Банковский менеджмент

Рекомендовано Учебнометодическим
объединением по образованию в области экономики
в качестве учебника для студентов высших учебных заведений,
обучающихся по направлению 38.03.01 (080100) «Экономика»
(квалификация (степень) «бакалавр») по профилям
«Банковское дело» и «Финансы и кредит»

Банковский
менеджмент

Учебник

2023

Москва

И
М
НФРАПод редакцией
профессора Ю. Ю. Русанова

УДК [336.71:005](075.8)
ББК 65.262.1021я73
Б23
Р е ц е н з е н т ы:
др экон. наук, проф. Н. Р. Геронина
(ректор ЧОУ ВПО «Московский банковский институт»);
др экон. наук, проф. С. И. Черных
(зав. сектором исследований финансового обеспечения науки
Института проблем науки РАН);
канд. экон. наук Н. Г. Журкина
(вицепрезидент ОАО «Пробизнесбанк»)

А в т о р с к и й к о л л е к т и в:
др экон. наук, проф. Русанов Ю. Ю. — ответственный редактор (предисловие;
гл. 1—13); канд. экон. наук Бадалов Л. А. (гл. 9, 13); канд. экон. наук Маганов В. В. (гл. 13); канд. экон. наук, доц. Русанова О. М. (гл. 5, 10)

Б23
Банковский менеджмент : учебник / под ред. Ю. Ю. Русанова. — Москва : Магистр : ИНФРАМ, 2023. — 480 с. (Бакалавриат)
ISBN 9785977603553 (в пер.)
ISBN 9785160105345
ISBN 9785161025505 (online)
Агентство CIP РГБ
Рассмотрены теоретические, методологические и практические вопросы
управления деятельностью коммерческих банков, небанковских кредитных организаций и органов банковского надзора. Приведены факторы и информационные потоки, обеспечивающие принятие и реализацию управленческих решений. Описано использование методов и инструментов менеджмента различных
направлений банковской деятельности, изложены основы банковского рискменеджмента. Содержит обучающие и практические материалы, а также необходимые компетенции, которыми должны овладеть слуденты.
Для студентов и преподавателей экономических вузов, аспирантов, научных сотрудников и практических работников банков.

Электронная версия книги доступна в электронной библиотечной системе
www.znanium.com

УДК [336.71:005](075.8)
ББК 65.262.1021я73

ISBN 9785977603553
ISBN 9785160105345
© Автрский коллектив, 2015
© Издательство «Магистр», 2015

Предисловие .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 9

ГЛАВА
1
Банковский менеджмент как структурный элемент
в системе менеджмента .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 13
Вопросы для самопроверки .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 24
Практикум .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 24

ГЛАВА
2
Оценка менеджмента в банковских сферах .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 26
Вопросы для самопроверки .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 49
Практикум .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 49

ГЛАВА
3
Окружающая среда банковского менеджмента
.  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 51
Вопросы для самопроверки .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 67
Практикум .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 67

ГЛАВА
4
Информационные каналы в банковском менеджменте
.  .  .  .  .  . 70
Вопросы для самопроверки .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 105
Практикум .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 106

ГЛАВА
5
Внутренняя банковская политика .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 108
5.1. Понятие и структуризация внутренней банковской
политики .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 108
5.2. Банковская политика общего характера с базовой
конкретизацией .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 117
Клиентская политика . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 117
Ассортиментная (продуктовая) политика
. . . . . . . . . . . 138

Банковский менеджмент
5

5.3. Банковская политика общего характера, конкретизированная
по направлениям
.  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 158
Кредитная политика . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 158
Депозитная политика . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 159
Ценовая политика . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 159
Инвестиционная политика . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 160
5.4. Банковская политика, конкретизированная по отдельным
сферам банковского менеджмента
.  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 161
Политика рисков
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 161
Работа с проблемными кредитами
. . . . . . . . . . . . . . 161
Политика залогов . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 161
Сруктурирование и политика диверсификаций
. . . . . . . . 162
Политика санкций . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 162
Дивидендная политика
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 162
Политика поддержания ликвидности
. . . . . . . . . . . . . 164
5.5. Банковская политика, конкретизированная по сферам,
обеспечивающим работу банков .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 165
Информационная политика . . . . . . . . . . . . . . . . . . 165
Маркетинговая политика . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 167
Кадровая политика . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 169
5.6. Сферы реализации внутренней банковской политики
.  .  .  .  .  . 173
Вопросы для самопроверки .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 175
Практикум .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 175

ГЛАВА
6
Основы управления качественными характеристиками
банковских продуктов
.  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 177
Вопросы для самопроверки .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 199
Практикум .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 200

ГЛАВА
7
Управление пассивами .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 202
7.1. Понятие и структура банковских пассивов
.  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 202
7.2. Управление собственными средствами (капиталом) банка
.  .  . 207
7.3. Управление банковскими пассивами — обязательствами .  .  .  . 218
Вопросы для самопроверки .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 227
Практикум .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 228

6
Банковский менеджмент

Оглавление

ГЛАВА
8
Управление активами .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 230
8.1. Понятие и виды банковских активов и активных операций
.  .  . 230
8.2. Управление капиталоемкими активами .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 237
8.3. Управление фондоемкими банковскими активами .  .  .  .  .  .  .  . 251
8.4. Управление интеллектуалоемкими активами банков .  .  .  .  .  .  . 263
Вопросы для самопроверки .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 279
Практикум
.  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 280

ГЛАВА
9
Управление активами против пассивов (ликвидностью) .  .  .  .  . 282
9.1. Определение понятия ликвидности .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 282
9.2. Методы формирования и поддержания ликвидности .  .  .  .  .  .  . 287
9.3. Факторы ликвидности .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 295
9.4. Цели и задачи управления ликвидностью .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 307
9.5. Управление ликвидностью по направлениям .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 311
Вопросы для самопроверки .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 324
Практикум .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 324

ГЛАВА
10
Управление доходами, расходами и прибылью банка .  .  .  .  .  .  . 326
10.1. Роль, параметры и оценка доходов, расходов и прибыли
в банковском менеджменте .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 326
10.2. Направления и инструменты управления доходами,
расходами и прибылью банков .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 338
Вопросы для самопроверки .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 350
Практикум .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 351

ГЛАВА
11
Понятия и основы теории рисков и банковского
рискменеджмента .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 353
11.1. Теория и терминология рискменеджмента и их проявление
в сфере банковской деятельности .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 353
11.2. Факторы и условия формирования банковских рисков .  .  .  .  . 370
11.3. Классификация банковских рисков .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 381

Банковский менеджмент
7

Оглавление

Вопросы для самопроверки .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 401
Практикум .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 401

ГЛАВА
12
Организационные структуры и управление персоналом
банковском менеджменте .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 403
Вопросы для самопроверки .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 436
Практикум .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 436

ГЛАВА
13
Надзор и регулирование в банковском менеджменте .  .  .  .  .  .  . 439
13.1. Цели и задачи надзора и регулирования в банковской
системе
.  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 440
13.2. Институты банковского надзора в современной России
.  .  .  . 448
13.3. Полномочия банковского надзора .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 451
13.4. Особенности банковского надзора и регулирования
кредитных учреждений сберегательной сферы
.  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 458
13.5. Конкуренция в сфере банковского надзора .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 460
13.6. Организация системы внутреннего контроля
в коммерческом банке .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 466
Вопросы для самопроверки .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 469
Практикум .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 469

Рекомендуемая литература.  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 472
Сведения об авторах .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 476

Оглавление

Проблемы банковского менеджмента, его профессионализма и
компетентности значительно усиливают банковские риски и
шоки, формируемые и реализуемые в первую очередь в кризисные
периоды. Практика показала и показывает, что широкое, недостаточно обоснованное применение зарубежных методик и критериев, формализованных методов и инструментов, не адаптированных
к российской действительности, следование предписаниям международных рейтинговых агентств и рекомендациям некомпетентных аналитиков и консультантов, не говоря уже о предсказаниях
«ясновидящих и пророков», в большинстве случаев способствует
значительному снижению качества банковского менеджмента, а
затем приводит к серьезным проблемам банков и их контрагентов.
Деятельность надзирающих, регулирующих и управляющих
структур, как внешних, так и внутренних, обеспечивается многочисленными и разнообразными методами и инструментами сбора
и концентрации информации, ее оценки и ранжирования, методиками анализа, прогнозирования, планирования, технологиями
принятия и реализации управленческих решений. Эти правила,
приемы и инструменты действуют по специфическим схемам и выступают в качестве компонентов банковского менеджмента.
Требования, профессиональные, коммуникационные, этические, предъявляемые к руководителям и ответственным работникам банков, а также ими к своим сотрудникам, в текущей сложной
и органично нестабильной для России ситуации достаточно серьезны, разнообразны и многочисленны. Здесь и свободная ориентация в современной, нередко дискуссионной экономической терминологии, и базовые знания как широко распространенных, так
и малоизвестных теорий денег, кредита и банков, и владение современными адекватными банковскими технологиями, методиками и инструментами, в том числе прошедшими адаптацию зарубежными, и умение все это применять в трудных многофакторных,
динамичных условиях.
В Советском Союзе термины «менеджмент» и «банковский менеджмент» находили применение только в научных трудах и учебБанковский менеджмент
9

ных дисциплинах, изучающих зарубежную экономику. Ни в национальном законодательстве, ни в правительственных документах, ни в учебных планах вузов менеджмента и банковского
менеджмента не было. С переходом к рыночной модели развития
началась интенсивная интеграция зарубежных учений, методик,
терминов. Впервые теоретические позиции, методологические аспекты, технологии, методики и инструменты банковского менеджмента появились в современной России в материалах семинаров
по данной тематике, проводившихся в начале 1990х гг. Институтом экономического развития Всемирного банка. Эти материалы
послужили источниками, инициаторами и катализаторами ряда
научных, учебных и регламентационных публикаций и исследований. Издавались статьи, монографии, защищались диссертации,
однако количество учебных изданий и учебных пособий, и особенно учебников незначительно, что явно не соответствует позициям научных школ, разрабатывающих теоретические, методологические и практические аспекты банковского менеджмента.
Вместе с тем с 1995 по 2000 г. опубликованы учебные издания
М. З. Бора, В. В. Пятенко, С. К. Камионского, Ю. С. Масленченкова, Т. В. Никитиной, Питера С. Роуза (в переводе) и открыта серия учебников «Банковский менеджмент» под ред. О. И. Лаврушина. В последние годы продолжилось издание обновленных и доработанных учебников, созданных в Финансовом университете под
редакцией О. И. Лаврушина, и вышли специфические учебники
Е. Ф. Жукова и Р. А. Исаева, но по сравнению с иными экономическими направлениями, в частности по сравнению с банковским
делом, таких изданий немного.
Научные и учебнометодические разработки по тематике банковского менеджмента шли также в стенах Российского экономического университета им. Г. В. Плеханова и Московского банковского института. Собственные разработки, актуализированные материалы Института экономического развития Всемирного банка,
рекомендации ученых и преподавателей Финансового университета воплотились в ряде научных статей, выступлениях на международных научнопрактических конференциях, в методических материалах и последовательном ряде все более полных и сложно
структурированных учебных пособий. Продолжением и вполне логичным этапом этого процесса стало создание предлагаемого учебника «Банковский менеджмент». Данный учебник не содержит
формализованных методик, математических методов, моделей,

10
Банковский менеджмент

Предисловие

финансовых «роботов» и специфических технологий (инжиниринга, бюджетирования и т.д.), преимущественно зарубежного происхождения, так как авторы полагают, что таких публикаций в нашей
научной и учебной литературе вполне достаточно. Вместе с тем демонстрация иных, но возможных как применяемых на практике,
так и только разработанных целевых стратегий, методологических
направлений, механизмов, технологий, методов и инструментов
дополнит теорию банковского менеджмента и обогатит его практические возможности.
Данный учебник позиционируется как ведущий компонент
учебнометодического обеспечения дисциплины «Банковский менеджмент».
Цель дисциплины — сформировать современные профессиональные взгляды на теоретические концепции банковского
менеджмента, структуру и функционирование кредитных организаций, факторы и условия формирования денежных потоков, специфические взаимосвязи между компонентами банковского менеджмента, а также подготовить студентов к изучению специализированных курсов.
Задачи дисциплины состоят в овладении знаниями об основных направлениях реализации концепций менеджмента в банковской сфере, навыками анализа и оценки факторов и тенденций окружающей среды, формирования и использования и информационных потоков, принятия и исполнения управленческих решений
в различных направлениях банковской деятельности.

Предисловие

ГЛАВА

Формируемые компетенции
В результате освоения материалов, изложенных в гл. 1, у обучающихся формируются:
• общекультурные компетенции (ОК): ОК1, ОК5, ОК6, ОК12;
• профессиональные компетенции (ПК): ПК1, ПК4.

Результаты освоения
Изучение и усвоение материалов, излагаемых в гл. 1, позволят:
знать:
• подходы к понятию и содержанию банковского менеджмента, его
классификаций;
уметь:
• оценивать достоинства и недостатки различных классификаций
банковского менеджмента;
владеть:
• современной терминологией в области менеджмента.

Появление новых терминов, понятий, определений может быть
связано с различными процессами.
Вопервых, естественное развитие производств, инфраструктуры, общественных взаимоотношений, социальной иерархии, социокультурных факторов приводит к расширению и специализации лексикона для соответствующего информационного обеспечения и необходимых коммуникаций.
Вовторых, научнотехнический прогресс, инновации, появление новых технологий и производств предполагают формирование
как творческих, так и производственных и торговых организаций,
коллективов специалистов самого разного профиля, которые при
общении друг с другом вынужденно, а нередко и целенаправленно
применяли и применяют особые термины и выражения. Создавался как бы особый язык, удобный и общедоступный для конкретной
сферы, но часто абсолютно непонятный для непосвященных. Нередко это было связано с желанием дистанцироваться от иных лиц

Банковский менеджмент
13

в замкнутом профессиональном сообществе, подчеркнуть свое
особое, а иногда и исключительное положение в обществе. Кроме
того, это позволяло обеспечить защиту информации как в сфере
технического шпионажа, так и в интересах потребителей (латынь в
медицине, например).
Втретьих, контакты с другими странами достаточно часто носят импульсивный характер, практически прекращаясь в определенные периоды и значительно активизируясь в другие. В периоды
активизации интенсифицируются не только дипломатические
миссии и торговые представительства, но и резко возрастает число
приглашенных специалистов и обмен материалами, специалистами, ресурсами, инструментами, оборудованием, а соответственно,
и их названиями, описаниями, маркировками. В истории России
наиболее ярко эта тенденция проявилась в ходе реформ Петра I:
интенсивные контакты с иностранными государствами и прежде
всего с Нидерландами (Голландией), приглашение в Россию иностранных мастеров, учеба за рубежом привнесли целые комплексы
специальных терминов в самые различные отрасли. До сих пор оснащение парусных судов самых разных типов, размеров обозначается голландскими терминами. Также попрежнему голландскими
названиями (шерхебель, зензубель и др.) в России обозначаются
некоторые виды столярных инструментов.
Значительное количество новых для России иностранных терминов и названий в области экономики, политики, технологий,
общественных отношений начали появляться и использоваться в
нашей стране с началом построения рыночной экономики и рыночного общества.
Среди многих терминов, активно привносимых и адаптируемых к условиям России из зарубежных экономических школ и систем, один из наиболее широко применяемых — «менеджмент».
Этот термин часто трактуется достаточно упрощенно как управление (предприятиями, коллективами, процессами и т.д.), хотя в
словарях можно увидеть несколько вариантов перевода (трактовок) понятия менеджмента:
• управление, заведование, руководство;
• умение владеть (управлять, применять) инструментами, технологическими приемами;
• умение справляться (с работой, заданием);
• осторожное, чуткое отношение к персоналу, подчиненным,
людям вообще;

14
Банковский менеджмент

1. Банковский менеджмент как структурный элемент в системе менеджмента