Деньги, кредит, банки

Е.И. Кузнецова




ДЕНЬГИ КРЕДИТ БАНКИ

Под редакцией
доктора экономических наук, профессора Н.Д. Эриашвили

Второе издание, переработанное и дополненное

Рекомендовано Министерством образования Российской Федерации в качестве учебного пособия для студентов высших учебных заведений, обучающихся по экономическим специальностям

Допущено Министерством внутренних дел Российской Федерации в качестве учебного пособия для образовательных учреждений высшего профессионального образования МВД России

Рекомендовано Учебно-методическим центром «Профессиональный учебник» в качестве учебного пособия для студентов высших учебных заведений, обучающихся по направлениям «Экономика» и «Управление»




юнити
UNITY
Москва • 2017

УДК 336.7(075.8)
ББК 65.262я73
     К89
Авторы:
Е.И. Кузнецова, Н.Д. Эриашвшш

Рецензенты:
кафедра «Деньги, кредит и ценные бумаги»
Всероссийского заочного финансово-экономического института
      (зав. кафедрой д-р экон. наук, проф., академик РАЕН Е.Ф. Жуков);
кафедра управления банковской деятельностью Государственного университета управления (зав. кафедрой д-р экон. наук, проф. А.М. Тавасиев)


      Кузнецова, Елена Ивановна.
К89 Деньги, кредит, банки: учеб. пособие для студентов вузов, обучающихся по направлениям «Экономика» и «Управление» / Е.И. Кузнецова; под ред. Н.Д. Эриашвили. — 2-е изд., перераб. и доп. — ЮНИТИ-ДАНА, 2017. — 567 с.

         ISBN 978-5-238-01593-4
         Агентство CIP РГБ

         В пособии на основе общетеоретических экономических концепций и конкретных практических материалов (по Российской Федерации и ведущим зарубежным странам) раскрывается сущность таких категорий, как деньги, кредит, банки, излагаются основные принципы организации и функционирования банковских систем, а также различных кредитнофинансовых институтов, дается характеристика методам и инструментам регулирования денежно-кредитного обращения.
         Особое внимание уделяется правовому регулированию функционирования денежно-кредитной и банковской систем Российской Федерации с учетом всех последних изменений финансового и банковского законодательства.
         Для студентов, обучающихся по экономическим специальностям, аспирантов и преподавателей высших учебных заведений, а также специалистов в области финансов и кредита.

ББК 65.262я73

ISBN 978-5-238-01593-4 ' © ИЗДАТЕЛЬСТВО ЮНИТИ-ДАНА, 2002, 2007, 2009
                         Принадлежит исключительное право на использование и распространение издания.
                         Воспроизведение всей книги или любой ее части любыми средствами или в какой-либо форме, в том числе в Интернет-сети, запрещается без письменного разрешения издательства.
                         © Оформление «ЮНИТИ-ДАНА», 2009

Оглавление







От автора                                                        3
РАЗДЕЛ I. ДЕНЬГИ                                                 5
Глава 1. Происхождение и сущность денег. Роль денег в воспроизводственном процессе                          6
1.1. Характеристика денег как исторической и экономической категории и их функции                                                     6
1.2. Виды и формы денег, особенности их трансформации            18
1.3. Роль денег и особенности ее проявления при разных моделях экономики                                               39
1.4. История и развитие фальшивомонетчества                     47
Глава 2. Денежная масса и денежный оборот: содержание и структура                                                     63
2.1. Денежная масса и ее элементы                               63
2.2. Денежное обращение и денежный оборот                       85
2.3. Налично-денежный оборот в Российской Федерации             97
2.4. Безналичный денежный оборот в Российской Федерации        102
2.5. История денежного обращения в России                      121
Глава 3. Денежная система и ее устройство                        141
3.1. Понятие и виды денежных систем                              141
3.2. Денежная система Российской Федерации                       152
3.3. Основные элементы защиты денежных знаков                    164
Глава 4. Инфляция: формы проявления, причины, социально-экономические последствия                            174
4.1. Сущность и виды инфляции                                  174
4.2. Антиинфляционная политика                                 187
Глава 5. Денежно-кредитная политика как инструмент государственного регулирования экономики                       207
5.1. Методы регулирования денежного обращения                  207
5.2. Формы государственного воздействия через денежно-кредитную политику                                       231
5.3. Перспективы развития денежно-кредитной политики в Российской Федерации                                           240

Глава 6. Основы международных валютных и расчетных отношений                                 252
6.1. Международная валютная система и валютные отношения        252
6.2. Валютный курс и его роль в экономике                       269
6.3. Валютная система России                                    274

РАЗДЕЛ II. КРЕДИТ                                               289

Глава 7. Кредит и его роль в экономике                          290
7.1. Необходимость и сущность кредита. Субъекты кредитных отношений                                                      290
7.2. Формы и виды кредита                                       311
7.3. Ответственность за нарушение кредитного договора          334

Глава 8. Кредитная система                                     345
8.1. Сущность и типизация кредитной системы                     345
8.2. Структура кредитной системы России                        353
8.3. История развития кредитной системы России                  369
8.4. Преступность в финансово-кредитной системе России         374

РАЗДЕЛ III. БАНКИ                                              393

Глава 9. Финансовые институты. Виды банков                     394
9.1. Структура банковской системы                              394
9.2. Центральный банк и его функции                             405

Глава 10. Коммерческие банки                                   432
10.1. Организационно-правовые формы и структура коммерческих банков                                            432
10.2. Банковские операции                                      447
10.3. Развитие банковской системы России                       475

Глава 11. Банк на рынке валютных операций                      513
11.1. Валютные операции и порядок их осуществления             513
11.2. Валютное регулирование и валютный контроль               525

Приложение                                                     537

От автора





    Деньги, кредит, банки являются неотъемлемыми категориями товарной системы хозяйства. Их функционирование позволяет соединить в непрерывный процесс производство, распределение, обмен и потребление общественного продукта. С переходом российской экономики к рыночным отношениям изменилось теоретическое и практическое представление об этих важнейших и многоплановых экономических понятиях, требующих постоянного исследования и совершенствования.
    Предлагаемое вниманию читателей учебное пособие подготовлено в соответствии с требованием Государственных образовательных стандартов. В нем на основе общеизвестных теоретических концепций и конкретных практических материалов рассматриваются и анализируются основные тенденции развития денег, денежного обращения, инфляции, кредита, банковской системы. Большое внимание в работе уделено вопросам функционирования валютных систем зарубежных стран, конвертируемости национальных валют, совершенствованию банковской системы Российской Федерации.
    Данное пособие написано в соответствии с курсом с аналогичным названием, который представляет собой самостоятельный раздел экономической науки, изучает сферу обращения через деньги, кредит и банки, базируется на экономической теории и исследованиях западных и российских ученых. Материал хорошо структурирован и дает комплексное представление об основных элементах, составляющих денежно-кредитную систему. В конце каждой главы даются контрольные вопросы и тесты для закрепления теоретического материала, а также темы рефератов и список литературы, с которой студенты могут ознакомиться самостоятельно.
    При подготовке книги автор использовал как собственный опыт преподавания данной дисциплины, научные исследования в области денег, кредита и банков, так и известные монографии и работы западных и российских экономистов. Основой для написания послужили лекции по учебному курсу «Деньги, кредит, банки», которые читались автором в течение ряда лет в Московском университете МВД России и других вузах.

В настоящем издании учтены все изменения, внесенные в последние годы в законодательные и нормативные документы, регламентирующие деятельность денежно-кредитной и банковской систем Российской Федерации.
   Материалы, представленные в учебном пособии, необходимы специалистам любой направленности, которые должны будут компетентно решать не только задачи, относящиеся к их специализации, но и связанные с ними общеэкономические проблемы. В соединении с ранее полученными знаниями данный курс формирует общие взгляды будущих экономистов на суть, значение и направление использования денег, кредита и банков в экономическом развитии любого государства и обеспечивает подготовку специалистов широкого профиля.
   Знание не только теоретических основ денег, кредита и банков, но и главных закономерностей их развития, а также проблем, существующих в данной области, позволит будущим специалистам более профессионально принимать управленческие решения, которые будут влиять на все сферы национальной экономики.

  Раздел I



            Деньги


   Глава 1. Происхождение и сущность денег. Роль денег в воспроизводственном процессе
   Глава 2. Денежная масса и денежный оборот: содержание и структура
   Глава 3. Денежная система и ее устройство
   Глава 4. Инфляция: формы проявления, причины, социально-экономические последствия
   Глава 5. Денежно-кредитная политика как инструмент государственного регулирования экономики
   Глава 6. Основы международных валютных и расчетных отношений

Глава




        Происхождение и сущность денег. Роль денег в воспроизводственном процессе





    1.1. Характеристика денег как исторической и экономической категории и их функции


   Современный мир без денег представить просто невозможно. С ними неразрывно связаны все успехи мировой цивилизации. Они создали общество таким, каким мы его видим, с его достоин

ствами и противоречиями.
   Английский политик У. Гладстон однажды пошутил, что «даже любовь не свела с ума такого большого числа людей, как мудрство

вание по поводу сущности денег».
   Австрийский экономист К. Менгер подсчитал, что со времен Ксенофонта, Платона, Аристотеля и до начала XX в. (т.е. примерно за 2300 лет) в мире было опубликовано около 6 тыс. специальных работ по проблемам денег. В современном мире количество таких

работ растет почти в геометрической прогрессии.

Деньги в жизни человеческого общества

На каждом крупном историческом этапе развития общества формировалось особое мнение о деньгах как важнейшем элементе общественной жизни. Упоминания о деньгах и их изображения

встречаются во всех памятниках культуры с древнейших времен. У

разных народов деньгами служили раковины, скот, камни, меха,

люди и другие, подчас самые неожиданные экзотические предметы. Сегодня деньги предстают в виде как чувственно осязаемых монет и банкнот, так и конфиденциальной информации, скрытой на пластиковых карточках. Деньги могут лежать в банке и в кармане.
   Почему все эти материальные предметы и нематериальные активы называются деньгами? Потому, что мы можем купить на них полезные для нас вещи, добиться оказания необходимой услуги, получить доступ к информации. Люди часто наделяют деньги магическими свойствами, приписывают им человеческие пороки и возможность исцелять больных. Из-за денег совершаются преступления, ими движется хозяйственный и духовный мир.

1. Происхождение и сущность денег. Роль денег в воспроизводственном процессе

7

    Что же такое деньги и чем они реально являются в жизни народов?
    Начиная с глубокой древности люди пытались дать научный ответ на данный вопрос. С этой целью Аристотель (384—322 гг. до н.э.) — величайший мыслитель древности, ученик Платона, учитель и воспитатель Александра Македонского — науку о богатстве делил на «экономию» (к ней он относил вопросы искусства обретения полезных вещей) и «хрематистику», в которую включал искусство накопления денег. Главным мотивом человеческой деятельности он считал алчность: «Индивид... движим лишь одним пороком — алчностью. Вот почему он попирает закон и мораль. Он просто хочет больше иметь — материальных благ, престижа и власти». Аристотель утверждал: «Деньги стали деньгами (nomisma) не по своей внутренней природе, а в силу закона (nomos), и в нашей власти изменить это положение и сделать их бесполезными».
    Интересное определение деньгам дал О. Бальзак: «Деньги — это шестое чувство, позволяющее наслаждаться пятью остальными».
    Многие видные ученые прошлого и современности занимались и продолжают заниматься изучением природы, сущности и функций денег, но до настоящего времени так и не были выработаны единые взгляды на определение сущности и функций этой экономической категории.
    Например, К. Маркс обосновал и развил теорию денег, исходя из трудового характера их стоимости. При этом, определяя деньги как всеобщий эквивалент, он рассматривал их не как техническое средство обмена, а как определенную форму производственных отношений между людьми, форму связи товаропроизводителей: «Деньги — это законченная форма всеобщего эквивалента, представленная благородными металлами — особым товаром, с потребительной стоимостью которого прочно срослась эквивалентная форма стоимости»¹.
    Кэмпбелл Р. Макконелл, Стэнли Л. Брю пишут: «Металлические и бумажные деньги являются обязательствами государства и государственных агентов. Текущие счета представляют обязательства коммерческих банков и сберегательных учреждений»¹ ².
    Современные авторы, например Л.Н. Красавина, уточняют: «Деньги по своей природе — не вещь, а исторически определенная форма экономических, т.е. общественно-производственных, отношений между людьми в процессе товарного обмена. Деньги — ис

¹ Маркс К., Энгельс Ф. Соч. 2-е изд. Т. 46, ч. I. С. 87.

² Кэмпбелл Р. Макконелл, Стэнли Л. Брю. Экономикс. Т.1 и 2. М.: Республика, 1992.

Раздел I. Деньги

торически развивающаяся экономическая категория: на каждом этапе товарного производства наполняется новым содержанием специфика производственных отношений, выраженных с помощью всеобщего стоимостного эквивалента. Это содержание усложняется с изменением условий воспроизводства и объективных критериев формирования общественно необходимых затрат труда и стоимости товаров. В докапиталистических формациях деньги выражали производственные отношения между обособленными товаропроизводителями, в условиях домонополистического капитализма — между товаропроизводителем и обществом, а при монополистическом капитализме — между товаропроизводителем и мировым рынком»¹.
    По мнению А.Г. Грязновой, «деньги — экономическая категория, в которой проявляются и при участии которой осуществляются общественные отношения»¹ ².
    О.И. Лаврушин утверждает: «Деньги — экономическая категория, в которой проявляются и при участии которой строятся общественные отношения; деньги выступают в качестве самостоятельной формы меновой стоимости, средства обращения, платежа и накопления»³.
    Итак, все вышеизложенное дает возможность сделать вывод: деньги — это то, что они делают. Все, что выполняет функции денег, и есть деньги. Деньги — это универсальный товар, обмениваемый на любые продаваемые товары и услуги и пригодный для расчетов и платежей. Им присущи следующие свойства:
    •  неподдельность, заключающаяся в сложности изготовления;
    •  удобство пользования, достигаемое за счет портативности, различаемое™, узнаваемости денежных знаков;
    •  износостойкость, позволяющая использовать деньги в тече-
       ние продолжительного времени;
    •  делимость, проявляющаяся в способности денежных единиц делиться на части, что создает возможность размена крупных денег на мелкие;
    •  однородность, выражающаяся в том, что деньги одного и того же достоинства должны обладать равной покупательной способностью вне зависимости от формы, в которой они представлены.

¹ Красавина Л.Н. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения: Учебник / Под ред. Л.Н. Красавиной. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Финансы и статистика, 2001.

² Грязнова А.Г. Финансово-кредитный энциклопедический словарь. М.: Финансы и статистика, 2004.

³ Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 2003.

1. Происхождение и сущность денег. Роль денег в воспроизводственном процессе

9

Деньги как историческая и экономическая категория

    Начнем изучение денег с анализа их происхождения и сущности.
Как историческая категория деньги являются продуктом цивилизации. Они возникают с появлением товарообмена и как производное от этого обмена. Роль денег сводится к функциям посредника обмена между разными товарами,

т.е. исторически деньги — это товар особого рода: посредник обмена, знак стоимости. Одним из первых товаров-посредников во многих странах был скот. Это следует из того, что на многих языках мира деньги и скот обозначаются одним словом или схожими словами, имеющими общий корень. Так, богатство героев эпоса Гомера и древнегерманских племен измерялось количеством голов скота. А когда исследователь Африки Ливингстон говорил местным жителям о богатстве королевы, они спрашивали его: «А сколько коров у королевы? Больше, чем у нашего вождя, или нет?».
    Товаром-посредником были также меха, зерно, медь, серебро и др. В итоге роль денег закрепилась за золотом.
    Золоту присущи особые специфические свойства, которые только его могут сделать мировыми деньгами, а именно то, что золото со временем не портится. Оно может храниться очень долго, не меняя своего качества и веса. Его можно путем взвешивания отмерять в любом количестве. На цену золота влияет только один фактор: количество золота в мире. В отличие от природных драгоценных камней стоимость золота зависит от его количества и остается неизменной, в каком бы виде оно ни предлагалось. Это постоянство цены золота и сделало его мерилом для оценки стоимости всех других товаров. Поэтому золото стало использоваться в качестве мировых денег.
    Первые золотые монеты (считайте, первые настоящие деньги) появились в Лидийском государстве в 500-х гг. до н.э.
    В России единая система денег была создана в период регентства Елены Глинской (1534—1538), матери Ивана Грозного. В основу ее был положен рубль (68 г серебра), который состоял из 100 копеек (вес — 0,68 г серебра).
    Одна копейка равнялась двум деньгам по 0,34 г серебра или четырем полушкам по 0,17 г серебра.
    Первый же в России рубль появился в XIII в. Слово «рубль» произошло от названия «рублевая гривенка». Предполагают, что рублевая гривенка изготавливалась так: отливался узкий длинный слиток серебра, который затем зубилом рубился на части (гривны). Эти гривны называли рублевыми, или просто рублями.

Раздел I. Деньги

    Как экономическая категория деньги представляют собой средство платежа, измерения стоимости товаров и услуг и накопления этой стоимости.
    Существуют две концепции появления денег:
    •  рационалистическая — происхождение денег как результат соглашения между людьми, которые поняли, что для дальнейшего развития общества необходимо иметь товар особого рода;
    •  эволюционно-историческая — происхождение денег как длительный исторический процесс развития экономического сотрудничества, как результат совершенствования процесса обмена.
    Большинство экономистов склоняются к эволюционно-исторической концепции. Деньги возникают при определенных условиях ведения производства и экономических отношениях в обществе.
    К предпосылкам появления денег относятся:
    •  переход от натурального хозяйства к товарному производству;
    •  возникновение частной собственности;
    •  появление государства как основы институционального устройства, формирующего национальную экономику.
    Любой обмен товарами предполагает эквивалентность, что требует соизмерения разных по виду, качеству, назначению товаров, а для соизмерения товаров необходима общая основа. Такой основой является ценность (стоимость) товара, т.е. общественный труд, затраченный в процессе производства товара и овеществленный в нем. Возникает необходимость количественно измерять труд или ценность, т.е. появляется понятие меновой ценности. Меновая ценность — это способность товара обмениваться на другие товары в определенных пропорциях.
    Развитие товарообмена проходило эволюционным путем — изменения форм стоимости (табл. 1.1).


Таблица 1.1. Эволюция форм стоимости

   Форма                         Характеристика                    
 стоимости                                                         
Простая, или Обмен носил случайный характер. Один товар выражал    
случайная    свою ценность в другом противостоящем ему товаре      
Полная, или  Вызвана первым крупным разделением труда. Товар, на-  
развернутая  ходящийся в относительной форме стоимости, противо-   
Всеобщая     стоит множеству товаров-эквивалентов                  
Денежная     Появилась, когда из множества товаров-эквивалентов    
             выделился один товар, играющий на местном рынке роль  
             эквивалента                                           
             С возникновением денежной формы стоимости весь то-    
             варный мир разделился на две части: товар и особый то-
             вар, играющий роль всеобщего эквивалента, т.е. деньги