Менеджмент рисков: принципы, теория и практика на примере различных секторов экономики
Покупка
Тематика:
Управление рисками
Год издания: 2020
Кол-во страниц: 144
Дополнительно
Вид издания:
Монография
Уровень образования:
ВО - Магистратура
ISBN: 978-5-7882-2875-4
Артикул: 792486.01.99
Доступ онлайн
В корзину
Рассмотрены подходы, применяемые на современном этапе к содержанию риск-менеджмента, его сущности, стандартизации и методам, используемым для оценки рисков, а также примеры практического использования риск-менеджмента в различных секторах экономики.
Предназначено для студентов, обучающихся по направлениям 27.03.01 и 27.04.01 «Стандартизация и метрология», 27.03.02 и 27.04.02 «Управление качеством».
Подготовлено на кафедре аналитической химии, сертификации и менеджмента качества.
Тематика:
ББК:
УДК:
ОКСО:
- ВО - Бакалавриат
- 27.03.01: Стандартизация и метрология
- 27.03.02: Управление качеством
- ВО - Магистратура
- 27.04.01: Стандартизация и метрология
- 27.04.02: Управление качеством
ГРНТИ:
Скопировать запись
Фрагмент текстового слоя документа размещен для индексирующих роботов.
Для полноценной работы с документом, пожалуйста, перейдите в
ридер.
Министерство науки и высшего образования Российской Федерации Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего образования «Казанский национальный исследовательский технологический университет» Н. Г. Николаева, Е. В. Приймак, В. Ф. Сопин МЕНЕДЖМЕНТ РИСКОВ: ПРИНЦИПЫ, ТЕОРИЯ И ПРАКТИКА НА ПРИМЕРЕ РАЗЛИЧНЫХ СЕКТОРОВ ЭКОНОМИКИ Монография Казань Издательство КНИТУ 2020
УДК 658.012.4:330.131.7 ББК 65.050 Н63 Печатается по решению редакционно-издательского совета Казанского национального исследовательского технологического университета Рецензенты: д-р хим. наук, проф. А. В. Аганов канд. техн. наук А. Т. Козлова Н63 Николаева Н. Г. Менеджмент рисков: принципы, теория и практика на примере различных секторов экономики : монография / Н. Г. Николаева, Е. В. Приймак, В. Ф. Сопин; Минобрнауки России, Казан. нац. ис- след. технол. ун-т. – Казань : Изд-во КНИТУ, 2020. – 144 с. ISBN 978-5-7882-2875-4 Рассмотрены подходы, применяемые на современном этапе к содержанию риск-менеджмента, его сущности, стандартизации и методам, используемым для оценки рисков, а также примеры практического использования риск- менеджмента в различных секторах экономики. Предназначено для студентов, обучающихся по направлениям 27.03.01 и 27.04.01 «Стандартизация и метрология», 27.03.02 и 27.04.02 «Управление качеством». Подготовлено на кафедре аналитической химии, сертификации и менеджмента качества. ISBN 978-5-7882-2875-4 © Николаева Н. Г., Приймак Е. В., Сопин В. Ф., 2020 © Казанский национальный исследовательский технологический университет, 2020 УДК 658.012.4:330.131.7 ББК 65.050
О Г Л А В Л Е Н И Е Введение..................................................................................................................4 1. СУЩНОСТЬ И СОДЕРЖАНИЕ РИСК-МЕНЕДЖМЕНТА НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ.....................................................................................6 1.1. Современные концепции риск-менеджмента..........................................6 1.2. Определение риска в современных нормативных документах ..............9 1.3. Подходы к классификации рисков ..........................................................14 2. СТАНДАРТИЗАЦИЯ В ОБЛАСТИ МЕНЕДЖМЕНТА РИСКА ................25 2.1. Международная стандартизация в области менеджмента риска..........25 2.2. Стандартизация в области менеджмента риска в России......................28 2.3. Риск-ориентированный подход в стандартах ISO серии 9000.............31 3. МЕТОДЫ ОЦЕНКИ РИСКА...........................................................................34 3.1. Характеристика основных методов оценки рисков...............................34 3.2. Анализ видов и последствий потенциальных отказов (FMEA)............42 3.3. Анализ дерева неисправностей (FTA).....................................................52 3.4. Анализ дерева событий (ЕTA).................................................................58 3.5. Анализ «галстук-бабочка» .......................................................................69 4. ПРАКТИЧЕСКОЕ ИСПОЛЬЗОВАНИЕ МЕТОДОВ ОЦЕНКИ РИСКА В РАЗЛИЧНЫХ СЕКТОРАХ ЭКОНОМИКИ.....................................74 4.1. Оценка рисков в производственной сфере .............................................74 4.2. Практическое использование методов оценки риска в сфере услуг..........................................................................................80 4.3. Использование методологии FMEA при анализе несоответствий в конструкторской документации ..................................................................84 4.4. Оценка рисков проектов...........................................................................89 Заключение ...........................................................................................................94 Список использованных источников .................................................................. 98 Приложения..........................................................................................................106
В в е д е н и е В настоящее время риск-менеджмент является неотъемлемой ча- стью стратегического управления любой организацией вне зависимости от ее масштабов и специфики производства или предоставления услуг. Организации, которые делают упор на интеграцию риск-менеджмента в процессы принятия решений и общую культуру организации, дости- гают более высокого уровня зрелости в данной области, нежели при ис- пользовании традиционного подхода с фрагментарным характером управления рисками. Риск-менеджмент применяется ко всем видам дея- тельности и процессам в целом, выявляя как потенциально негативные, так и положительные факторы, влияющие на организацию, позволяет оценить различные аспекты риска и степень достижения целей. В монографии обобщены подходы, применяемые на современ- ном этапе к содержанию риск-менеджмента и его сущности, стандар- тизации в данной области, методам, используемым для оценки рисков, а также примеры практического использования риск-менеджмента в различных секторах экономики. В частности, в первой главе рассматриваются термины и опреде- ления, обеспечивающие формирование понятийного базиса риск-ме- неджмента, концепция абсолютной безопасности и современная мето- дология приемлемого риска, основанная на вероятностной природе ве- щей. Дана общая классификация рисков, рисков промышленных пред- приятий и предприятий нефтегазохимического комплекса. Во второй главе приводится обобщение по стандартизации в рам- ках риск-менеджмента в нашей стране. На сегодняшний день в мире и в России разработано большое количество стандартов, которые тем или иным образом затрагивают вопросы, связанные с менеджментом риска. Также рассмотрен риск-ориентированный подход в стандартах ИСО 9001, ИСО 9004, приведены примеры интеграции риск-менеджмента и СМК авиационной, космической, оборонной и медицинской промыш- ленности. Необходимость оценки рисков в организации актуализирует при- менение методов по идентификации, анализу, оценке и управлению рисками. Поэтому в третьей главе проанализирована применимость данных методов, значимость воздействующего фактора при выборе ме- тода оценки риска, а также стандартизация в данной области. 4
В четвертой главе представлены примеры практического исполь- зования методов оценки рисков в различных секторах экономики: про- изводственной сфере, в сфере услуг, при анализе несоответствий в кон- структорской документации, а также примеры оценки рисков проектов. Интерес к различным аспектам риск-менеджмента в настоящее время достаточно велик. Поэтому в заключении представлены обзоры статистики запросов в сети Internеt по ключевым словам, аспектам и ос- новным методам оценки риска. Монография содержит многочисленные схемы, рисунки и таб- лицы, позволившие обобщить и систематизировать объемный материал. 5
. С У Щ Н О С Т Ь И С О Д Е Р Ж А Н И Е Р И С К - М Е Н Е Д Ж М Е Н Т А Н А С О В Р Е М Е Н Н О М Э Т А П Е 1 . 1 . С о в р е м е н н ы е к о н ц е п ц и и р и с к - м е н е д ж м е н т а Промышленная или коммерческая деятельность неизбежно свя- заны с рисками. Концепция управления рисками (как часть системы ме- неджмента) начала разрабатываться с середины ХХ века международ- ными инвестиционными банками, но только к концу века оформилась в отдельное направление. Основные этапы: конец 80-х – начало 90-х годов – оценка, контроль и управление рыночным риском; сере- дина 90-х годов – оценка и контроль кредитных рисков; конец 90-х годов – полная оценка рисков компании [1]. Современное понимание риск-менеджмента базируется на концепциях и принципе «допустимого/приемлемого риска»: ALAPA – as low as practically applicable или «наименьший уровень риска, который может быть практически уместен в данном случае» (безопасности достигают путем снижения уровня риска до допустимого); ALARA – as low as reasonably achievable или «наименьший уровень риска, который можно достичь разумным путем»; принцип ALARA/ALARP reasonable applicable/practicable – «настолько низкий, насколько это практически возможно (целесообразно)». Основные положения данных концепций описаны в целом ряде стандартов, в частности ГОСТ Р 51901.23 [2], ГОСТ Р МЭК 61511-3-2011 [3]. В соответствии с данными концепциями совокупный риск удерживается в пределах, которые задаются стратегией развития компании [2]. Применение правила ALARP направлено на ранжирование рисков и выделение тех, которые требуют немедленной обработки (рис. 1.1). В соответствии с ГОСТ Р 55354-2012 [4] совокупность факторов, по сопоставлению с которыми оценивают значимость и приемлемость риска, называют критериями риска. К таким факторам относят [3]: – законодательные требования; – ограничения, определенные указаниями регулирующих органов; – требования (соглашения, обсуждения) выдвигаемые заинтере- сованными сторонами; 6
– промышленные стандарты и руководства; – научные, экспертные, промышленные рекомендации; – возможности самой организации по удержанию и снижению риска. УВЕЛИЧЕНИЕ ИНДИВИДУАЛЬНЫХ РИСКОВ И СОЦИАЛЬНОЙ НАПРЯЖЕННОСТИ Риск не оправдан. Тре- буется обработка риска вне зависимости от за- трат либо полное устра- нение риска Риск приемлем, если: – его дальнейшее сни- жение недости- жимо/требует непро- порциональных затрат; – общество предпочи- тает иметь пользу от деятельности при соот- ветствующем риске Риск ничтожен/крайне мал, обработка риска не требуется, не требуется детализировать работу для демонстрации ALARP, достаточно си- стемы менеджмента риска Рис. 1.1. Диаграмма ALARP Значения границ трех областей (рис. 1.1) определяются приемле- мой вероятностью (частотой) возникновения события и его последстви- ями. В качестве примера в табл. 1.1 выделены три зоны (три класса или группы) для разных частот возникновения риска и различных вариантов его последствий. Именно соотношение вероятности и по- следствий будут определять задачи по воздействию риска. Область неприемлемого риска Область приемлемого ALARP-риска Область вполне приемле- мого риска As Low As Reasonably Practicable 7
Таблица 1.1 Матрица риска, пример классификации инцидентов Возможность инцидента Последствия Катастро- фические Критиче- ские Незначи- тельные Пренебре- жимо малые Вполне вероя- тен I I I II Вероятен I I II II Возможен I II II II Мало вероя- тен II II II III Невероятен II III III III Невозможен II III III III класс I – недопустимая область; класс II – область применения принципа ALARP; класс III – наиболее приемлемая область Виды риска из класса I (неприемлемого риска) требуют обяза- тельной обработки и перевода их в группу ALARP (как минимум). По- добная матрица является основой, формат ее конкретизируется для каждой отрасли промышленности с учетом особенностей ситуации [5]. Также в ряде источников рекомендуется использование 4-х и бо- лее категорий рисков с построением матриц риска размером 6×4, 5×4, 5×5, 7×5. Так, например, ГОСТ 33433 [6] рекомендует применение 4 ка- тегорий рисков: риск, не принимаемый в расчет, допустимый, нежелательный, недопустимый. ГОСТ Р 58137 [7] рекомендует следующую категоризацию: оптимальный, допустимый (приемлемый), практически возможный, неприемлемый риск. ГОСТ Р 51901.1 [8] классифицирует риски по величине: высокий, средний, малый, незначительный. ГОСТ Р 57272.1 [9] выделяет пять уровней риска по величине: очень высокий риск, высокой, средний, низкий, незначительный. Следует отметить также, что оси данной L-матрицы рисков могут иметь как качественные, так и смешанные оценки последствий и вероятностей. Например, качественная оценка вероятности риска: почти наверняка, частота появления события – один или несколько раз в год, средний 8
интервал появления события – менее 3 года, вероятность появления события в течение года – более 0,3. Примеры оценки вероятности опасного события, а также категоризации последствий по отношению к различным объектам, в частности к людям, экономики и экологии, управлению организацией, социальной среде и инфраструктуре, рассмотренный в стандарте ГОСТ Р 51901.23 [2], представлены в прил. 1, 2. Определение задач воздействия на риск будет зависеть не только от соотношения вероятности (частоты) и последствий, но и от различ- ной степени неопределенности данных. В соответствии с ГОСТ Р 51897 [10], ГОСТ Р 51897 [11], ГОСТ Р ИСО 31000 [12] неопределенность – это состояние, заключающееся в полной или частичной недостаточно- сти информации, понимания или знания относительно события, его по- следствий или его вероятностей. В [2] приводятся три матрицы каче- ственной оценки риска, учитывающие данный факт (рис. 1.2). 1 . 2 . О п р е д е л е н и е р и с к а в с о в р е м е н н ы х н о р м а т и в н ы х д о к у м е н т а х Общее определение риску дано в международным стандарте в об- ласти менеджмента риска ISO 31000, на основе которого принят стан- дарт ГОСТ Р ИСО 31000 [12]. В примечании к определению риска, данному в [12], отмечается, что риск обычно определяется в терминах источников риска потенци- альных событий, последствий этих событий и их вероятности. Матема- тическая формализация понятия риск, включает два компонента: сте- пень (меру) возможности (вероятности) реализации опасного события и размеры последствий реализации опасного события (формула (1.1)): R = P (ri) * A (ri), (1.1) где P (ri) – вероятность (частота, интенсивность) опасного события (число негативного события за единицу времени); A (ri) – последствия (возможный ущерб) опасного события (раз- мерность потерь). Определения понятия «риск», используемые в современных нор- мативных документах, представлены в табл. 1.2. 9
Качественная оценка вероят- ности Последствия Катастро- фические Значи- тельные Умерен- ные Неболь- шие Незначи- тельные Почти наверняка Очень вероятно Возможно Маловероятно Редко Очень редко Почти невоз- можно *Высокая неопределенность данных Качественная оценка вероят- ности Последствия Катастро- фические Значи- тельные Умерен- ные Неболь- шие Незначи- тельные Почти наверняка Очень вероятно Возможно Маловероятно Редко Очень редко Почти невоз- можно **Средняя неопределенность данных Качественная оценка вероят- ности Последствия Катастро- фические Значи- тельные Умерен- ные Неболь- шие Незначи- тельные Почти наверняка Очень вероятно Возможно Маловероятно Редко Очень редко Почти невоз- можно ***Низкая неопределенность данных Риск высокий Риск средний Риск низкий Рис. 1.2. Матрицы оценки риска при высокой, средней и низкой неопределенности данных 10
Таблица 1.2 Определения понятия «риск» в современных нормативных документах Определение Примечание Примеры стандартов Область применения Влияние не- определенно- сти на цели Влияние – это откло- нение от того, что ожидается (положи- тельное и/или отрица- тельное) ГОСТ Р ИСО 31000- 2018 ГОСТ Р 51901.7-2017/ ISO/TR 31004:2013 ГОСТ Р 55354-2012 Общие Следствие влияния не- определенно- сти на дости- жение по- ставленных целей Под следствием влия- ния неопределенно- сти понимают откло- нение от ожидаемого результата или собы- тия (позитивное и/или негативное) ГОСТ Р 51897-2011/ Руководство ИСО 73:2009 ГОСТ Р 51901.21 – 2012 Р 50.1.090-2014 и др. Сочетание вероятности нанесения ущерба и тя- жести этого ущерба Под ущербом пони- мается нанесение фи- зического поврежде- ния или другого вреда здоровью людей, или вреда имуществу или окружающей среде ГОСТ Р 51898-2002 Сочетание вероятности события и его последствий Термин «риск» обыч- но используют, если существует возмож- ность появления нега- тивных последствий. Вероятность связыва- ется с нанесением вреда жизни или здо- ровью граждан, иму- ществу физических или юридических лиц, окружающей среде, жизни или здоровью животных и растений с учетом тяжести этого вреда ГОСТ Р ИСО 17666- 2006 ГОСТ Р 51901.1-2002 (МЭК 60300-1:2003) ГОСТ Р 51901.5-2005 (МЭК 60300-3-1:2003) ГОСТ Р 54140- 2010 ГОСТ Р 54142-2010 ГОСТ Р 14.09-2005 ГОСТ Р 54135-2010 ГОСТ Р 12.0.010-2009 и др. Промышленный, экологический менеджмент, безопасность труда, надежность, медицина 11
Доступ онлайн
В корзину