Банковские операции

Допущено Министерством образования
Российской Федерации
в качестве учебного пособия
для студентов учреждений среднего
профессионального образования,
обучающихся по специальности 0601
Экономика и бухгалтерский учет (по отраслям)

Банковские
операции

Учебное пособие для среднего
профессионального образования

Под редакцией
доктора экономических наук, профессора
Ю. И. Коробова

2021

Москва

И
М
НФРА

УДК 336.717(470+571)(07)
ББК 65.262.5(2Рос)я7
Б23
Р е ц е н з е н т ы:
др экон. наук, проф. Г. Н. Белоглазова;
др экон. наук, проф. Ю. Б. Зеленский;
директор экономического колледжа СГСЭУ доц. О. М. Фомина
А в т о р с к и й к о л л е к т и в:
Ю. И. Коробов, др экон. наук, проф. (предисловие, гл. 13); Г. Г. Коробова, засл.
работник высшей школы РФ, др экон. наук, проф. (гл. 7 — совместно с
Р. А. Карповой, А. Ф. Рябовой, гл. 8 — совместно с Р. А. Карповой, гл. 14 — совместно с Е. А. Нестеренко); Е. А. Нестеренко, др экон. наук, проф. (гл. 14 —
совместно с Г. Г. Коробовой); Е. К. Гурылева, канд. экон. наук, доц. (гл. 4,
гл. 12); В. Э. Евдокимова, канд. экон. наук, проф. (гл. 9); Р. А. Карпова, канд.
экон. наук, проф. (гл. 7 — совместно с Г. Г. Коробовой, А. Ф. Рябовой, гл. 8 —
совместно с Г. Г. Коробовой, гл. 10 — совместно с А. Ф. Рябовой); А. П. Мирецкий, канд. экон. наук, доц.
(гл. 3); Е. Г. Пурисова, канд. экон. наук, доц.
(гл. 11 — совместно с А. А. Синягиным); А. Ф. Рябова, канд. экон. наук, доц.
(гл. 2, гл. 5, гл. 7 — совместно с Г. Г. Коробовой, Р. А. Карповой, гл. 10 — совместно с Р. А. Карповой); А. А. Синягин, канд. экон. наук, проф. (гл. 11 — совместно с Е. Г. Пурисовой); Н. Н. Шулькова, канд. экон. наук, доц. (гл. 1, гл. 6).

Б23
Банковские операции : учебное пособие для средн. проф.
образования / под ред. Ю. И. Коробова. — Москва : Магистр :
ИнфраМ, 2021. — 448 с.
ISBN 9785977600071 (в пер.)
ISBN 9785160053165
Агентство CIP РГБ.
В пособии представлено последовательное, систематическое раскрытие содержания всех основных банковских операций — пассивные, активные и посреднические. Рассмотрены правовые основы осуществления банковских операций, ресурсы и активы коммерческого банка, банковская прибыль и ее источники, организация безналичных расчетов и кассовых операций, уделено внимание валютным
операциям и операциям коммерческого банка с ценными бумагами. Впервые раскрыто соотношение и взаимосвязь понятий «банковские операции», «банковские
услуги» и «банковские продукты». Подробно рассмотрены банковские риски.
Пособие соответствует требованиям Государственного образовательного
стандарта среднего профессионального образования к минимуму содержания и
уровню подготовки выпускников по специальности 0604 «Банковское дело».
Для учащихся и преподавателей учебных заведений среднего профессионального образования, банковских работников.

Электронная версия книги доступна в электронной библиотечной системе
www.znanium.com
УДК 336.717(470+571)(07)
ББК 65.262.5(2Рос)я7

В оформлении переплета использован фрагмент картины
Г. Гольбейна «Портрет купца Георга Геца» (1532)

ISBN 9785977600071
Авторский коллектив, 2007
ISBN 9785160053165
«Магистр», 2007

ОГЛАВЛЕНИЕ

Оглавление

Оглавление

Предисловие
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 11

Глава 1. Правовые основы осуществления банковских операций . . 13
1.1. Банки как субъекты правовых отношений . . . . . . . . 13
1.2. Порядок регистрации кредитных организаций
и лицензирования банковских операций . . . . . . . . . 15
1.3. Роль Центрального банка РФ в обеспечении
финансовой стабильности кредитных организаций . . . . 21
1.4. Основы взаимоотношений кредитных организаций
с клиентами . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 23
Выводы . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 24
Термины и понятия
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 25
Вопросы для самостоятельной работы
. . . . . . . . . . . . . 25

Глава 2. Ресурсы коммерческого банка . . . . . . . . . . . . . . 27
2.1. Общая характеристика ресурсной базы и ее структуры . . 27
2.2. Собственный капитал банка и его структура . . . . . . . 29
2.3. Характеристика отдельных элементов (источников)
собственного капитала . . . . . . . . . . . . . . . . . . 32
2.4. Расчет величины собственного капитала банка и его
достаточности . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 34
2.5. Привлеченные средства коммерческого банка
и их структура . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 37
2.6. Характеристика привлеченных ресурсов . . . . . . . . . 40
Выводы . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 45
Термины и понятия
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 45
Вопросы для самостоятельной работы
. . . . . . . . . . . . . 45

Глава 3. Активы коммерческого банка
. . . . . . . . . . . . . . 47
3.1. Состав и структура банковских активов
. . . . . . . . . 47

3.1.1. Понятие активов и их состав
. . . . . . . . . . . 47
3.1.2. Группировка активов по их назначению . . . . . . 48
3.1.3. Группировка активов по ликвидности . . . . . . . 53
3.1.4. Группировка активов по степени риска
. . . . . . 54
3.1.5. Группировка активов по срокам размещения . . . . 58
3.1.6. Группировка активов по субъектам
. . . . . . . . 59
3.2. Качество активов банка
. . . . . . . . . . . . . . . . . 60
Выводы . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 63
Термины и понятия
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 64
Вопросы для самостоятельной работы
. . . . . . . . . . . . . 65

Глава 4. Прибыль коммерческого банка . . . . . . . . . . . . . . 66
4.1. Доходы коммерческого банка, их классификация
. . . . 66
4.2. Состав расходов коммерческого банка, их виды
. . . . . 71
4.3. Прибыль коммерческого банка, порядок
ее формирования
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 75
4.4. Показатели прибыльности банка . . . . . . . . . . . . . 79
Выводы . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 85
Термины и понятия
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 88
Вопросы для самостоятельной работы
. . . . . . . . . . . . . 89

Глава 5. Пассивные операции коммерческого банка . . . . . . . . 90
5.1. Общая характеристика пассивных операций . . . . . . . 90
5.2. Операции по формированию собственных ресурсов
. . . 93
5.2.1. Формирование уставного капитала
. . . . . . . . 93
5.2.2. Образование фондов коммерческого банка . . . . . 95
5.3. Депозитные и недепозитные операции . . . . . . . . . . 98
5.3.1. Депозитные операции коммерческого банка . . . . 98
5.3.2. Недепозитные операции коммерческого банка
. . 102
Выводы
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 104
Термины и понятия . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 105
Вопросы для самостоятельной работы . . . . . . . . . . . . . 105

Глава 6. Организация безналичных расчетов . . . . . . . . . . . 106
6.1. Основы организации безналичных расчетов . . . . . . . 106
6.1.1. Сущность и принципы организации безналичных
расчетов
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 106
6.1.2. Виды банковских счетов и порядок их открытия
. 109
6.2. Формы безналичных расчетов
. . . . . . . . . . . . . 113
6.2.1. Платежное поручение
. . . . . . . . . . . . . . 113

6
Оглавление

6.2.2. Аккредитивная форма расчетов . . . . . . . . . . 115
6.2.3. Расчеты с использованием чеков . . . . . . . . . 117
6.2.4. Инкассовая форма расчетов
. . . . . . . . . . . 118
6.2.5. Вексельная форма расчетов
. . . . . . . . . . . 121
6.2.6. Банковские карты как средство безналичных
расчетов
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 123
6.3. Система организации межбанковских расчетов . . . . . 129
6.4. Особенности организации безналичных расчетов
с участием физических лиц . . . . . . . . . . . . . . . 134
Выводы
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 138
Термины и понятия . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 139
Вопросы для самостоятельной работы . . . . . . . . . . . . . 140

Глава 7. Кредитные операции банков и их организация . . . . . . 141
7.1. Классификация банковских кредитов . . . . . . . . . . 141
7.2. Принципы кредитования . . . . . . . . . . . . . . . . 143
7.3. Формы краткосрочного банковского кредитования . . . 146
7.3.1. Разовые (целевые) кредиты . . . . . . . . . . . . 147
7.3.2. Кредитование в порядке кредитной линии.
Виды кредитных линий
. . . . . . . . . . . . . . . . 148
7.3.3. Овердрафт . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 151
7.4. Организация процесса краткосрочного кредитования . . 153
7.4.1. Рассмотрение кредитной заявки и собеседование
с клиентом
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 153
7.4.2.Подготовка и заключение кредитного договора
. . 157
7.4.3. Формирование резерва на возможные потери
по ссудам . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 164
7.4.4. Контроль за выполнением условий кредитного
договора и погашением кредита (сопровождение
кредита)
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 170
7.4.5. Работа банка с проблемными ссудами
. . . . . . 174
7.5. Оценка кредитоспособности банковских заемщиков
. . 177
7.5.1. Оценка кредитоспособности банковских заемщиков
на основе финансовых коэффициентов . . . . . . . . . 178
7.5.2. Оценка кредитоспособности на основе анализа
денежных потоков . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 186
7.5.3. Оценка кредитоспособности на основе анализа
делового риска
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 189
7.6. Формы обеспечения возвратности кредита и их выбор
. 190

Оглавление
7

Выводы
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 198
Термины и понятия . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 200
Вопросы для самостоятельной работы . . . . . . . . . . . . . 201

Глава 8. Организация выдачи и погашения отдельных
видов кредита . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 203
8.1. Вексельные кредиты
. . . . . . . . . . . . . . . . . . 203
8.2. Консорциальные (синдицированные) кредиты
. . . . . 209
8.3. Долгосрочный банковский кредит
. . . . . . . . . . . 211
8.4. Межбанковские кредиты . . . . . . . . . . . . . . . . 214
8.5. Потребительское кредитование . . . . . . . . . . . . . 222
8.5.1. Виды потребительских кредитов
. . . . . . . . . 222
8.5.2. Документация, представляемая в банк заемщиком
227
8.5.3. Оценка платежеспособности заемщика . . . . . . 230
8.5.4. Выдача и погашение потребительского кредита . . 231
8.6. Ипотечные жилищные кредиты . . . . . . . . . . . . . 233
Выводы
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 238
Термины и понятия . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 239
Вопросы для самостоятельной работы . . . . . . . . . . . . . 240

Глава 9. Операции с ценными бумагами
. . . . . . . . . . . . . 242
9.1. Виды деятельности кредитных организаций на рынке
ценных бумаг . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 242
9.2. Инвестиционная политика банка. Формирование
портфеля ценных бумаг . . . . . . . . . . . . . . . . . 247
9.3. Управление инвестиционными рисками
. . . . . . . . 256
9.4. Брокерские операции кредитных организаций
. . . . . 261
9.5. Операции доверительного управления
. . . . . . . . . 268
9.6. Депозитарная деятельность кредитных организаций
. . 272
9.7. Операции кредитных организаций на рынке
государственных ценных бумаг . . . . . . . . . . . . . 277
9.8. Комиссионные операции банков с векселями . . . . . . 281
Выводы
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 285
Термины и понятия . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 285
Вопросы для самостоятельной работы . . . . . . . . . . . . . 286

Глава 10. Посреднические операции коммерческого банка
. . . . 288
10.1. Лизинговые операции . . . . . . . . . . . . . . . . . 288
10.2. Факторинговые операции
. . . . . . . . . . . . . . . 294

8
Оглавление

10.3. Трастовые операции . . . . . . . . . . . . . . . . . . 300
10.4. Прочие операции
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . 304
Выводы
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 309
Термины и понятия . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 310
Вопросы для самостоятельной работы . . . . . . . . . . . . . 311

Глава 11. Валютные операции . . . . . . . . . . . . . . . . . . 312
11.1. Правовые основы валютного регулирования
в Российской Федерации . . . . . . . . . . . . . . . . 313
11.2. Условия проведения операций на внутреннем
валютном рынке
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 315
11.3. Депозитнокредитные валютные операции . . . . . . . 321
11.4. Операции по куплепродаже иностранной валюты
в наличной и безналичной формах . . . . . . . . . . 334
11.5. Международные расчеты по экспортноимпортным
операциям
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 340
11.6. Кредитные операции в иностранной валюте . . . . . . 354
Выводы
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 368
Термины и понятия . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 369
Вопросы для самостоятельной работы . . . . . . . . . . . . . 370

Глава 12. Кассовые операции коммерческого банка . . . . . . . . 372
12.1. Организация кассовой работы в коммерческом банке
. 372
12.2. Порядок совершения кассовых операций
с наличными деньгами . . . . . . . . . . . . . . . . 373
12.3. Доставка и инкассация денежной наличности . . . . . 376
12.4. Прогноз кассовых оборотов. Содержание, этапы
составления . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 378
Выводы
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 384
Термины и понятия . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 385
Вопросы для самостоятельной работы . . . . . . . . . . . . . 385

Глава 13. Банковские услуги
. . . . . . . . . . . . . . . . . . 386
13.1. Сущность банковской услуги
. . . . . . . . . . . . . 386
13.1.1. Взаимосвязь банковских услуг, операций
и продуктов . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 386
13.1.2. Финансовые потребности и виды банковских
услуг
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 388
13.1.3. Особенности банковских услуг
. . . . . . . . . 391

Оглавление
9

13.1.4. Качество банковских услуг
. . . . . . . . . . . 394
13.2. Рынок банковских услуг . . . . . . . . . . . . . . . . 396
13.2.1. Банковский рынок как система отраслей
. . . . 396
13.2.2. Сегментация банковского рынка по группам
клиентов
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 399
13.2.3. Пространственная структура банковского рынка . 401
13.3. Банковский маркетинг . . . . . . . . . . . . . . . . . 402
13.3.1. Содержание концепции маркетинга . . . . . . . 402
13.3.2. Три аспекта маркетинга . . . . . . . . . . . . . 405
13.3.3. Особенности маркетинга в банке
. . . . . . . . 408
Выводы
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 409
Термины и понятия . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 410
Вопросы для самостоятельной работы . . . . . . . . . . . . . 410

Глава 14. Банковские риски . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 412
14.1. Классификация банковских рисков
. . . . . . . . . . 412
14.2. Кредитный риск: содержание, оценка, причины . . . . 414
14.2.1. Сущность кредитного риска . . . . . . . . . . . 414
14.2.2. Оценка кредитного риска . . . . . . . . . . . . 415
14.2.3. Регулирование кредитного риска
. . . . . . . . 417
14.2.4. Состав и функции комитета кредитного риска . . 418
14.2.5. Причины кредитного риска . . . . . . . . . . . 419
14.3. Кредитная политика коммерческого банка . . . . . . . 422
14.3.1. Содержание кредитной политики
. . . . . . . . 422
14.3.2. Цели и механизмы реализации кредитной
политики . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 423
14.4. Депозитный риск в деятельности коммерческого
банка . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 424
14.5. Риск операций с ценными бумагами . . . . . . . . . . 425
14.6. Процентный риск и мероприятия банка
по его предотвращению . . . . . . . . . . . . . . . . . 427
14.7. Валютный риск в банковской деятельности
. . . . . . 433
14.8. Отраслевой и страновой риски
. . . . . . . . . . . . 435
14.9. Организационный и кадровый риски
. . . . . . . . . 438
14.10. Прочие риски: операционный, правовой,
стратегический, репутации
. . . . . . . . . . . . . . . 441
Выводы
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 443
Термины и понятия . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 443
Вопросы для самостоятельной работы . . . . . . . . . . . . . 444

10
Оглавление

ПРЕДИСЛОВИЕ

Предисловие

Предисловие
В современной рыночной экономике банковский сектор играет
чрезвычайно важную роль. Без банков в наши дни немыслимо осуществление денежного оборота, который в значительной своей
части является безналичным. Банки выступают центрами перераспределения свободных денежных ресурсов, тем самым способствуя
наиболее рациональному, эффективному их использованию. Инвестиционная активность предприятий и покупательский спрос
населения все больше зависят от развития банковского кредитования.
Российский банковский сектор за последние 15 лет прошел
большой и сложный путь: от создания первых коммерческих банков до формирования достаточно развитой банковской системы
рыночного типа. Российские банки предлагают сегодня своим клиентам — юридическим и физическим лицам — широкий спектр
разнообразных банковских услуг. Развитие банковской конкуренции побуждает банки внедрять самые современные технологии,
повышать качество обслуживания, совершенствовать свою организационную структуру и методы управления.
Современное банковское дело, в силу своей сложности, предъявляет высокие требования к профессиональной квалификации
всех банковских сотрудников — от высших руководителей до специалистов всех уровней. Обеспечение высокого уровня подготовки
специалистов банковского дела — важнейшая задача учебных заведений системы среднего профессионального образования, для которых и предназначен данный учебник.
Предлагаемая читателю книга является одним из первых учебников, подготовленных в полном соответствии с требованиями
Государственного образовательного стандарта среднего профессионального образования к минимуму содержания и уровню подготовки выпускников по специальности 0604 «Банковское дело».
В учебнике представлено последовательное, систематическое

раскрытие содержания всех основных банковских операций, банковских услуг и банковских рисков.
Учебник подготовлен авторским коллективом кафедры банковского дела Саратовского государственного социальноэкономического университета (СГСЭУ), его содержание прошло апробацию в учебном процессе Экономического колледжа СГСЭУ, являющегося
учреждением
среднего
профессионального
образования. Члены данного авторского коллектива принимали
участие в подготовке учебносправочного издания «Банковский
портфель» в 3 томах под редакцией Ю. И. Коробова, Ю. Б. Рубина
и В. И. Солдаткина (М. : Соминтэк, 1994—1995) и учебника «Банковское дело» под редакцией Г. Г. Коробовой (М. : Экономистъ,
2005).
Авторы выражают надежду, что данный учебник внесет свой
вклад в подготовку банковских специалистов и будет способствовать развитию банковского дела в России.
Авторы выражают благодарность зав. кафедрой банковского
дела СанктПетербургского государственного университета экономики и финансов, доктору экономических наук, профессору
Г. Н. Белоглазовой и начальнику Главного управления Банка России по Саратовской области, доктору экономических наук, профессору Ю. Б. Зеленскому за поддержку и ценные советы, высказанные в процессе подготовки книги к изданию.

12
Предисловие

Глава 1
ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ
БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ

Глава 1. Правовые основы осуществления банковских операций

1.1. Банки как субъекты правовых отношений

1.1. Банки как субъекты правовых отношений
Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется
Конституцией РФ, федеральными законами «О банках и банковской деятельности», «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», другими федеральными законами, а также
нормативными актами Банка России, согласно которым банковские операции могут осуществлять кредитные организации.
Кредитная организация — юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка
Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять
банковские операции.
Кредитная организация в Российской Федерации может быть
создана на основе любой формы собственности как хозяйственное
общество (акционерное общество, общество с ограниченной ответственностью или общество с дополнительной ответственностью) и включать банки и небанковские кредитные организации.
Банк — кредитная организация, которая имеет исключительное
право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за
свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Небанковская кредитная организация — кредитная организация,
имеющая право осуществлять отдельные банковские операции.

Допустимые сочетания банковских операций для небанковских
кредитных организаций устанавливаются Банком России.
Кредитная организация имеет печать со своим фирменным наименованием.
Высшим органом управления кредитной организацией является общее собрание акционеров (участников) банка, которое правомочно решать вопросы, если в заседании принимает участие не менее трех четвертей акционеров банка. Общему собранию подотчетны ревизионная комиссия и совет директоров (наблюдательный
совет). Совет банка определяет общие направления деятельности
банка, рассматривает планы деятельности банка, вопросы, связанные с деятельностью банка, его взаимоотношениями с клиентами,
с открытием и закрытием филиалов банка и перспективами его
развития. Исполнительным органом управления, непосредственно
руководящим деятельностью коммерческого банка, выступает
правление банка, в состав которого обычно входят представители
наиболее крупных участников банка. Заседания правления банка
проводятся регулярно. Решения принимаются большинством голосов. Для осуществления контроля за хозяйственнофинансовой
деятельностью банка общим собранием участников избирается ревизионная комиссия, подотчетная совету банка. В состав ревизионной комиссии не могут быть избраны члены совета и правления
коммерческого банка.
В целях оперативного кредитнорасчетного обслуживания клиентов банка, территориально удаленных от места расположения
коммерческого банка, он может организовывать обособленные
подразделения — филиалы и представительства, сведения о которых должны содержаться в уставе организации. Филиалом банка
считается ее обособленное структурное подразделение, расположенное вне места его нахождения и осуществляющее все или часть
его функций. Филиал не является юридическим лицом и совершает делегированные ему головным банком операции в пределах,
предусмотренных лицензией Центрального банка РФ (ЦБ РФ).
Представительство является обособленным подразделением банка, расположенным вне места его нахождения, не обладающим
правами юридического лица и не имеющим самостоятельного баланса. Оно создается для обеспечения представительских функций
банка, совершения сделок и иных правовых действий. Представительство не имеет корреспондентского счета, ему открывается текущий счет.

14
Глава 1. Правовые основы осуществления банковских операций

Кредитная организация вправе открывать внутренние структурные подразделения вне местонахождения головной организации
и
филиала.
К
ним
относятся
дополнительные
офисы,
кредитнокассовые офисы, обменные пункты и внеоперационные
кассы вне кассового узла.
Банки могут иметь дочерние и зависимые хозяйственные общества, в том числе и банки. Дочерним банком в Российской Федерации считается банк, в котором головным банком за счет своей
прибыли приобретено более 20% уставного капитала, и этот факт
отражен в его уставе. Взаимоотношения с головным банком регулируются учредительным договором и уставом дочернего банка.
Дочерний банк является отдельным юридическим лицом и действует как самостоятельная коммерческая организация. Он обладает
обособленным имуществом, в том числе и собственным капиталом, несет ответственность по своим обязательствам и имеет свой
корреспондентский счет в расчетнокассовом центре (РКЦ) ЦБ
РФ по месту его нахождения.
Для защиты и представления интересов своих членов, координации их деятельности, развития межрегиональных и международных связей, удовлетворения научных, информационных и профессиональных интересов, выработки рекомендаций по осуществлению банковской деятельности и решению иных совместных задач
кредитные организации могут создавать союзы и ассоциации, не
преследующие цели извлечения прибыли. При этом им запрещается осуществление банковских операций.
Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

1.2. Порядок регистрации кредитных организаций
и лицензирования банковских операций

1.2. Порядок регистрации кредитных организаций и лицензирования банковских операций
Создаваемые в Российской Федерации кредитные организации как
юридические лица подлежат обязательной государственной регистрации. Только после прохождения этой процедуры они могут обратиться за получением лицензии на право заниматься банковской
деятельностью. Осуществление государственной регистрации и лицензирования банковской деятельности — одна из важнейших составных частей системы банковского надзора, проводимого Центральным банком РФ, задачей которого является обеспечение до1.2. Порядок регистрации кредитных организаций и лицензирования банковских операций 15

пуска на рынок только жизнеспособных банков, устойчивых в
финансовом отношении.
Учредителями кредитной организации могут быть как юридические, так и физические лица, участие которых в создании кредитных учреждений не запрещено действующим законодательством. В процессе регистрации кредитных организаций органам надзора важно подтвердить правомочность учредителей банка на его
создание, наличие у них достаточного капитала, а также уровень
квалификации руководителей будущего банка и их деловую репутацию. Так, юридические лица — учредители банка должны быть
зарегистрированы в установленном порядке; иметь устойчивое финансовое положение, достаточно собственных средств для внесения в уставный капитал кредитной организации, осуществлять
деятельность в течение не менее трех лет, выполнять обязательства
перед федеральным бюджетом, бюджетом соответствующего субъекта РФ и соответствующим местным бюджетом за последние
три года.
Порядок регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности регулируется Федеральным законом
«О банках и банковской деятельности» (в редакции Федерального
закона от 3 февраля 1996 г. № 17ФЗ) и Инструкцией ЦБ РФ от
14 января 2004 г. № 109И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и
выдаче лицензий на осуществление банковских операций».
До подписания учредительного договора (договора о создании) учредители кредитной организации направляют в Банк России запрос о предварительном согласовании предполагаемых полного официального и сокращенного ее наименований. В течение
пяти рабочих дней после получения запроса Банк России направляет учредителям кредитной организации и в территориальное учреждение по предполагаемому местонахождению кредитной организации телеграмму, содержащую заключение о возможности
использования предполагаемых наименований кредитной организации, которое действительно в течение 12 месяцев с даты его направления.
Для государственной регистрации, создаваемой путем учреждения кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций, учредители направляют в территориальное учреждение Банка России по предполагаемому местонахождению кредитной организации следующие документы:

16
Глава 1. Правовые основы осуществления банковских операций