Банковское право Российской Федерации

Банковское право
Российской Федерации

Учебник для магистратуры

Ответственный редактор
доктор юридических наук, профессор
Е. Ю. Г р а ч е в а

4е издание, переработанное и дополненное

Московский государственный юридический университет
имени О. Е. Кутафина (МГЮА)

НОРМА
ИНФРАМ
Москва, 2021

Рекомендовано
Редакционноиздательским советом
Московского государственного юридического университета
имени О. Е. Кутафина (МГЮА) для образовательных программ
высшего образования укрупненной группы специальностей
и направлений подготовки 40.00.00

УДК347.734(470+571)(075.8)
ББК 67.404.212(2Рос)я7+67.404.212(3)я73
Б23

Коллектив авторов:
Л. Л. Арзуманова, доктор юридических наук, профессор — гл. 3, 9, § 2
гл. 11;
О. В. Болтинова, доктор юридических наук, профессор — § 1, 3 гл. 1,
§ 8 гл. 4 и § 1 гл. 11 (совместно с Е. Ю. Грачевой); гл. 10, 12;
О. Ю. Бубнова, кандидат юридических наук, доцент — § 3 гл. 5;
Е. Ю. Грачева, доктор юридических наук, профессор — введение; § 1,
3 гл. 1, § 8 гл. 4 и § 1 гл. 11 (совместно с О. В. Болтиновой);
А. Г. Гузнов, доктор юридических наук, профессор — § 6 гл. 2;
Т. Э. Рождественская, доктор юридических наук, профессор — § 2
гл. 1, § 1—5, 7 гл. 2, § 1—7 гл. 4, § 1, 2, 4, 5 гл. 5, гл. 6, 7,  гл. 8.

Рецензенты:
О. А. Ястребов, доктор юридических наук, профессор, заведующий
кафедрой административного и финансового права РУДН;
Е. Н. Пастушенко, доктор юридических наук, профессор, профессор СГЮА.

Б23
Банковское право Российской Федерации : учебник для магистратуры / отв. ред. Е. Ю. Грачева. — 4е изд., перераб. и доп. —
Москва : Норма : ИНФРАМ, 2021. — 336 с.

ISBN 9785001560937 (Норма)
ISBN 9785160164014 (ИНФРАМ, print)
ISBN 9785161086971 (ИНФРАМ, online)

В учебнике освещены основные вопросы банковского права Российской Федерации, включая проблемы правового положения кредитных организаций в России и порядок осуществления банковских операций. Выявлены особенности функционирования системы страхования вкладов физических лиц в Российской Федерации. Рассмотрены
порядок предоставления банковского кредита, понятие и сущность
кредитной истории. Исследованы проблемы организации и выполнения безналичных расчетов, проведения валютных операций уполномоченных банков, налогообложения кредитных организаций.
Для студентов, аспирантов, преподавателей юридических и экономических вузов и факультетов, предпринимателей и практикующих
юристов.

УДК 347.734(470+571)(075.8)
ББК 67.404.212(2Рос)я7+67.404.212(3)я73

ISBN 9785001560937 (Норма)
© Коллектив авторов, 2016
ISBN 9785160164014 (ИНФРАМ, print)
© Коллектив авторов, 2021,
ISBN 9785161086971 (ИНФРАМ, online)
© с изменениями

Оглавление

Введение ..................................................................................................8

ОБЩАЯ ЧАСТЬ

Глава 1. Понятие и содержание банковского права ...............................10
§ 1. Понятие банковского права и его место в системе
права России ........................................................................10
§ 2. Источники банковского права .............................................15
§ 3. Банковские правоотношения ..............................................21
Вопросы для самоконтроля ...........................................................27
Глава 2. Правовое положение Центрального банка
Российской Федерации ................................................................28
§ 1. Основы правового статуса Банка России ............................28
§ 2. Цели, функции, полномочия Банка России .......................30
§ 3. Национальный финансовый совет и органы
управления Банка России ...................................................32
§ 4. Банк России как орган денежнокредитной
политики ..............................................................................40
§ 5. Банк России как орган банковского надзора ......................42
§ 6. Банк России как мегарегулятор на финансовом рынке .....46
§ 7. Правовое положение служащих Банка России ...................48
Вопросы для самоконтроля ...........................................................50

Глава 3. Аудит Банка России .................................................................51
§ 1. Понятие и правовое регулирование аудита
Банка России .......................................................................51
§ 2. Порядок проведения аудиторских проверок
в Банке России и оформление их результатов ....................54
§ 3. Порядок проведения ревизий в системе Банка России ......61
Вопросы для самоконтроля ...........................................................64

Глава 4. Правовое положение кредитных организаций .........................64
§ 1. Понятие и виды кредитных организаций ...........................64
§ 2. Особенности создания кредитных организаций ................73
§ 3. Лицензирование банковской деятельности .......................88

§ 4. Структурные подразделения кредитной организации ........90
§ 5. Реорганизация кредитных организаций .............................96
§ 6. Особенности ликвидации кредитной организации ..........103
§ 7. Особенности банкротства кредитных организаций ..........113
§ 8. Банки как субъекты налоговых правоотношений .............126
Вопросы для самоконтроля ........................................................144

Глава 5. Банковский надзор .................................................................145
§ 1. Правовые основы банковского надзора ............................145
§ 2. Проверки кредитных организаций (филиалов
кредитных организаций) Банком России .........................153
§ 3. Бухгалтерский учет в кредитных организациях ................162
§ 4. Меры принуждения, применяемые Банком России
к кредитным организациям ...............................................176
§ 5. Надзор Банка России за исполнением кредитными
организациями законодательства о противодействии
легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, и финансированию терроризма ........184
Вопросы для самоконтроля .........................................................192

Глава 6. Система страхования вкладов ................................................192
§ 1. Системы гарантирования (страхования) вкладов.
Создание системы страхования вкладов в России ...........192
§ 2. Субъекты права на вступление в систему страхования
вкладов и требования, предъявляемые к ним ...................202
§ 3. Порядок и условия выплаты возмещения по вкладам ........208
§ 4. Правовой статус Агентства по страхованию вкладов ........213
§ 5. Фонд обязательного страхования вкладов ........................216
Вопросы для самоконтроля .........................................................219

ОСОБЕННАЯ ЧАСТЬ

Глава 7. Банковский счет .....................................................................220
§ 1. Банковская операция «открытие и ведение
банковских счетов физических и юридических лиц»:
общая характеристика .......................................................220
§ 2. Договор банковского счета ................................................222
§ 3. Банковские счета: виды, порядок открытия
и закрытия ..........................................................................231
§ 4. Банковская тайна ................................................................237
Вопросы для самоконтроля ........................................................240

6
Оглавление

Глава 8. Банковские расчеты ...............................................................240
§ 1. Основные принципы осуществления безналичных
расчетов ..............................................................................240
§ 2. Расчетные документы .........................................................242
§ 3. Формы безналичных расчетов ...........................................247
§ 4. Инкассация денежных средств, векселей, платежных
и расчетных документов и кассовое обслуживание
физических и юридических лиц ........................................261
§ 5. Межбанковские расчеты в Российской Федерации .........266
§ 6. Расчеты с использованием банковских карт .....................268
Вопросы для самоконтроля .........................................................273

Глава 9. Правовое регулирование национальной платежной
системы ......................................................................................274
§ 1. Понятие и принципы организации национальной
платежной системы ............................................................274
§ 2. Субъекты национальной платежной системы ..................277
§ 3. Наблюдение и надзор в национальной
платежной системе .............................................................281
§ 4. Национальная система платежных карт ............................283
Вопросы для самоконтроля .........................................................286

Глава 10. Банковский кредит и банковское кредитование ...................287
§ 1. Понятие и принципы банковского кредитования ............287
§ 2. Кредитный договор ............................................................293
§ 3. Классификация банковских кредитов ...............................300
Вопросы для самоконтроля .........................................................303

Глава 11. Валютные операции кредитных организаций .......................303
§ 1. Понятие и структура валютных правоотношений ............303
§ 2. Банковские операции с иностранной валютой .................311
Вопросы для самоконтроля .........................................................323

Глава 12. Операции кредитных организаций с драгоценными
металлами и драгоценными камнями ..........................................323
§ 1. Понятие и виды драгоценных металлов
и драгоценных камней .......................................................323
§ 2. Порядок совершения кредитными организациями
операций с драгоценными металлами
и драгоценными камнями .................................................328
Вопросы для самоконтроля .........................................................335

Оглавление
7

Введение

Подготовленное к 90летнему юбилею Университета имени
О. Е. Кутафина (МГЮА) преподавателями его кафедры финансового
права четвертое издание учебника по банковскому праву соответствует образовательным программам высшего образования — по укрупненной группе специальностей и направлений подготовки 40.00.00
«Юриспруденция».
Стремительно меняющиеся общественные процессы обусловливают повышение роли права в их урегулировании, необходимость постоянного совершенствования законодательства, включая и сферу
публичных финансов.
На современном этапе развития одним из ключевых институтов
финансовой системы становится банковская система, принципиальные изменения в которой способствовали формированию новой
отрасли законодательства — банковского права. Банковское право
объединяет комплекс норм права, содержащихся в нормативных правовых актах, регулирующих частные и публичные отношения, складывающиеся в процессе формирования банковской системы, ее
функционирования и являющиеся предметом правового регулирования различных отраслей права, в том числе финансового права.
Проблемы банковского права изучаются многими учеными, в
частности Д. Г. Алексеевой, Л. Г. Ефимовой, Г. Ф. Ручкиной и другими, в исследованиях которых регулирование соответствующих банковских отношений рассматривается преимущественно с частноправовых позиций. Специфика предмета и метода финансовоправового
публичного регулирования обусловила содержание и структуру данного учебника по банковскому праву.
В Общую часть включены темы, проблематика которых пронизывает все банковское право. В частности, это вопросы понятия и содержания банковского права, его места в системе российского права,
правового положения Центрального банка РФ, кредитных организаций, аудит Банка России, а также правовые основы банковского надзора и системы страхования вкладов.
Особенную часть образуют главы о характеристике банковского
счета, банковских расчетов, их форм, кредитном договоре, классификации банковских кредитов, правовом регулировании вновь складывающейся национальной платежной системы, что стало этапным событием не только в дальнейшем развитии банковской сферы, но и в
обеспечении национальной безопасности и независимости. Завершают Особенную часть главы, освещающие вопросы валютного регулирования, а также операции кредитных организаций с драгоценными
металлами и драгоценными камнями.
Настоящее, четвертое, издание данного учебника включает актуализированный материал, базирующийся на новейшем российском
законодательстве, сложившейся правоприменительной практике,
анализе происходящих в настоящее время экономических процессов.
Учебник предназначен для студентов, аспирантов, преподавателей
финансового, банковского права юридических и экономических вузов и факультетов; будет интересен практикующим юристам, а также
работникам банковской системы.

Введение
9

Общая часть

Глава 1. Понятие и содержание
банковского права

§ 1. Понятие банковского права
и его место в системе права России

Важной составляющей экономики любого государства является
банковская система. Формирование современного и конкурентоспособного банковского сектора, соответствующего интересам экономики, — задача, стоящая перед Российским государством с момента начала радикальных экономических преобразований, именуемых переходом к рынку, и не полностью решенная до настоящего времени.
Появление комплекса нормативных актов, регулирующих отношения
в сфере банковской деятельности, связано с возникшей экономической заинтересованностью государства в создании единой и централизованной системы правового регулирования банковских услуг.
Термин «банковское право» широко используется как в научной
литературе, так и на практике. При этом относительно места банковского права в системе права и законодательства в науке нет единого
мнения. Даже среди ученых, признающих факт существования отдельной отрасли — банковского права, отсутствует единое понимание
его предмета и метода.
Так, Н. Ю. Ерпылева характеризует банковское право как важнейшую отрасль права в правовой системе любого государства. «Тесно
взаимодействуя с другими отраслями, банковское право, несомненно,
имеет самостоятельный характер и структурно не совпадает ни с одной из них. Предметом регулирования... банковского права выступает
группа общественных отношений, объектом которых является банковская деятельность»1. И далее Н. Ю. Ерпылева определяет банковское право как отрасль права, представляющую собой систему правовых норм, регулирующих банковскую деятельность, а именно порядок организации и функционирования банков и банковской системы
государства, а также порядок совершения ими различного рода операций, являющихся формой реализации банковских функций.

1 Ерпылева Н. Ю. Международное банковское право: учеб. пособие. М., 2004. С. 12.

Признавая банковское право самостоятельной отраслью российского права, Н. Ю. Ерпылева указывает на его комплексный характер,
«так как в нем содержатся нормы и используются методы правового
регулирования различных отраслей права, главным образом гражданского и административного. ...Нормы, регулирующие банковские
правоотношения, принадлежат к различным отраслям права и наряду
с этим объединяются в новую правовую общность — банковское право, которое... приобретает внутреннюю взаимосогласованность, системность и качество»1.
«Новой отраслью в системе российского права» называет банковское право А. Г. Братко, отстаивая тезис о самостоятельности банковского права как отрасли права2. Экономические интересы общества в современных условиях актуализируют потребность в банковском праве как системе норм и институтов, регулирующих отношения
в сфере оборота финансовых инструментов. По мнению О. М. Олейник, несмотря на то, что на данном этапе банковское право в России
не является самостоятельной отраслью права, включает систему публичноправовых и частноправовых норм, регулирующих общественные отношения, возникающие в процессе создания банковской системы, а также правоотношения с участием банков по поводу движения финансовых инструментов, можно говорить о постепенной
трансформации банковского права в самостоятельную «отрасль права второго порядка, включающую в себя признаки и методы ряда базовых отраслей»3.
Наиболее аргументированной с точки зрения обоснования самостоятельности банковского права как отрасли права является позиция
Г. А. Тосуняна, А. Ю. Викулина, А. М. Экмаляна4. В числе обстоятельств, позволяющих выделить банковское право в качестве отдельной отрасли в системе российского права, они называют следующие.
1. Наличие общественной потребности и государственного интереса в самостоятельном правовом регулировании такой отрасли, продиктованное особой значимостью банковской системы для осуществления и успешного завершения экономической реформы.
2. Существование самостоятельного предмета правового регулирования, обусловленное четким выделением специфики регулируемых
данной отраслью общественных отношений.

§ 1. Понятие банковского права и его место в системе права России
11

1 Ерпылева Н. Ю. Международное банковское право. С. 31—32.
2 См.: Братко А. Г. Банковское право России: учебник: в 2 ч. М., 2017. С. 3.
3 Олейник О. М. Основы банковского права: курс лекций. М., 1997. С. 33.
4 См.: Тосунян Г. А., Викулин А. Ю., Экмалян А. М. Банковское право Российской
Федерации: Общая часть: учебник / под общ. ред. Б. Н. Топорнина. М., 2002. С. 17—22.

3. Потребность в особом методе правового регулирования.
4. Наличие особых (специальных) источников права (либо потребность в них).
5. Конституционное и (или) законодательное закрепление принципов данной отрасли права.
6. Наличие специфической (присущей только данной отрасли права) системы понятий и категорий.
Поскольку в банковском праве содержатся нормы и используются
методы правового регулирования различных отраслей права, его следует признать комплексной отраслью права. Предмет банковского права,
по мнению этих авторов, «составляют общественные отношения, возникающие в процессе построения, функционирования и развития банковской системы России, в частности в процессе осуществления Банком России и кредитными организациями банковской деятельности, а
также общественные отношения, возникающие в процессе регулирования банковской системы России со стороны государственных органов
в интересах граждан, организаций и государства»1.
Другие ученыеправоведы полагают, что банковское право не самостоятельная отрасль права, а подотрасль финансового права. Этой
точки зрения придерживался И. С. Гуревич2. Он рассматривал банковское право как совокупность родственных институтов финансового права, регулирующих общественные отношения, которые возникают в процессе осуществления банковских операций, направленных на
обеспечение хозяйственной деятельности организаций и обслуживание граждан.
О том, что выделять банковское право в самостоятельную отрасль
пока рано и в любом случае его следует рассматривать как институт
или подотрасль финансового права, говорится в работе О. Н. Горбуновой3.
Существует и иная точка зрения, согласно которой банковское
право не может считаться не только отраслью, но даже и подотраслью
права, а является лишь отраслью законодательства. Так, Л. Г. Ефимова утверждает, что «банковское право не является ни самостоятельной

12
Глава 1. Понятие и содержание банковского права

1 Тосунян Г. А., Викулин А. Ю., Экмалян А. М. Указ. соч. С. 39.
2 См.: Гуревич И. С. Очерки советского банковского права. Л., 1952. С. 16, 26.
3 См.: Горбунова О. Н. Выделять банковское право в отдельную отрасль права пока
рано // Юридический мир. 1998. № 8. С. 15. Эта позиция разделяется и другими учеными — представителями науки финансового права (см., например: Финансовое право:
учебник / отв. ред. Н. И. Химичева. М., 2003. С. 663—668; Финансовое право: учебник /
отв. ред. О. Н. Горбунова. М., 2005. С. 474; Финансовое право: учебник / отв. ред.
М. В. Карасева. М., 2002. С. 526—528; Финансовое право: учебник / под ред. Е. Ю. Грачевой, Г. П. Толстопятенко. М., 2007. С. 301; и др.).

отраслью права, ни подотраслью права...», потому что «те общественные отношения, которые регулируются нормами банковского права,
не являются настолько своеобразными, чтобы они могли составить
предмет отдельной отрасли права»1.
М. М. Агарков определял банковское право как «совокупность
юридических норм, регулирующих организацию и деятельность банков»2. При этом он подчеркивал, что для «точного установления границ изучающей их дисциплины» важно дать определение понятия
банка. Предметом банковского права, по мнению М. М. Агаркова, является сам банк и присущие ему функции, а именно: 1) собирание чужих средств; 2) оказание кредита; 3) содействие платежному обороту3.
Само банковское право он определял как специальный отдел торгового права, посвященный банкам4. При этом ученый не употреблял термин «отрасль права». Он говорил лишь о «юридических дисциплинах», «совокупности норм».
Позиция тех авторов, которые, признавая факт существования
банковского права, не умаляя его роли и значения, тем не менее не
выделяют его в качестве самостоятельной отрасли права, представляется более аргументированной.
Деление права на отрасли является объективной необходимостью,
отражающей существующие общественные отношения, порождающие право. Это деление происходит на основании совокупности двух
критериев: предмета и метода правового регулирования. Первый из
них считается главным, второй — вспомогательным.
Предмет правового регулирования представляет собой «совокупность качественно однородных общественных отношений, которые
регулируются нормами, относящимися к той или иной отрасли права»5. Объединение норм права в отрасли происходит в силу объективных причин в связи со своеобразием общественных отношений, которые данные нормы регулируют. Таким образом, отношения, регулируемые нормами различных отраслей, отличаются друг от друга
содержанием, целями и задачами.
Общественные отношения, составляющие предмет отрасли, должны быть однородными по своей природе. В банковском праве этот

§ 1. Понятие банковского права и его место в системе права России
13

1 Ефимова Л. Г. Банковское право: учебник для бакалавриата. М., 2019. С. 4.
2 Агарков М. М. Основы банкового права: курс лекций. Учение о ценных бумагах:
научное исследование. 3е изд. М., 2005. С. 6.
3 Там же. С. 6, 7.
4 Там же. С. 13. Следует иметь в виду, что М. М. Агарков различал гражданское и
торговое право как две составные части хозяйственного права.
5 Марченко М. Н. Теория государства и права: учебник. М., 2006. С. 566.

важнейший признак предмета правового регулирования отсутствует.
В качестве примера можно привести общественные отношения, возникающие на разных этапах создания кредитной организации и регулируемые нормами и гражданского права (например, при подготовке
и подписании учредительных документов кредитной организации), и
трудового права (назначение на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера кредитной организации, без
чего невозможно открыть корреспондентский счет и оплатить уставный капитал), и административного права (государственная регистрация кредитной организации, выдача лицензии на осуществление банковской деятельности и т. п.), и финансового права.
Общественные отношения, связанные с осуществлением кредитными организациями банковской деятельности, обладают своими
специфическими чертами, особенностями. Однако некорректно утверждать, что выделение законодателем такого особого вида человеческой деятельности, как банковская, — достаточный аргумент для признания банковского права отраслью1. Если в основу деления права на
отрасли положить этот принцип, то система права утратит важные
свойства любой системы — целостность и структурность и возникнут
такие отрасли права, как инвестиционное право, валютное право,
право рынка ценных бумаг и т. п.
О банковском праве можно говорить как о совокупности однородных норм права, но не как о совокупности правовых идей, понятий и
принципов.
Исходя из изложенного, полагаем, нецелесообразно выделять банковское право в самостоятельную отрасль права. Однако нельзя не
признать, что специфика банковской деятельности, особенности положения кредитных организаций как субъектов в публичноправовых
и частноправовых отношениях, от которых зависит благополучие огромного числа их клиентов и вкладчиков, за счет средств которых кредитные организации осуществляют предпринимательскую деятельность в своих частных интересах, требуют специального регулирования на законодательном уровне. Поэтому с учетом имеющейся
специфики предмета правового регулирования будет корректно говорить о банковском праве как о комплексном формировании в системе
законодательства, т. е. о совокупности нормативных правовых актов,
взаимодействующих между собой и регламентирующих общественные отношения в сфере банковской деятельности.

14
Глава 1. Понятие и содержание банковского права

1 Этот аргумент в числе прочих приводится Г. А. Тосуняном, А. Ю. Викулиным,
А. М. Экмаляном (см.: Тосунян Г. А., Викулин А. Ю., Экмалян А. М. Указ. соч. С. 18).