Государственное регулирование добычи, производства и обращения драгоценных металлов и драгоценных камней: зарубежная практика

Под редакцией
кандидата экономических наук
И. А. Яковлева

Государственное
регулирование добычи,
производства и обращения
драгоценных металлов
и драгоценных камней:
зарубежная практика

2018

Москва

И
М
НФРАУДК 336.742
ББК 65.305.2318
Г72
Р е ц е н з е н т :

др экон. наук С. Г. Хабаев

А в т о р с к и й к о л л е к т и в:
канд. экон. наук И. А. Яковлев (рук. авт. коллектива),
др экон. наук Г. Я. Шахова, др экон. наук В. П. Бауэр, П. Г. Крадинов,
канд. экон. наук О. Н. Плещеева, А. А. Анисимова, П. Л. Маненок,
О. А. Фирсова, И. М. Молчанова

Г72
Государственное регулирование добычи, производства и обращения драгоценных металлов и драгоценных камней: зарубежная практика / под ред. И. А. Яковлева. — М. : Магистр : ИнфраМ, 2018. — 304 с.
ISBN 9785977603591
ISBN 9785160105475
ISBN 9785161025642 (online)
Агентство CIP РГБ

Охарактеризована практика государственного регулирования отрасли драгоценных металлов и драгоценных камней в зарубежных странах: Австралии,
Бразилии и других латиноамериканских странах, Китае и других азиатских странах, Великобритании, Швейцарии, Италии и других европейских странах,
США, Канаде, ЮАР. Особое внимание уделяется добыче драгоценных металлов
и драгоценных камней, аффинажному производству и специфике его регулирования, системам клеймения драгоценных металлов и изделий из них, анализу
спроса и предложения на мировом рынке золота и регулированию торговли
драгметаллами. Специальный раздел посвящен государственному регулированию производства, использования и обращения алмазов и бриллиантов. Рассмотрен зарубежный опыт формирования и управления государственными резервами золота.
Для экономистов, финансистов, аспирантов и студентов экономических
факультетов вузов.

Электронная версия книги доступна в электронной библиотечной системе
www.znanium.com

УДК 336.742
ББК 65.305.2318

ISBN 9785977603591
© Авторский коллектив, 2015
ISBN 9785160105475
© Издательство «Магистр», 2015

Введение .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 7

ГЛАВА
1
Государственное регулирование добычи и производства
драгоценных металлов и драгоценных камней в зарубежных
странах .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 11
1.1. Особенности государственного регулирования отрасли
драгоценных металлов и драгоценных камней в Австралии
.  .  .  .  .  . 11
1.2. Особенности государственного регулирования отрасли
драгоценных металлов и драгоценных камней
в латиноамериканских странах .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 33
1.3. Государственное регулирование добычи и производства
драгоценных металлов и драгоценных камней в Канаде
.  .  .  .  .  .  .  . 54
1.4. Государственное регулирование добычи и производства
драгоценных металлов и драгоценных камней в США .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 74
1.5. Специфика государственного регулирования отрасли
драгоценных металлов и драгоценных камней в ЮАР .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 86
1.6. Государственное регулирование отрасли драгоценных металлов
и драгоценных камней в КНР и других азиатских странах .  .  .  .  .  .  . 116

ГЛАВА
2
Государственное регулирование переработки, использования
и обращения драгоценных металлов в зарубежных странах .  . 148
2.1. Аффинажное производство и специфика его регулирования .  . 148
2.2. Клеймение изделий из драгоценных металлов .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 165
2.3. Спрос и предложение на мировом рынке золота.
Регулирование торговли драгоценными металлами
.  .  .  .  .  .  .  .  .  . 184

ГЛАВА
3
Государственное регулирование производства, использования
и обращения алмазов и бриллиантов
.  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 196

Госрегулирование добычи, производства  драгоценных металлов и камней
5

ГЛАВА
4
Формирование и управление государственными золотыми
резервами в зарубежных странах .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 263
4.1. Золото в государственных резервах стран
.  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 263
4.2. Регулирование государственных золотых резервов в отдельных
странах .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 277

Заключение .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 282

Интернетисточники и литература
.  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 292

Оглавление

Важное значение отрасли драгоценных металлов и драгоценных
камней для экономики России обусловлено тем, что это, вопервых, экспортоориентированное производство и в мировой торговле этими товарами России принадлежит одно из главных мест. На
ее долю приходится пятая часть мирового объема платины и две
трети палладия. По уровню добычи золота Россия занимает четвертое место в мире (230,1 т в 2012 г.)1. При этом значительная
часть произведенного золота поставляется на экспорт (2,3% национального экспорта). По разведанным запасам серебра России
отводится первое место в мире, металлов платиновой группы —
второе место в мире (после ЮАР).
Вовторых, на продукцию этой отрасли существует большой
спрос и внутри страны: со стороны ювелирной промышленности,
электроники, стоматологии, автомобильной промышленности и
ряда других отраслей.
Втретьих, драгоценные металлы и драгоценные камни представляют собой не просто товар, пользующийся спросом со стороны промышленных потребителей. Это специальный финансовый
инструмент, служащий объектом вложения средств в целях накопления, а также в спекулятивных целях.
Среди драгоценных металлов наиболее значимую роль играет
золото несмотря на его демонетизацию. Хотя между официальными валютными органами никаких регулярных операций с золотом
больше не ведется, оно хранится странами в целях приобретения в
случае необходимости иностранной валюты на мировых рынках,
а также для получения иностранных кредитов c использованием
его в качестве залога.
Изменение как специфики функционирования мировой экономики (глобализация, затянувшийся финансовоэкономический
кризис, интеграция, высокая волатильность цен на рынке драгметаллов и драгоценных камней и т.п.), так и условий функционироГосрегулирование добычи, производства  драгоценных металлов и камней
7

1
В качестве основных золотодобывающих стран (2012 г.) выступают Китай
(413,1 т), Австралия (250,1 т), США (231,3 т), Россия (230,1 т), Перу (185,0 т), ЮАР
(177,8 т) (World Gold Council. Responsible gold mining and value distribution. October 2013).

вания российской промышленности драгоценных металлов и драгоценных
камней
(создание
Евразийского
экономического
пространства, присоединение России к ВТО и т.п.) обусловили необходимость совершенствования государственного регулирования
этой отрасли.
Безусловно, в современной рыночной экономике рациональная политика государства по регулированию условий функционирования отрасли драгоценных камней и драгоценных металлов является одним из основных драйверов ее развития и способствует
повышению эффективности производства. Вместе с тем неадекватность воздействия государства на экономику выступает тормозом для роста объемов производства в отрасли и повышения ее
конкурентоспособности.
Цель данной работы состоит в анализе практики государственного регулирования отрасли драгоценных металлов и драгоценных камней в зарубежных странах, формирования и управления в них государственными фондами драгоценных металлов и
драгоценных камней, оценке целесообразности использования
рациональных особенностей мирового опыта в России. Исследования производились по следующим направлениям: специфика
государственного регулирования добычи и производства драгоценных металлов и драгоценных камней в зарубежных странах
(гл. 1), государственное регулирование переработки, использования и обращения драгоценных металлов в зарубежных странах
(гл. 2), государственное регулирование производства, использования и обращения алмазов и бриллиантов (гл. 3), мировой опыт
формирования и управления государственными золотыми резервами (гл. 4).
Политика правительственных органов зарубежных стран в отношении отрасли драгоценных металлов и драгоценных камней
главным образом реализуется через систему налогообложения и
предоставления различных форм субсидий и льгот предприятиям.
Путем государственного воздействия на функционирование отрасли драгоценных металлов и драгоценных камней регулируются отношения между государством и предприятиями; взаимоотношения между предприятиями; соблюдение экологических требований, выполнение правил техники безопасности и норм трудового
законодательства. Этим проблемам и уделяется основное внимание в данной работе.

8
Госрегулирование добычи, производства  драгоценных металлов и камней

Введение

В Российской Федерации отрасль драгоценных металлов и драгоценных камней регулируется Федеральным законом от 26 марта
1998 г. № 41ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях».
Драгоценные металлы и драгоценные камни являются полезными ископаемыми, добываемыми из недр. В целом данную сферу
регламентирует комплексная отрасль права, именуемая горным
правом. Последнее представляет собой систему взаимосвязанных
норм, регулирующих земельные, имущественные, финансовые,
административные, трудовые, природоохранные общественные
отношения в сфере горнопромышленной и связанной с нею деятельности.
Обычно в зарубежных странах основы регулирования отношений в сфере недропользования определяют нормы конституций
стран, специальные нормативные правовые акты, отдельные нормы отраслевого законодательства, а в англосаксонской правовой
системе также судебные и административные прецеденты.
Система законодательства в данной сфере в целом определяется государственным устройством. В федеративных государствах
параллельно с законодательством федерального уровня действуют
законы регионов (субъектов федерации, территорий, штатов), в
государствах с унитарным устройством в основе правового регулирования отношений в данной сфере находятся акты органов государственной власти.
В течение длительного времени складывалась зависимость отношений в сфере добычи и производства драгоценных металлов и
драгоценных камней от прав собственности на землю. Во всех горнодобывающих странах структура и наполнение «горного законодательства» зависят от степени влияния государства на данную
сферу путем установления специального административноправового режима пользования недрами. При этом специфика законодательства обусловлена используемой в конкретной стране системой права — англосаксонской (например, Австралия) или романогерманской1 (например, Бразилия).
Несмотря на указанные выше различия, все страны в целом
используют схожие подходы к регулированию данной отрасли,
а именно:

Госрегулирование добычи, производства  драгоценных металлов и камней
9

Введение

1
Романогерманская правовая семья возникла в результате рецепции римского
права. Центральное место системы занимают кодексы — кодифицированные нормативные правовые акты отраслевого характера.

— регулирование отношений недропользования осуществляется государством;
— предоставление недр в пользование осуществляется на разрешительной основе (разрешения, лицензии, концессии), в том
числе на основе конкуренции;
— за пользование недрами взимается плата;
— в целях рационального использования и охраны недр осуществляется государственный контроль.
Приоритетной задачей любой страны при использовании невозобновляемых природных богатств является обеспечение ее национальных интересов. При этом при схожей методологии регулирования отрасли драгоценных металлов и драгоценных камней государства применяют сильно различающиеся методы и подходы.
Инвесторы и горнодобывающие компании определяют направления вложения средств, руководствуясь множеством факторов, одним из которых является законодательная база потенциального
для инвестирования государства (в том числе налоговые и лицензионные схемы). В этой связи будет полезен анализ зарубежного
опыта государственного регулирования отрасли драгоценных металлов и драгоценных камней.
Исполнителями отдельных разделов являются канд. экон.
наук. И. А. Яковлев (рук. авт. коллектива, введение, гл. 4), др
экон. наук Г. Я. Шахова (гл. 1 и 2, заключение), др экон. наук
В. П. Бауэр (гл. 3), П. Г. Крадинов (п. 1.1, 1.2, гл. 2), канд. экон.
наук. О. Н. Плещеева (п. 1.3, 1.4, гл. 2), А. А. Анисимова (п. 1.5, 1.6,
гл. 2, 3), П. Л. Маненок (п. 1.5, гл. 2), О. А. Фирсова (гл. 2),
И. М. Молчанова (гл. 4).

Введение

ГЛАВА

1.1. Особенности государственного регулирования отрасли драгоценных металлов и драгоценных камней в Австралии / 1.2. Особенности государственного регулирования отрасли драгоценных металлов и драгоценных камней в
латиноамериканских странах / 1.3. Государственное регулирование добычи и
производства драгоценных металлов и драгоценных камней в Канаде /
1.4. Государственное регулирование добычи и производства драгоценных
металлов и драгоценных камней в США / 1.5. Специфика государственного
регулирования отрасли драгоценных металлов и драгоценных камней в
ЮАР / 1.6. Государственное регулирование отрасли драгоценных металлов и
драгоценных камней в КНР и других азиатских странах

1.

Австралию в мировой прессе часто называют «кладовой мира», так как
она богата самыми различными минералами1, в том числе золотом, серебром, металлами платиновой группы, алмазами (табл. 1.1). При этом
стоит отметить, что Австралия проводит очень открытую информационную политику для своих граждан в сфере недропользования.
Объем австралийских доступных экономически рентабельных
доказанных (EDR) алмазов в 2012 г. уменьшился на 2% — до
268 млн карат. При этом все такие алмазы доступны для добычи
(AEDR). Резервы Объединенного комитета по запасам руды
(JORC) составляют 55% AEDR. Остальные AEDR включают разведанные и обозначенные запасы алмазов, о которых сообщили
горнодобывающие компании и которые правительственная Geoscience Australia оценила как экономически целесообразные в долгосрочной перспективе.

Госрегулирование добычи, производства  драгоценных металлов и камней
11

1
См.: Архипов В. Я. Экономическое сотрудничество Австралии и Новой Зеландии // Российский внешнеэкономический вестник. 2007. № 5 (май). С. 12.

Госрегулирование добычи, производства  драгоценных металлов и камней

1. Госрегулирование добычи и производства драгоценных металлов и камней

Т а б л и ц а 1.1. Драгоценные металлы и драгоценные камни в Австралии и мире на 31 декабря 2012 г.

Товар
Единица
измерения

Австралия
Мир

Резервы Объединенного
комитета по
запасам
руды1*

(% от доступных EDR)

Доказанные ресурсы
(Demonstrated Resources)

Прогнозные ресурсы
(Inferred
Resources)

Доступные
EDR2*

Производство (Mine
Production)
2012

Производство
(Mine
Production)
2012

экономически
рентабельные
(Economic
Demonstrated
Resources,
EDR)3*

Нерентабельные
(Subeconomic)

приграничные4*

(Paramarginal)

субграничные5*
(Submargi
nal)

Алмазы
миллион
карат
146,1 (55%)
268,0
0
0
42,7
268,0
8,6
150

Золото
тонна
золота
4119 (42%)
9909
372
122
4571
9879
251
2660

Элементы платиновой группы
(платина, палладий, осмий, иридий,
рутений, родий)

тонна
металла
0
4,7
139,0
1,4
131,0
0,3
0,706
379

Серебро
тысяча тонн
серебра
30,4 (36%)
85,2
3,5
0,5
36,0
85,2
1,76
23,8

Госрегулирование добычи, производства  драгоценных металлов и камней
13

1.1. Особенности госрегулирования отрасли драгоценных металлов и камней в Австралии

1* Joint Ore Reserves Committee, JORC. Официальный сайт: http://www.jorc.org/index.asp.
2* Доступные экономически рентабельные доказанные ресурсы (Accessible Economic Demonstrated Resources, AEDR) — это часть
общего объема EDR, являющаяся доступной для добычи. AEDR не включает в себя ресурсы, которые являются недоступными для добычи по причине экологических ограничений, политики правительства или изза того, что земли принадлежат военным.
3* Экономически рентабельные доказанные ресурсы (EDR) включают в себя резервы Объединенного комитета по запасам руды
(JORC), разведанные и обозначенные запасы полезных ископаемых.
4* Их себестоимость близка к пределу рентабельности.
5* Могут стать рентабельными лишь при резком повышении цен или падении цен на технологии добычи.
И с т о ч н и к: Официальный сайт Geoscience Australia. Режим доступа: http://www.ga.gov.au/minerals/ mineralresources/aimr/table1.html.

Австралия произвела 8,6 млн карат алмазов в 2012 г., что на
1,1 млн карат больше, чем в 2011 г. Производство в течение 2012 г.
почти полностью осуществлялось австралийской компанией Rio
Tinto Limited в алмазном руднике Argyle в регионе Kimberley штата
Западная Австралия и составило 8,5 млн карат.
В результате изменений в отчетности данные по алмазам EDR
Австралии не представляется возможным сравнить с объемами
других стран на основе статистики Геологической службы США
(U. S. Geological Survey — USGS)1. В целом Австралия занимает
шестое место в мире по весу произведенных алмазов, поднявшись
с седьмого места в 2011 г.
В целом в настоящее время география добычи алмазов в Австралии выглядит следующим образом (табл. 1.2).

Т а б л и ц а 1.2. Алмазные рудники Австралии

№
п/п
Рудник
Штат (территория)

1
Argyle
Штат Западная Австралия

2
Ellendale
Штат Западная Австралия

3
Venus Smoke Creek
Штат Западная Австралия

4
Webb
Штат Западная Австралия

5
Merlin
Северная Территория

И с т о ч н и к: составлено автором на основании данных официального сайта правительственной Geoscience Australia.
Режим доступа: http://www.australianminesatlas.gov.au/aimr/commodity/diamond.
html.

Золото в Австралии добывается во всех штатах и Северной Территории. Показатель EDR золота является самым высоким среди
стран мира и составляет, по оценкам Геологической службы США,
около 17% общего объема. Распределение производства золота по
территории Австралии представлено в табл. 1.3.
Западная Австралия доминирует по объемам производства золота (69,77% в 2011 г.). Вторым по объемам производства штатом
является Новый Южный Уэльс (11,63% в 2011 г.).

14
Госрегулирование добычи, производства  драгоценных металлов и камней

1. Госрегулирование добычи и производства драгоценных металлов и камней

1
Национальный информационный центр по минералам (National Minerals
Information Center). Официальный сайт: http://minerals.usgs.gov/minerals/.

Т а б л и ц а 1.3. Производство золота в Австралии в 2006—2011 гг., т

2006
2007
2008
2009
2010
2011

Квинсленд
22
23
18
16
15
16

доля
8,94%
9,27%
8,37%
7,17%
5,77%
6,20%

Новый Южный Уэльс
27
35
31
25
30
30

доля
10,98%
14,11%
14,42%
11,21%
11,54%
11,63%

Виктория
6
6
5
8
7
5

доля
2,44%
2,42%
2,33%
3,59%
2,69%
1,94%

Тасмания
5
4
5
4
4
4

доля
2,03%
1,61%
2,33%
1,79%
1,54%
1,55%

Южная Австралия
7
7
7
8
13
14

доля
2,85%
2,82%
3,26%
3,59%
5,00%
5,43%

Северная Территория
14
17
15
10
10
9

доля
5,69%
6,85%
6,98%
4,48%
3,85%
3,49%

Западная Австралия
165
156
134
152
181
180

доля
67,07%
62,90%
62,33%
68,16%
69,62%
69,77%

Австралия всего
246
248
215
223
260
258

100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00

И с т о ч н и к: AUSTRALIA’S IDENTIFIED MINERAL RESOURCES 2012. P. 42.

Показатель EDR элементов платиновой группы в 2012 г. остался
неизменным на уровне 4,7 т. Весь данный объем сосредоточен в
штате Западная Австралия и Северной Территории.
В 2012 г. объем «приграничных» ресурсов увеличился со 135,3 т
до 139,0 т, в то время как показатель «субграничных» снизился с
35,3 т до 1,4 т в 2012 г. При этом первая группа распределена главным образом между штатом Западная Австралия (86,3%) и Новым
Южном Уэльсом (13,6%), а вторая расположена только в штате Западная Австралия.
Прогнозные ресурсы снизились со 148,2 т до 131,0 т в 2012 г. и
распределены в целом между штатом Западная Австралия (87,1%)
и Новым Южном Уэльсом (12,2%).
Общие разведанные ресурсы (Total Identified Resources) элементов платиновой группы представляют собой сумму EDR, «приграничных», «субграничных» и прогнозных ресурсов и равны 276 т.

Госрегулирование добычи, производства  драгоценных металлов и камней
15

1.1. Особенности госрегулирования отрасли драгоценных металлов и камней в Австралии