Банковская система Российской Федерации и ее антикризисное регулирование


Банковская система Российской Федерации и ее антикризисное регулирование

О. А. Тарасенко, Е. Г. Хоменко




Банковская система Российской Федерации и ее антикризисное регулирование




Учебное пособие




Издательство НОРМА
Москва, 2009

УДК [336.7:330.33.01](470+571)(075.8)
ББК 65.262.10(2Рос)-21я73
      Т19

Об авторах:
   Ольга Александровна Тарасенко, кандидат юридических наук, преподаватель Московской государственной юридической академии — § 1 гл. 1, § 1 гл. 3, § 1 гл. 4;
   Елена Георгиевна Хоменко, кандидат юридических наук, доцент Московской государственной юридической академии — § 2 гл. 1, гл. 2, § 2 гл. 3, § 2 гл. 4.










            Тарасенко О. А.


Т19 Банковская система Российской Федерации и ее антикризисное регулирование : учеб. пособие / О. А. Тарасенко, Е. Г. Хоменко. — М. : Норма, 2009. — 304 с.
         ISBN 978-5-91768-012-5 (в пер.)
         Учебное пособие посвящено анализу банковской системы Российской Федерации и актуальной в настоящее время проблеме — анализу причин и условий возникновения кризисных явлений в банковских системах.
         Для студентов, аспирантов, преподавателей юридических и экономических вузов и факультетов, работников органов государственной власти, предпринимателей и практикующих юристов, а также для всех интересующихся причинами возникновения и способами преодоления кризисных явлений в банковских системах.

                         УДК [336.7:330.33.01](470+571)(075.8)
                         ББК 65.262.10(2Рос)-21я73

                           © Тарасенко О. А., Хоменко Е. Г., 2009 © ООО «Юридическое издательство
ISBN 978-5-91768-012-5       НОРМА», 2009

Оглавление

От авторов.......................................7
Глава 1. Банковские системы Российской Федерации и зарубежных стран............................10
   § 1. Понятие и структура банковской системы Российской Федерации.........................10
       1. Принципы и особенности банковской системы Российской Федерации......................10
       2. Классификация кредитных организаций...14
       3. Анализ динамики деятельности кредитных организаций.....................33
   § 2. Основные характеристики банковских систем зарубежных стран............39
       1. Основные классификации
         банковских систем зарубежных стран.....39
       2. Банковская система Великобритании.....42
       3. Банковская система Германии...........51
       4. Банковское законодательство Европейского Союза........................54
       5. Банковская система США................57
       6. Взаимодействие иностранных банков при осуществлении отдельных банковских операций.......................61
Глава 2. Правовые основы обеспечения устойчивости кредитных организаций.........................67
   § 1. Факторы, определяющие устойчивость кредитной организации........................67
       1. Понятие и сущность устойчивости кредитной организации.....................67
       2. Характеристики финансовой устойчивости.69
       3. Оценка финансового состояния банков...89
       4. Критерии оценки финансового состояния небанковских кредитных организаций........92

Оглавление

   § 2. Риски банковской деятельности............98
       1. Общие принципы классификации рисков....98
       2. Классификация банковских рисков.......105
   § 3. Способы обеспечения финансовой
       устойчивости кредитных организаций........122
       1. Обязательные экономические нормативы и резервные требования Банка России.......122
       2. Способы минимизации банковских рисков....132
       3. Наличие в кредитной организации службы внутреннего контроля.....................145
       4. Институт куратора кредитной организации....148
Глава 3. Причины и условия возникновения банковских кризисов в банковской системе Российской Федерации............................158
   § 1. Банковские кризисы 1998 и 2004 годов:
       причины и последствия....................158
       1. Банковский кризис 1998 года...........159
       2. Локальный банковский кризис 2004 года..176
   § 2. Банковский кризис 2008 года: причины, динамика и прогнозы..........................180
Глава 4. Правовые способы поддержки и повышения ликвидности банковской системы Российской Федерации в условиях кризиса......215
   § 1. Инструменты денежно-кредитной политики
       Банка России..............................215
   § 2. Дополнительные меры для укрепления стабильности банковской системы Российской Федерации..........................245
Заключение.......................................298

От авторов

   За последние годы вышло много литературы, посвященной исследованию банковских кризисов, которые сопровождают развитие кредитно-финансовых систем большинства стран. Убежденность экспертов и политиков в эффективности государственного регулирования банковской системы и способности предотвращать появление банковских кризисов в развитых странах в настоящее время оказалась несостоятельной. Несмотря на наличие сложных систем банковского надзора и пруденциального регулирования, банковские кризисы продолжают сотрясать государства. За последние 20 лет более чем в 100 странах происходили банковские кризисы, причем как в экономически развитых странах (США, Япония, Испания, страны Скандинавии), так и в развивающихся (Мексика, Турция, Индия).
   Банковские кризисы ведут к значительным издержкам, связанным не только с непосредственными затратами на реструктуризацию банковской системы, но и с их негативным воздействием на экономику страны в целом. В отдельных случаях, по данным Международного валютного фонда, затраты на преодоление последствий банковских кризисов достигали 40% ВВП.
   На момент написания книги (конец 2008 — начало 2009 г.) авторам, как и вам, нашим читателям, пришлось лично испытывать на себе последствия кризисных явлений в международных и национальной финансовых системах, внимательно следить за сообщениями о начавшихся проблемах и банкротствах банков, волноваться о судьбе банковских вкладов, задумываться о девальвации национальной валюты и росте инфляции, строить прогнозы на будущее.

От авторов

   Финансовый кризис, порожденный экономикой США, превратился в объект необратимого экспорта. Подобные процессы происходят и в иных странах. Банковская система России вновь переживает сложное время. Основным фактором риска для российского банковского сектора в условиях международного финансового кризиса явилось существенное ограничение доступа к ресурсам с международных рынков капитала и сокращение возможностей внешнего рефинансирования ранее привлеченных заимствований. Привлечь средства на рынке межбанковского кредитования стало затруднительно также вследствие резкого снижения котировок акций и облигаций российских эмитентов и основных фондовых индексов, неоднократной приостановки торгов на фондовых биржах и формирования цепочек неплатежей по операциям междилерского РЕПО, в связи с резким обесцениванием ценных бумаг, отданных в залог. Итогом всего этого стало формирование дефицита банковской ликвидности. Информация о финансовых проблемах банков спровоцировала «набеги» вкладчиков, а «набеги», в свою очередь, переросли в кризис неплатежеспособности отдельных банков и привели их к банкротству. Прибыль банковского сектора стала стремительно снижаться, а количество убыточных банков уже в октябре 2008 г. превысило 10%.
   Компенсировать потери, понесенные из-за переоценки портфеля ценных бумаг и оттока вкладов, а также расходы на выдачу кредитов коммерческим банкам помогает Банк России. Однако действий одного регулятора оказалось недостаточно, и это вызвало необходимость искать другие возможности, направленные на исключение системной угрозы устойчивости банковского сектора. Итогом этого стало принятие пакета антикризисных нормативных правовых актов.
   Тем не менее с момента начала финансового кризиса в России прошло уже достаточно времени, чтобы рассмотреть и оценить меры, предпринятые российскими органами власти для недопустимости его развертывания. Накопились нормативные правовые документы и мате

От авторов

9

риалы экспертов и аналитиков. Анализ ситуации в России в конце 2008 г. показал необходимость вспомнить, с чего начинались и как развивались предыдущие банковские кризисы в России, их причины и последствия, оценить международную обстановку и постараться извлечь из всего этого уроки.
   Думается, в будущем, после преодоления кризиса и детального осмысления его истоков и последствий, будет особенно интересно обратиться к материалам настоящего издания, с тем чтобы понять, чем были продиктованы те или иные меры, какой эффект рассчитывали от них получить и, возможно, почему аналитики не смогли увидеть того решения, которое спустя время покажется более адекватным.

Глава 1




                БАНКОВСКИЕ СИСТЕМЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И ЗАРУБЕЖНЫХ СТРАН




§ 1. Понятие и структура банковской системы Российской Федерации


            1. Принципы и особенности банковской системы Российской Федерации


   Общие положения о банках, банковской системе Российской Федерации и ее принципах регулируются Федеральным законом (в ред. Федерального закона от 3 февраля 1996 г. № 17-ФЗ) «О банках и банковской деятельности»¹ (далее — Закон о банках). Согласно ст. 2 этого Закона банковская система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.
   Действующее законодательство отражает основные принципы организации банковской системы России, к числу которых относятся:
   1) двухуровневая структура банковской системы;
   2)  банковский надзор, осуществляемый Центральным банком РФ.
   Двухуровневая структура банковской системы реализуется путем четкого законодательного разделения функций Центрального банка и всех остальных банков.
   Верхний уровень банковской системы России представлен Банком России. Он является центральным звеном банковской системы и обладает полномочиями по управлению ею. Одной из целей деятельности ЦБ РФ Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке

    ¹ СЗ РФ. 1996. № 6. Ст. 492.

§ 1. Понятие и структура банковской системы РФ

11

Российской Федерации (Банке России)»¹ (далее — Закон о Банке России) называет развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации. Для достижения указанной цели Банк России наделяется обширными полномочиями, в частности, вырабатывает и реализует денежно-кредитную политику, осуществляет надзорные функции, применяет к кредитным организациям меры ответственности за нарушения, выявленные в их деятельности. Банк России может проводить банковские операции, необходимые для выполнения своих функций, только с российскими и иностранными кредитными организациями, а также с Правительством РФ, представительными и исполнительными органами государственной власти, государственными внебюджетными фондами, воинскими частями.
   Банк России не имеет права осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, и с физическими лицами (кроме военнослужащих и служащих Банка России), не имеет права предоставления непосредственных кредитов предприятиям и организациям и не должен прямо выходить на банковский рынок, создавая конкуренцию коммерческим банкам.
   Нижний уровень банковской системы представлен кредитными организациями, а также филиалами и представительствами иностранных банков. Они осуществляют посредничество в расчетах, кредитовании и инвестировании, руководствуясь нормативами и требованиями Банка России.
   Банковский надзор, осуществляемый Центральным банком РФ, в последнее время все чаще подвергается критике, так как сохраняется неоправданно большое количество нормативов, возрастает объем отчетности, расширяются требования по контролю за платежами и др.² Поэтому различными органами и объединениями (Федеральной

   ¹ СЗ РФ. 2002. № 28. Ст. 2790.

   ² См.: Денежно-кредитная политика России и экономический рост: взгляд банков и бизнеса (тезисы АРБ для обсуждения на VII московском международном банковском форуме) // www.arb.ru.

Глава 1. Банковские системы РФ и зарубежных стран

службой по финансовым рынкам (ФСФР), Ассоциацией российских банков, комитетом Госдумы по кредитным организациям и финансовым рынкам) высказываются предложения по реформированию банковского надзора. Одно из них заключается в создании единого мегарегулятора, который будет заниматься надзором за всеми финансовыми рынками.
   Отметим, что все известные в мире системы организации банковского надзора можно условно разделить на три основные группы — надзор, осуществляемый:
   1)   центральным банком (Великобритания, Испания, Италия и др.);
   2)   иными специализированными органами (Канада, Швеция, Австрия);
   3)   центральными банками совместно с другими органами (США, Франция, Германия, Швейцария).
   Система надзорных органов в любой стране отражает уровень ее политического и социально-экономического развития, традиции, задачи, решаемые ею на том или ином историческом этапе.
   Рассмотрим далее особенности банковской системы Российской Федерации.
   В числе первых, думается, надо назвать национальный характер, означающий, что банковская система России ориентирована в первую очередь на отечественный, а не на иностранный капитал. Национальная банковская система — это атрибут государственности, необходимый элемент экономической независимости, политического суверенитета. В целях укрепления национальной банковской системы России предусмотрен ограниченный режим допуска иностранного капитала в банковский сектор.
   Законом о банках предусмотрена возможность существования в банковской системе филиалов иностранных банков, однако таковые в настоящее время в России не существуют. Запрет на их создание установлен в совместном заявлении Правительства РФ и Банка России от 5 апреля 2005 г. № 983 п-П13/01-01/1617 «О стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на