стране договорам страхования как денежными средствами, находящимися в России, так и всем прочим имуществом;
• подчинение всем нормативным актам России;
• соответствие условий страхования правилам одной из российских страховых компаний, утвержденным при получении разрешения на проведение страховых операций;
• рассмотрение споров российскими судами по российским законам;
• проведение операций только через тех страховых агентов,
имена и местопребывание которых известно правительству
России;

• ежегодная публикация годовых отчетов;
• возможность аннулирования лицензии на страховую деятельность российским правительством в любое время без объяснения причин.
На страховой рынок России были допущены только три иностранные страховые компании, занимавшиеся исключительно страхованием жизни: две американские – «НьюЙорк» и «Эквитебль»
и одна французская – «Урбэн». Первая из них начала проводить
страховые операции с 1885 г., а две другие – с 1889 г. На начало
1915 г. на эти компании приходилось 12% страховых договоров и
24% страховой суммы по страхованию жизни. В 1851 г. российские
страховые общества впервые вышли на международный страховой
рынок, передав часть своих рисков иностранным перестраховщикам.
В 1895 г. было учреждено «Общество русского перестрахования» –
первая отечественная специализированная перестраховочная организация. Вместе с ней на перестраховочном рынке России действовали компании из Германии, Великобритании, Швеции и других
стран.
В 1895 г. был установлен государственный надзор за деятельностью страховых обществ, осуществлявшийся Министерством
внутренних дел, в составе которого был учрежден Страховой комитет, преобразованный впоследствии в Отдел страхования и
противопожарных мер Главного управления по делам местного
хозяйства. Государственный надзор распространялся на все сегменты страхового рынка. Органы страхового надзора рассматривали и
утверждали уставы страховых обществ и применяемые ими условия страхования. Особое внимание уделялось финансовой стороне деятельности страховых организаций. Они были обязаны публиковать свою отчетность. В случае необходимости орган страхового надзора имел право проводить проверки деятельности
страховых компаний, а при утрате ими 2/3 основного капитала
выносились решения об их закрытии.
Наибольшее распространение в дореволюционной России имело
страхование от огня, в 1913 г. им занимались около 300 страховых
организаций, в том числе 13 акционерных обществ. Второе место в
имущественном страховании по сбору страховых премий занимало
страхование судов и грузов, операции по которому в 1913 г. проводили 10 акционерных обществ. Пять страховых обществ  осуществляли «страхование стекол от разбития». Страхование от краж со
взломом особой популярностью не пользовалось. Личное страхование в России не получило такого развития, как имущественное.
Всего им занимались 11 акционерных страховых обществ, а также
государственные сберегательные кассы, железнодорожная пенсионная касса и два общества взаимного страхования. Акционерные

К покупке доступен более свежий выпуск Перейти